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不予行政處罰的條款范文第1篇

第二條制作林業(yè)行政處罰案件文書，適用本規(guī)定。

第三條林業(yè)行政處罰案件文書格式由國家林業(yè)局統(tǒng)一制定。省、自治區(qū)、直轄市林業(yè)主管部門根據(jù)需要補(bǔ)充制定相應(yīng)文書格式的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國家林業(yè)局備案。法律、法規(guī)對(duì)文書格式另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四條林業(yè)行政處罰案件文書由省、自治區(qū)、直轄市林業(yè)主管部門統(tǒng)一印制、統(tǒng)一管理。

采用計(jì)算機(jī)印制方式制作林業(yè)行政處罰案件文書的，應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定的格式，并經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市林業(yè)主管部門同意。

第五條制作林業(yè)行政處罰案件文書，應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、準(zhǔn)確，填寫字跡清楚、文字規(guī)范、文面清潔。

第六條林業(yè)行政處罰案件文書應(yīng)當(dāng)用藍(lán)色、黑色的水筆或者簽字筆填寫。用計(jì)算機(jī)制作的，可以用打印方式填寫。

填寫林業(yè)行政處罰案件文書因書寫錯(cuò)誤需要進(jìn)行修改的，可以用杠線劃去修改處，在其上方或者接下處寫上正確內(nèi)容，并在改動(dòng)處加蓋修正專用印章，或者由當(dāng)事人簽名、蓋章。

第七條林業(yè)行政處罰案件文書首頁不夠記錄的，可以附頁。附頁應(yīng)當(dāng)加蓋印章并經(jīng)當(dāng)事人簽字。

第八條林業(yè)行政處罰詢問筆錄、勘驗(yàn)、檢查筆錄、聽證會(huì)筆錄等文書，在當(dāng)場交由有關(guān)當(dāng)事人審閱或者向當(dāng)事人宣讀后，由當(dāng)事人在筆錄上書寫“以上筆錄屬實(shí)”并簽字確認(rèn)。當(dāng)事人認(rèn)為記錄有遺漏或者有差錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)予以補(bǔ)充或者修改，并在改動(dòng)處簽名或者蓋章。

第九條林業(yè)行政處罰案件文書中有關(guān)同類欄目的填寫要求如下：

（一）“案件性質(zhì)”欄目，填寫對(duì)違反林業(yè)法律、法規(guī)、規(guī)章的行為進(jìn)行定性確認(rèn)的案件類別，如盜伐林木案件、無木材運(yùn)輸證運(yùn)輸木材案件等。

（二）“簡要案情”欄目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件來源材料或者經(jīng)過調(diào)查取證、審查認(rèn)定的情況，用準(zhǔn)確、簡練的語言文字，將案件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、當(dāng)事人和案件事實(shí)經(jīng)過、后果等情況概括清楚。

第十條林業(yè)行政處罰當(dāng)場處罰決定書，適用于案情簡單、違法事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、依法可以當(dāng)場作出林業(yè)行政處罰決定的違法案件。

“違法事實(shí)”欄目，應(yīng)當(dāng)填寫違法行為發(fā)生的時(shí)間和違法行為實(shí)施或者行為后果發(fā)生的地點(diǎn)，簡明、扼要敘述違法事實(shí)的經(jīng)過。

填寫適用的法律、法規(guī)、規(guī)章應(yīng)當(dāng)列明具體條款，可以不寫條款的具體內(nèi)容。

填寫處罰內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確。

林業(yè)行政處罰當(dāng)場處罰決定書可以事先加蓋處罰機(jī)關(guān)的印章。

第十一條林業(yè)行政處罰立案登記表，是林業(yè)主管部門依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，對(duì)涉嫌違法行為是否立案報(bào)送行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批的文書。

“案件來源”欄目，按照本機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)、單位或者群眾舉報(bào)、受害人控告、有關(guān)單位移送、上級(jí)機(jī)關(guān)交辦和違法行為人主動(dòng)交代等據(jù)實(shí)填寫。

“受案人意見”欄目，填寫受案人根據(jù)案情提出立案或者不予立案等意見，并簽名、署明提出意見的日期。

“行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批示”欄目，填寫行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)受案人意見進(jìn)行審查后，批示立案或者不予立案等內(nèi)容，并簽名、署明批示的日期。

第十二條林業(yè)行政處罰登記保存通知單，是林業(yè)主管部門在辦理林業(yè)行政處罰案件中，認(rèn)為證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的，經(jīng)行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)證據(jù)實(shí)施登記保存的文書。

“被登記保存人”欄目，填寫內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整、詳細(xì)，以便查找。

登記保存原因是發(fā)現(xiàn)被登記保存人所持有的“物品”屬涉案的重要證據(jù)，有登記保存必要；適用法律、法規(guī)、規(guī)章的依據(jù)是《中華人民共和國行政處罰法》第三十七條第二款或者《林業(yè)行政處罰程序規(guī)定》第二十六條。

“物品”欄目的名稱、數(shù)量、計(jì)量單位、登記保存地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)具體明確。

登記保存單位的印章，必須使用行政機(jī)關(guān)或者法律、法規(guī)授權(quán)的組織的印章。

第十三條林業(yè)行政處罰詢問筆錄，是為了查明案件事實(shí)，收集證據(jù)，向案件當(dāng)事人、證人或者其他有關(guān)人員調(diào)查了解有關(guān)情況時(shí)所作記錄的文書。

詢問內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)記錄被詢句人提供的與案件有關(guān)的全部情況，包括案件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、事實(shí)經(jīng)過、因果關(guān)系、后果等。記錄應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確真實(shí)，不得使用推測(cè)性詞語，涉及案件主要事實(shí)和重要線索的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整記錄。

第十四條林業(yè)行政處罰勘驗(yàn)、檢查筆錄，是林業(yè)行政執(zhí)法人員對(duì)與案件有關(guān)的場所、物品等進(jìn)行勘驗(yàn)或者檢查所作文字記載的文書。

“勘驗(yàn)、檢查地點(diǎn)”欄目，應(yīng)當(dāng)寫清具體的地點(diǎn)和方位。

“勘驗(yàn)、檢查事項(xiàng)及結(jié)果”欄目，應(yīng)當(dāng)按照勘驗(yàn)、檢查的順序，全面客觀地記錄；對(duì)現(xiàn)場位置、周圍環(huán)境、現(xiàn)場狀況以及其他與案件相關(guān)的情況作詳盡的記錄。

第十五條林業(yè)行政處罰意見書，是林業(yè)行政執(zhí)法人員在案件調(diào)查結(jié)束時(shí)，對(duì)案件提出如何處理的具體意見的文書。

“執(zhí)法人”欄目，填寫本案主辦人員的姓名，不能少于2人。

“查處時(shí)間”欄目，填寫自立案之日起至提出處罰意見之日止。

“違法行為人”欄目，按調(diào)查掌握的實(shí)際情況詳細(xì)填寫。

“執(zhí)法人意見”欄目，應(yīng)當(dāng)寫明所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章的條款、項(xiàng)、目和擬定的處理意見，由本案林業(yè)行政執(zhí)法人員簽名或者加蓋本案主辦機(jī)構(gòu)的印章。

“法制工作機(jī)構(gòu)意見”欄目，應(yīng)當(dāng)寫明具體審核意見，由審核人簽名或者加蓋法制工作機(jī)構(gòu)的印章。

第十六條林業(yè)行政處罰決定書，是對(duì)違反林業(yè)法律、法規(guī)、規(guī)章的違法行為人，依法作出行政處罰決定并送達(dá)違法行為人的文書。

“違法事實(shí)和證據(jù)”欄目中的“證據(jù)”，填寫調(diào)查獲取的證據(jù)種類。

所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章，應(yīng)當(dāng)寫明條、款、項(xiàng)、目。

決定給予的行政處罰，應(yīng)當(dāng)主次分明并寫明處罰種類、數(shù)額。

罰款履行方式，應(yīng)當(dāng)填寫指定的收款銀行名稱和帳號(hào)，不能空格不填，但依法當(dāng)場收繳罰款的除外。

行政復(fù)議機(jī)關(guān)的名稱應(yīng)當(dāng)填寫全稱；向行政機(jī)關(guān)所在地人民法院的期限是3個(gè)月，法律有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

“承辦人”欄目，應(yīng)當(dāng)填寫負(fù)責(zé)查處本案的2名以上林業(yè)行政執(zhí)法人員的姓名。

第十七條林業(yè)行政處罰文書送達(dá)回證，是將林業(yè)行政處罰當(dāng)場處罰決定書交付當(dāng)事人或者將林業(yè)行政處罰決定書交付、送達(dá)當(dāng)事人，證明當(dāng)事人已經(jīng)收到的法律文書。

因受送達(dá)人拒收、拒絕簽名、蓋章，或者代收人拒絕代收、拒絕簽名、蓋章而留置送達(dá)的，以及委托送達(dá)、郵寄送達(dá)、轉(zhuǎn)交送達(dá)和公告送達(dá)的，應(yīng)當(dāng)在“備注”欄內(nèi)注明。

第十八條林業(yè)行政處罰罰沒實(shí)物收據(jù)，是根據(jù)依法作出的行政處罰決定，記錄被處罰人的被罰沒實(shí)物的文書。

罰沒內(nèi)容應(yīng)當(dāng)將實(shí)物名稱、規(guī)格、數(shù)量等記錄清楚。

第十九條暫扣木材通知單，是負(fù)責(zé)檢查木材運(yùn)輸?shù)哪静臋z查站對(duì)無證運(yùn)輸?shù)哪静挠枰詴嚎鄣奈臅?/p>

暫扣木材的原因是無木材運(yùn)輸證運(yùn)輸木材，適用法律的依據(jù)是《中華人民共和國森林法實(shí)施條例》第三十七條。

第二十條林業(yè)行政處罰委托書，是林業(yè)主管部門依照法律、法規(guī)或者規(guī)章的規(guī)定，在其法定職責(zé)內(nèi)，委托符合《中華人民共和國行政處罰法》第十九條規(guī)定條件的組織，實(shí)施林業(yè)行政處罰的文書。

委托的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)分別填寫所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章的條、款、項(xiàng)、目。

第二十一條林業(yè)行政處罰聽證權(quán)利告知書，是對(duì)適用聽證程序的林業(yè)行政處罰案件作出行政處罰決定前，向當(dāng)事人告知有權(quán)要求舉行聽證的文書。

告知書應(yīng)當(dāng)寫明違法行為，違反的法律、法規(guī)、規(guī)章條款，擬作出的行政處罰決定的法律依據(jù)、行政處罰的種類和數(shù)額，聽證機(jī)關(guān)的地址、郵政編碼、聯(lián)系電話、聯(lián)系人等。

第二十二條林業(yè)行政處罰聽證申請(qǐng)筆錄，是在當(dāng)事人收到林業(yè)行政處罰聽證權(quán)利告知書后要求聽證，記錄當(dāng)事人的聽證請(qǐng)求、申請(qǐng)聽證的事實(shí)和理由的文書。

第二十三條林業(yè)行政處罰聽證案件不予受理通知書，是負(fù)責(zé)進(jìn)行聽證的林業(yè)主管部門對(duì)當(dāng)事人的林業(yè)行政處罰聽證申請(qǐng)筆錄進(jìn)行審查后，認(rèn)為不符合聽證條件而決定不予受理的文書。

第二十四條聽證通知書，是由有權(quán)要求舉行聽證的當(dāng)事人提出，林業(yè)主管部門向當(dāng)事人發(fā)出的決定舉行聽證的書面通知文書。

第二十五條林業(yè)行政處罰聽證會(huì)筆錄，是對(duì)聽證過程和內(nèi)容進(jìn)行記錄的文書。

“委托人”欄目，應(yīng)當(dāng)寫明人的姓名、性別、工作單位等。

不予行政處罰的條款范文第2篇

    1.1原則

    衛(wèi)生行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰必須事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿,適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確,堅(jiān)持先調(diào)查取證后裁決、合法、適當(dāng)、公正、公開和處罰與教育相結(jié)合的原則。

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)衛(wèi)生行政處罰案件的受理、立案、調(diào)查取證、合議,提出處罰意見。

    。1.2管轄

    區(qū)以上衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)查處轄區(qū)內(nèi)的違反衛(wèi)生法律、法規(guī)、規(guī)章的案件。

    上級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)可將自己管轄的案件移交下級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)處理;也可根據(jù)下級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)的請(qǐng)求處理下級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)管轄的案件。

    兩個(gè)以上區(qū)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu),在管轄發(fā)生爭議時(shí),報(bào)請(qǐng)其共同的上級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)指定管轄。

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)查處的案件不屬于自己管轄,應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面移送給有管轄權(quán)的衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)。受移送的衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將案件查處結(jié)果函告移送的衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)。受移送地的衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)如果認(rèn)為移送不當(dāng),應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)其上級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)指定管轄,不得再自行移送。

    上級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)在接到有關(guān)解決管轄爭議或者報(bào)請(qǐng)移送管轄的請(qǐng)示后,應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)作出具體管轄決定。

    1.3受理

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)下列案件應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理并做好記錄:

    在衛(wèi)生監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的;

    衛(wèi)生檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢測(cè)報(bào)告的;

    社會(huì)舉報(bào)的;

    上級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)交辦或下級(jí)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)報(bào)請(qǐng)的;

    有關(guān)部門移送的。

    1.4立案

    ①衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)受理的案件符合下列條件的,應(yīng)當(dāng)在七日內(nèi)立案:

    有明確的違法行為人或者危害后果;

    有來源可靠的事實(shí)依據(jù);

    屬于衛(wèi)生行政處罰的范圍;

    屬于本機(jī)構(gòu)管轄。

    ②衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)決定立案的應(yīng)當(dāng)制作立案報(bào)告,經(jīng)批準(zhǔn),確定立案日期和兩名以上衛(wèi)生執(zhí)法人員為承辦人。

    ③承辦人有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)自行回避:

    是本案當(dāng)事人的近親屬;

    與本案有利害關(guān)系;

    其他可能影響案件公正處理的。

    ④當(dāng)事人有權(quán)申請(qǐng)承辦人回避,回避申請(qǐng)由受理的衛(wèi)生行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人決定。

    1.5調(diào)查取證

    ①調(diào)查取證要求

    監(jiān)督員在對(duì)違法行為進(jìn)行調(diào)查時(shí),應(yīng)遵循公正、客觀、合法、全面的原則;

    監(jiān)督員在調(diào)查取證過程中,應(yīng)注意收集與案件有關(guān)的正、反兩方面的證據(jù);

    書證、物證、視聽材料、證人證言、當(dāng)事人陳述、鑒定結(jié)論、勘驗(yàn)筆錄等經(jīng)監(jiān)督員審查或調(diào)查屬實(shí),可作為行政處罰的證據(jù)。所取證據(jù)之間應(yīng)有一定的關(guān)聯(lián)性。

    ②現(xiàn)場檢查程序見 “衛(wèi)生監(jiān)督檢查程序”。

    ③現(xiàn)場行政強(qiáng)制程序見 “行政強(qiáng)制措施程序”。

    1.6調(diào)查終結(jié)

    調(diào)查終結(jié)后,承辦人員應(yīng)當(dāng)制作案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告。其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括案由、案情、違法事實(shí)、爭議要點(diǎn)、違反法律、法規(guī)或規(guī)章的具體款項(xiàng)等。

    1.7合議

    合議的內(nèi)容

    a.認(rèn)定事實(shí)

    案件承辦人員應(yīng)當(dāng)向參加合議人員詳細(xì)介紹案件的事實(shí)情況及調(diào)查情況,參加合議人員在了解案件事實(shí)的情況下逐項(xiàng)審查證據(jù)與所述案件事實(shí)是否相符,確認(rèn)證據(jù)是否充分確鑿,對(duì)已經(jīng)有證據(jù)證明屬實(shí)的案件事實(shí)予以認(rèn)定。

    b.確定案由

    在事實(shí)認(rèn)定的前提下,對(duì)案件的性質(zhì)進(jìn)行分析判斷。對(duì)確屬違法應(yīng)予處罰的,應(yīng)當(dāng)確定其案由,以作為違法性質(zhì)的判定。

    c.衡量情節(jié)

    對(duì)已確定違法案由的案件,應(yīng)當(dāng)按照法定的情節(jié)規(guī)定認(rèn)定情節(jié)的輕重。無法定的情節(jié)規(guī)定的,可以根據(jù)當(dāng)事人違法行為的動(dòng)機(jī)目的、手段、后果、影響及一貫表現(xiàn)和悔改程度等情況進(jìn)行綜合分析認(rèn)定。

    d.適用條文

    根據(jù)認(rèn)定的事實(shí)、確定的案由、衡量的情節(jié),對(duì)照法律規(guī)范的條文,引用能夠直接適用該案件違法行為并與其性質(zhì)、危害程度相一致的條款。適用的法律規(guī)范條文主要有兩種:一是該違法行為直接違反的條款,以作為認(rèn)定其違法性質(zhì)、程度的依據(jù);二是處罰所依據(jù)的條款,以作為對(duì)其具體作出處罰的依據(jù)。

    合議的要求

    a.合議必須由三名以上單數(shù)的監(jiān)督員進(jìn)行。

    b.對(duì)重大、疑難、復(fù)雜的案件,應(yīng)當(dāng)由集體討論決定。

    c.當(dāng)合議人員對(duì)案件有不同意見時(shí),應(yīng)當(dāng)采取少數(shù)服從多數(shù)的原則,并將不同意見記錄在案。

    合議結(jié)論

    合議應(yīng)當(dāng)根據(jù)認(rèn)定的違法事實(shí),依照有關(guān)衛(wèi)生法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定分別提出下列處理意見:

    a.應(yīng)當(dāng)受行政處罰的違法行為的,依法提出衛(wèi)生行政處罰意見;

    b.違法行為輕微,依法提出不予衛(wèi)生行政處罰的意見;

    c.違法事實(shí)不能成立的,依法提出不予衛(wèi)生行政處罰的意見;

    d.違法事實(shí)不清的、證據(jù)不充分的、程序違法的,提出補(bǔ)充調(diào)查或者撤消案件的意見;

    e.違法行為不屬于本機(jī)關(guān)管轄的,應(yīng)當(dāng)移送有管轄權(quán)的機(jī)關(guān)處理;

    f.違法行為構(gòu)成犯罪需要追究刑事責(zé)任的,在移送司法機(jī)關(guān)的同時(shí),依法提出衛(wèi)生行政處罰的意見;

    g.報(bào)送上一級(jí)衛(wèi)生行政部門或同級(jí)人民政府批準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報(bào)批。

    上述除a、d、g項(xiàng)外,承辦人員應(yīng)制作結(jié)案報(bào)告,并經(jīng)本機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后結(jié)案。

    1.8行政處罰事先告知

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)在合議后,認(rèn)為要給予行政處罰的,應(yīng)當(dāng)制作《行政處罰事先告知書》,告知當(dāng)事人行政處罰認(rèn)定的事實(shí)、理由、處罰種類及其依據(jù),以及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。

    事先告知可以書面形式告知,也可以口頭形式告知。若以口頭形式告知的,應(yīng)當(dāng)留有文字記錄,并由當(dāng)事人在文字記錄上簽名或蓋章。

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)擬作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者較大數(shù)額的罰款的,應(yīng)當(dāng)制作《行政處罰聽證告知書》。

    1.9陳述申辯

    陳述申辯是被處罰人對(duì)衛(wèi)生行政機(jī)關(guān)將要作出的行政處罰提出其不同觀點(diǎn)或意見的一種途徑。

    當(dāng)事人委托陳述申辯人的,受委托的陳述申辯人應(yīng)當(dāng)出具當(dāng)事人的委托書。

    陳述申辯時(shí),監(jiān)督機(jī)構(gòu)或必須充分聽取當(dāng)事人的陳述和申辯,并制作《陳述申辯筆錄》。

    當(dāng)事人提出新的理由或事實(shí)、證據(jù)的,應(yīng)當(dāng)進(jìn)行復(fù)核。

    經(jīng)復(fù)核后,當(dāng)事人提出的事實(shí)、理由或者證據(jù)成立的,應(yīng)當(dāng)采納,并經(jīng)重新合議后,書面告知當(dāng)事人。

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)不得因當(dāng)事人申辯而加重處罰。

    1.10處罰決定

    據(jù)確鑿、情節(jié)嚴(yán)重的違法行為,承辦人應(yīng)依據(jù)衛(wèi)生法律、法規(guī)規(guī)章的規(guī)定起草行政處罰決定書文稿,報(bào)衛(wèi)生行政負(fù)責(zé)人審批。

    衛(wèi)生行政部門批準(zhǔn)后,衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制作《衛(wèi)生行政處罰決定書》。

    因違反不同法律法規(guī)或著違反同一法律法規(guī)的不同條款須分別給予罰款的行政處罰時(shí),應(yīng)分別裁量、合并處罰。

    同一《衛(wèi)生行政處罰決定書》中可能涉及的不同法律法規(guī),如不同法律法規(guī)的訴訟期限不同時(shí),應(yīng)分別告知。

    衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自立案之日起三個(gè)月內(nèi)作出行政處罰決定。因特殊原因,需要延長時(shí)間的,應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)上一級(jí)衛(wèi)生行政部門批準(zhǔn)。

    1.11責(zé)令改正

    查實(shí)違法行為時(shí),應(yīng)當(dāng)立即責(zé)令當(dāng)事人改正或限期改正違法行為。責(zé)令改正應(yīng)使用責(zé)令改正通知書,但對(duì)情節(jié)輕微的違法行為,可當(dāng)場責(zé)令當(dāng)事人改正違法行為,并在現(xiàn)場檢查筆錄、詢問筆錄中注明改正要求。

    1.12送達(dá)

    《衛(wèi)生行政處罰決定書》應(yīng)當(dāng)由承辦人在宣告后當(dāng)場交付當(dāng)事人簽收,受送達(dá)人應(yīng)當(dāng)在送達(dá)回執(zhí)上記明收到日期并簽名或蓋章。當(dāng)事人不在場的,衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在七日內(nèi)依照《民事訴訟法》的有關(guān)的規(guī)定,將《衛(wèi)生行政處罰決定書》送達(dá)當(dāng)事人。

    受送達(dá)人拒絕簽收的,承辦人應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)有關(guān)基層組織或者所在單位人員到場說明情況,注明拒絕簽收的理由和日期,由承辦人和見證人簽名,將《衛(wèi)生行政處罰決定書》留在被處罰單位或者個(gè)人處,即視為送達(dá)。

不予行政處罰的條款范文第3篇

    可能出現(xiàn)的問題

    《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條規(guī)定,“銷售者銷售本法第四十九條至第五十三條規(guī)定禁止銷售的產(chǎn)品,有充分證據(jù)證明其不知道該產(chǎn)品為禁止銷售的產(chǎn)品并如實(shí)說明其進(jìn)貨來源的,可以從輕或者減輕處罰”。在執(zhí)法實(shí)踐中,我們往往會(huì)遇到銷售者有陳述不知道其銷售的產(chǎn)品為禁止銷售的產(chǎn)品并提供了相應(yīng)的進(jìn)貨查驗(yàn)記錄或者憑證等。執(zhí)法者對(duì)此可能會(huì)產(chǎn)生如下幾個(gè)問題:一是如何判斷“有充分證據(jù)證明”和“如實(shí)說明其來源”;二是銷售者在沒有過錯(cuò)的情況下,是否可以不予行政處罰;三是在銷售者提出本條所規(guī)定事由真?zhèn)尾幻鞯那闆r下,執(zhí)法機(jī)關(guān)是否應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰?

    實(shí)際上,上述問題不僅是實(shí)踐問題,還涉及到行政法、證據(jù)法乃至刑法領(lǐng)域的基本理論問題。

    處罰的規(guī)范分析

    《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條對(duì)銷售者行政法律責(zé)任從輕和減輕的規(guī)定,是對(duì)當(dāng)事人從輕或者減輕處罰的酌定情節(jié)。應(yīng)當(dāng)注意的是,這類情形和《行政處罰法》第二十七條規(guī)定的從輕或者減輕的法定情節(jié)有所區(qū)別。

    行政處罰是否需要以過錯(cuò)為責(zé)任要件?學(xué)理上頗有爭論。拋開學(xué)理爭論暫且不談,從《產(chǎn)品質(zhì)量法》第四十九條和第五十三條規(guī)定的“摻雜、摻假”,“以假充真”,“偽造”等用語看,法律明顯是將主觀因素納入責(zé)任要件的。那么,第五十五條規(guī)定的“不知道該產(chǎn)品為禁止銷售的產(chǎn)品”是否屬于過錯(cuò)因素呢?法律理論中關(guān)于過錯(cuò)的討論紛繁復(fù)雜,行政法中一般有三種觀點(diǎn):一是借鑒刑事法領(lǐng)域中的犯罪主觀要件理論,將過錯(cuò)分為故意和過失。其中,在考察當(dāng)事人主觀因素時(shí)分別考量其認(rèn)識(shí)因素和意志因素;二是采用民事法領(lǐng)域中過錯(cuò)的分類,將過錯(cuò)區(qū)分為重大過失和一般過失;三是大陸法系行政法上提出的行政罰的責(zé)任形態(tài),包括故意、過失和推定責(zé)任。我們認(rèn)為,無論是故意還是過失都是認(rèn)識(shí)因素和意志因素的統(tǒng)一。以《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十條規(guī)定的“以假充真”為例,“以假充真”的過錯(cuò)表現(xiàn)在行為人有“以此產(chǎn)品冒充與其特征、特性等不同的他產(chǎn)品,或者冒充同一類產(chǎn)品中具有特定質(zhì)量特征、特性的產(chǎn)品的欺詐”,具體表現(xiàn)為其認(rèn)識(shí)因素是“知道此產(chǎn)品非彼產(chǎn)品”,意志因素是“仍然冒充進(jìn)行了生產(chǎn)、銷售”。因此,就銷售者責(zé)任而言,當(dāng)事人如果都沒有認(rèn)識(shí)到產(chǎn)品的違法性,又有何“過錯(cuò)”?但《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條僅僅是法定的從輕或者減輕責(zé)任的條款,而不是免責(zé)條款。因此,從法律邏輯上,第五十五條和第五十條、第五十三條是矛盾的。

    判斷“有充分證據(jù)證明”和“如實(shí)說明”在學(xué)理上屬于證據(jù)法上的證明標(biāo)準(zhǔn)問題。理解證明標(biāo)準(zhǔn)必須要和證明責(zé)任的分配聯(lián)系起來,換句話說,不同的證明責(zé)任分配原則直接影響了要件事實(shí)的證明標(biāo)準(zhǔn)。所以,我們先看關(guān)于銷售者從輕或者減輕處罰要件的證明責(zé)任分配問題。證明責(zé)任包括主張責(zé)任(又稱提出證據(jù)的責(zé)任、主觀責(zé)任)和舉證責(zé)任(又稱說服責(zé)任、客觀責(zé)任)。《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條是關(guān)于銷售者從輕或者減輕處罰主張責(zé)任的規(guī)定。但是,當(dāng)該事由真?zhèn)尾幻鲿r(shí),有誰承擔(dān)證明責(zé)任呢?或者說,該事由真?zhèn)尾幻鲿r(shí),行政機(jī)關(guān)是否應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰呢?有人認(rèn)為根據(jù)行政訴訟中的“誰主張、誰舉證”的原則,對(duì)從輕、減輕事實(shí)真?zhèn)尾幻鲿r(shí)的證明責(zé)任應(yīng)當(dāng)由銷售者承擔(dān)。對(duì)此,我們從行政訴訟中證明責(zé)任分配的基本法理來分析。

    關(guān)于行政處罰案件中的證明責(zé)任分配,多數(shù)人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)比照刑事訴訟中的證明責(zé)任分配。因?yàn)樾姓幜P是有權(quán)機(jī)關(guān)基于行政管轄權(quán)對(duì)違反行政法律規(guī)范的公民、法人或者其他組織所實(shí)施的行政懲戒,行政犯和刑事犯屬于“量”的不同已成為大陸法系國家通說。自從《最高人民法院關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》(以下簡稱《證據(jù)規(guī)定》)施行以來,我國關(guān)于在行政訴訟中證明責(zé)任分配的認(rèn)識(shí)日漸一致,尤其是在行政處罰案件領(lǐng)域。一般認(rèn)為,根據(jù)《行政處罰法》第三十六條及《證據(jù)規(guī)定》第六條的規(guī)定,行政機(jī)關(guān)承擔(dān)著具體行政行為合法性的證明責(zé)任,包括全面收集證據(jù)的責(zé)任和對(duì)相對(duì)人從輕、減輕或者從重行政處罰的證明責(zé)任。應(yīng)當(dāng)說,這樣的規(guī)定和實(shí)踐對(duì)于法治政府建設(shè)和對(duì)于保障公民、法人或其他組織的合法權(quán)益具有積極意義。具體到《產(chǎn)品質(zhì)量法》,有人認(rèn)為第五十五條對(duì)銷售者責(zé)任從輕或者減輕的規(guī)定屬于法律的特別規(guī)定,是對(duì)舉證責(zé)任倒置的特別規(guī)定。筆者認(rèn)為,無論是上述“誰主張、誰舉證”的原則或者舉證責(zé)任倒置的說法都不符合有關(guān)行政處罰中證明責(zé)任分配的基本法理。一是行政處罰中的證明責(zé)任分配的基本原則是《行政處罰法》和《證據(jù)規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定的;二是“誰主張,誰舉證”已經(jīng)不能稱為證明責(zé)任分配的原則,因?yàn)樽C明責(zé)任的分配主要是對(duì)要件事實(shí)證明的分配,而不同的主體可對(duì)同一要件事實(shí)進(jìn)行主張成立或者不成立,利用“誰主張,誰舉證”的原則根本無法進(jìn)行證明責(zé)任的分配;三是舉證責(zé)任倒置是證明責(zé)任分配的反例,對(duì)要件事實(shí)的舉證責(zé)任倒置意味著該要件事實(shí)真?zhèn)尾幻鲿r(shí),由負(fù)證明責(zé)任的一方承擔(dān)舉證不能的風(fēng)險(xiǎn)。按照倒置說,在《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條規(guī)定的事由真?zhèn)尾幻鲿r(shí),由銷售者承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。一旦如此,過錯(cuò)要件的證明責(zé)任就由銷售者負(fù)擔(dān),這和第五十條等規(guī)定的過錯(cuò)要件由行政機(jī)關(guān)證明又存在著不一致。所以第五十五條應(yīng)當(dāng)是關(guān)于主張責(zé)任的規(guī)范,而不是關(guān)于舉證責(zé)任倒置的規(guī)范。

    理清了證明責(zé)任分配的基本問題后,我們繼續(xù)回到“有充分證據(jù)證明”和“如實(shí)說明”的問題上。證明標(biāo)準(zhǔn)在不同的領(lǐng)域是不同的。多數(shù)意見認(rèn)為,在行政訴訟領(lǐng)域尤其是重大行政處罰案件中,對(duì)具體行政行為合法性的證明標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)比照刑事訴訟中“排除合理懷疑”的證明標(biāo)準(zhǔn)。但是,第五十五條不能照此推斷。因?yàn)榈谖迨鍡l本身不是關(guān)于證明責(zé)任重新分配的規(guī)范,而是關(guān)于主張責(zé)任的規(guī)范。第五十五條規(guī)定的從輕或者減輕事由,不是責(zé)任構(gòu)成要件而是責(zé)任從輕(減輕)事由,所以“充分”和“如實(shí)”應(yīng)當(dāng)是按照高度蓋然性的要求予以證明。

    沒有過錯(cuò)可否進(jìn)行行政處罰

    上述論證已經(jīng)說明《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十五條內(nèi)在邏輯上的混亂,其關(guān)鍵點(diǎn)是雖然其以過錯(cuò)來判斷是否承擔(dān)責(zé)任,但在沒有過錯(cuò)的情況下依然不予免責(zé)。那么,沒有過錯(cuò)是否可以進(jìn)行行政處罰,學(xué)理上頗有爭論,但是實(shí)踐中可以說是拋開了爭論并存在著以下做法:一是法律明確規(guī)定以故意或者過失為責(zé)任構(gòu)成要件的,行政機(jī)關(guān)就在調(diào)查中收集相關(guān)的主觀因素證據(jù)并試圖加以說明,如《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十條、第五十三條;二是法律規(guī)定尚不明確的,結(jié)合有關(guān)條款的規(guī)定,利用推定責(zé)任(過錯(cuò)推定)的方法,對(duì)是否構(gòu)成違法進(jìn)行認(rèn)定,如單從《產(chǎn)品質(zhì)量法》第四十九條的規(guī)定看,不能明確是否要以過錯(cuò)為責(zé)任要件,但結(jié)合《產(chǎn)品質(zhì)量法》第二十六條規(guī)定的質(zhì)量擔(dān)保義務(wù),實(shí)務(wù)中多將第四十九條的規(guī)定按照推定責(zé)任的方法加以認(rèn)定;三是法律沒有規(guī)定,執(zhí)法中一般對(duì)主觀因素也不加以關(guān)注,如《工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定,只要求有生產(chǎn)行為即可。

不予行政處罰的條款范文第4篇

摘 要 稅務(wù)行政處罰是保障稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)施稅務(wù)征收管理，維持稅收管理秩序的一種行為方式；是稅務(wù)機(jī)關(guān)依照稅收法律法規(guī)，依法對(duì)違反規(guī)定的納稅人、扣繳義務(wù)人、納稅擔(dān)保人以及其他與稅務(wù)行政處罰有直接利害關(guān)系的當(dāng)事人進(jìn)行處罰的具體行政行為。在實(shí)際工作中，對(duì)于常出現(xiàn)的諸如程序違法、資格不明、文書制作欠規(guī)范等問題，可以通過加強(qiáng)立法體系建設(shè)、進(jìn)行執(zhí)法人員業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)以及建立健全約束機(jī)制、提高工作透明度等方式進(jìn)行解決。

關(guān)鍵詞 稅務(wù)行政處罰 自由裁量權(quán) 依法行政

稅務(wù)行政處罰是稅務(wù)機(jī)關(guān)行政執(zhí)法的重要內(nèi)容，并且與納稅人、扣繳義務(wù)人等稅務(wù)行政管理相對(duì)人的利益緊密聯(lián)系，是引發(fā)稅收行政執(zhí)法爭議的重要因素。它包括罰款、沒收違法所得、停止辦理出口退稅以及吊銷稅務(wù)行政許可證件四類；各類罰款以及稅收法律法規(guī)所規(guī)定的其他行政處罰，都屬于稅務(wù)行政處罰的范疇。做出稅務(wù)行政處罰決定的基本要求是：主體合法、事實(shí)清楚、證據(jù)充分、適用法律規(guī)章準(zhǔn)確、處罰適當(dāng)、程序合法。但是在實(shí)際工作中，稅務(wù)人員進(jìn)行稅務(wù)行政處罰時(shí)在程序及實(shí)體處理上仍存在不少瑕疵，一定程度影響了稅務(wù)機(jī)關(guān)依法治稅進(jìn)程的推進(jìn)。由于歷史原因，我國的稅務(wù)行政處罰立法進(jìn)程相對(duì)較晚，對(duì)行政處罰權(quán)力相對(duì)人的保護(hù)還不夠完善。隨著改革發(fā)展，稅務(wù)執(zhí)法過程中行政處罰的各種問題亟待解決。

一、稅務(wù)行政處罰工作中存在的問題

（一）違反法定程序?qū)嵤┒悇?wù)行政處罰

1. 從運(yùn)用法律依據(jù)方面來看

稅務(wù)行政處罰程序沒有單獨(dú)的立法，有關(guān)制度在《稅收征管法》、《稅收征管法細(xì)則》、《稅收處罰法》等諸多法律、文件中均有涉及，缺乏系統(tǒng)性和全面性，不利于工作人員掌握稅務(wù)行政處罰法定程序從而依法開展工作。在實(shí)踐中，主要存在以下幾個(gè)方面問題：一是錯(cuò)誤適用法律法規(guī)；二是應(yīng)適用高位階的法律法規(guī)而適用低位階的法規(guī)條例，甚至規(guī)范性文件；三是籠統(tǒng)地適用有關(guān)法律法規(guī)，而不注明具體的條款項(xiàng)；四是不注明適用的法律依據(jù)。

2. 從形式步驟方面來看

稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行一般程序的行政處罰時(shí)，在做出行政處罰決定之前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人事實(shí)、理由及依據(jù)，并告知當(dāng)事人享有陳述、申辯的權(quán)利；當(dāng)事人要求陳述、申辯的，應(yīng)在收到稅務(wù)行政處罰告知事項(xiàng)之日起3日內(nèi)向稅務(wù)機(jī)關(guān)采取口頭形式或書面形式進(jìn)行陳述申辯。采取口頭形式進(jìn)行陳述申辯的，稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行記錄，當(dāng)事人對(duì)《聽取陳述申辯筆錄》審核無誤后簽字或者蓋章；稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)當(dāng)事人提出的事實(shí)、理由和證據(jù)進(jìn)行復(fù)核，成立者予以采納。在聽取當(dāng)事人的陳述申辯并復(fù)核后，或當(dāng)事人表示放棄陳述申辯權(quán)后，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)做出稅務(wù)行政處罰決定，并送達(dá)當(dāng)事人簽收。在實(shí)際工作中，時(shí)常存在以下問題：行政處罰前未告知當(dāng)事人所享有的各項(xiàng)權(quán)利和應(yīng)知事實(shí)理由；應(yīng)告知卻未告知當(dāng)事人應(yīng)對(duì)違法行為進(jìn)行申報(bào)；應(yīng)審理卻未審理，以及應(yīng)聽證未聽證；應(yīng)責(zé)令限改未限改；應(yīng)移送的以罰代刑；適用一般程序的適用簡易程序；處罰告知書與處罰決定書同時(shí)送達(dá)情況等問題。

（二）稅務(wù)行政處罰主體資格不明確

行政主體，是指能以自己名義行使國家行政職權(quán)，做出影響行政相對(duì)人的行政行為，并能由其本身對(duì)外承擔(dān)行政法律責(zé)任，在行政訴訟中能作為被告應(yīng)訴的行政機(jī)關(guān)或法律、法規(guī)授權(quán)的組織。由此可見，稅務(wù)行政主體是稅務(wù)機(jī)關(guān)和法律、法規(guī)授權(quán)的具有稅務(wù)行政管理權(quán)的組織；而稅務(wù)行政處罰主體屬于行政主體的范疇，加之其受到《行政處罰法》的一般規(guī)制和《征管法》的特殊規(guī)制，所以，稅務(wù)行政處罰主體就是按規(guī)定享有行政處罰權(quán)的稅務(wù)行政主體。在具體的實(shí)施過程中，存在稅務(wù)行政處罰主體不明確的情況。

對(duì)需要進(jìn)行行政處罰的單位或個(gè)人，應(yīng)由縣以上稅務(wù)局（分局）決定；對(duì)個(gè)體工商戶及未取得營業(yè)執(zhí)照從事經(jīng)營的單位、個(gè)人罰款額在一千元以下的，由稅務(wù)所（稽查分局）決定；對(duì)納稅人采取保全措施和強(qiáng)制措施，如扣押、查封、拍賣商品、貨物；查核納稅人的存款賬戶；書面通知納稅人開戶銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)暫停支付納稅人的金額相當(dāng)于應(yīng)納稅款的存款及從其存款中扣繳稅款等，應(yīng)經(jīng)縣以上稅務(wù)局（分局）局長批準(zhǔn)，并由縣以上稅務(wù)局（分局）做出處理決定。實(shí)際操作中，存在以下幾種問題：一是稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)無執(zhí)法資格，但是在實(shí)施稅務(wù)行政處罰時(shí)，直接以自己的名義做出處罰決定；二是稅務(wù)所對(duì)超過處罰額度的未呈報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)而直接做出處罰決定；三是一些稅務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)于某些無處罰權(quán)項(xiàng)目進(jìn)行處罰。

（三）違法事實(shí)認(rèn)定不清，證據(jù)不足

“以事實(shí)為根據(jù)”是行政機(jī)關(guān)對(duì)行政管理相對(duì)人違法事實(shí)認(rèn)定的基本原則。《行政處罰法》第四條規(guī)定：“設(shè)定和實(shí)施行政處罰必須以事實(shí)為依據(jù)?！贝_認(rèn)行政違法事實(shí)是指行政機(jī)關(guān)對(duì)公民、法人或其他組織違反行政法律規(guī)范的行為是否存在、何時(shí)何地發(fā)生以及情節(jié)等的查明、認(rèn)定的活動(dòng)。每個(gè)案件在主要證據(jù)的表現(xiàn)形式方面都有所不同，但對(duì)下述三方面的事實(shí)均應(yīng)能夠進(jìn)行合法有效地證明：一是當(dāng)事人是否構(gòu)成違法的事實(shí)，二是如何判定違法情節(jié)輕重以及應(yīng)承擔(dān)怎樣的法律責(zé)任的事實(shí)，三是其他有關(guān)被處理人權(quán)利義務(wù)的基本事實(shí)。如果收集的證據(jù)不能證實(shí)以上事實(shí)，就屬于違法事實(shí)認(rèn)定不清、主要證據(jù)不足。在實(shí)際執(zhí)行過程中，主要存在以下幾個(gè)方面問題：一是違法事實(shí)認(rèn)定過于簡單，甚至一句話進(jìn)行表述，缺少必要的詳細(xì)詢問；二是訊問后缺少筆錄證據(jù)，或筆錄未現(xiàn)場制作，從而易造成對(duì)違法事實(shí)取證不充分，導(dǎo)致遺忘或記憶不準(zhǔn)確；三是，現(xiàn)場筆錄應(yīng)有執(zhí)行職務(wù)人、當(dāng)事人、見證人等有關(guān)人員的簽名或蓋章，導(dǎo)致證據(jù)不充分、不能相互印證，證據(jù)缺乏有效證明力。

不予行政處罰的條款范文第5篇

一、現(xiàn)行規(guī)范建筑領(lǐng)域行政處罰工作的法律法規(guī)政策依據(jù)

1、法律---《行政處罰法》。該法從行政處罰的種類、設(shè)定、實(shí)施機(jī)關(guān)、管轄和適用、處罰程序、執(zhí)行和法律責(zé)任等方面進(jìn)行了總體上、原則性的規(guī)定，是開展行政處罰工作的綱領(lǐng)性文件?！缎姓幜P法》的頒布實(shí)施，標(biāo)志著行政處罰工作正式納入法制軌道。

2、部門規(guī)章---《建設(shè)行政處罰程序暫行規(guī)定》。這是建設(shè)部門行政處罰工作的主要依據(jù)。其著重從程序方面進(jìn)行了較為具體詳盡的規(guī)定，是建設(shè)系統(tǒng)行政處罰工作的重要依據(jù)。

3、地方規(guī)章---《**省行政處罰聽證規(guī)則》19**年頒布實(shí)施。主要就聽證程序的組織實(shí)施進(jìn)行了規(guī)定，是指導(dǎo)聽證工作的重要依據(jù)。

4、規(guī)范性文件---《關(guān)于印發(fā)**省建設(shè)行政執(zhí)法（處罰）文書格式文本的通知》，為各地建設(shè)行政處罰工作提供了文本上的指導(dǎo)格式。

此外，各地、各部門結(jié)合自身實(shí)際也制訂了一些規(guī)范性文件。

二、建筑領(lǐng)域行政處罰工作中存在的問題和難點(diǎn)

盡管從法律規(guī)章到規(guī)范性文件對(duì)建筑領(lǐng)域行政處罰工作都做了一些規(guī)定，有效地規(guī)范了行政處罰工作，但在實(shí)際操作過程中仍存在一些問題。

1、法律法規(guī)規(guī)章對(duì)違規(guī)行為的規(guī)定存在交叉不一致的情況。如：工程竣工驗(yàn)收合格后《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》（國務(wù)院279號(hào)令，2**0年實(shí)施）第四十九條規(guī)定：建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自建設(shè)工程驗(yàn)收合格之日起15日內(nèi)辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)?！斗课萁ㄖこ毯褪姓A(chǔ)設(shè)施竣工驗(yàn)收備案管理暫行辦法》（建設(shè)部78號(hào)令）規(guī)定：建設(shè)單位在工程竣工驗(yàn)收合格之日起15日內(nèi)未辦理工程竣工驗(yàn)收備案的，備案機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，處20萬元以上30萬元以下罰款?！?*省建設(shè)工程造價(jià)管理辦法》規(guī)定：工程竣工后，承包人應(yīng)當(dāng)于竣工驗(yàn)收合格之日起28日內(nèi)，向發(fā)包人提交竣工結(jié)算文件?？⒐そY(jié)算文件經(jīng)承包人和發(fā)包人雙方確認(rèn)后10日內(nèi)由承包人報(bào)工程所在地工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)審查備案。工程竣工結(jié)算文件未經(jīng)工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)審查備案的，不予辦理竣工驗(yàn)收備案。將以上規(guī)定銜接起來，不難發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題：如果按照《**省建設(shè)工程造價(jià)管理辦法》規(guī)定，承包人在竣工驗(yàn)收合格后可以在28日內(nèi)內(nèi)向發(fā)包人提供竣工結(jié)算文件，之后，經(jīng)過建設(shè)單位辦理竣工結(jié)算備案，到建設(shè)單位辦理竣工驗(yàn)收備案，時(shí)間必定超過了《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》和《房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施竣工驗(yàn)收備案管理暫行辦法》規(guī)定的15天。顯然，《**省建設(shè)工程造價(jià)管理辦法》與《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施竣工驗(yàn)收備案管理暫行辦法》存在不一致之處。按照《立法法》規(guī)定，《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》的效力高于《**省建設(shè)工程造價(jià)管理辦法》，但《**省建設(shè)工程造價(jià)管理辦法》是今年才開始實(shí)行的地方性規(guī)章，如何執(zhí)行確實(shí)是一個(gè)問題。

2、認(rèn)定事實(shí)的法律依據(jù)存在含糊不清晰的問題。如：對(duì)未取得資質(zhì)證書的預(yù)拌商品混泥土企業(yè)擅自生產(chǎn)提供提供商品混泥土的查處問題。根據(jù)《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》，預(yù)拌商品混泥土企業(yè)屬建筑業(yè)企業(yè)的一種，但不管是《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》還是《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》僅有對(duì)“未取得資質(zhì)證書承攬工程的，予以取締，處以罰款”的相關(guān)規(guī)定，在這些罰條中用的都是“無資質(zhì)承攬工程”的表述。作為預(yù)拌商品混泥土生產(chǎn)企業(yè)，其“無資質(zhì)生產(chǎn)提供商品混泥土”能否按“無資質(zhì)承攬工程”進(jìn)行定性？顯然不夠貼切。如果適用該條規(guī)定作出了處罰決定，是否會(huì)引起行政訴訟或復(fù)議？這是當(dāng)前執(zhí)法機(jī)構(gòu)一個(gè)左右為難的問題。目前的實(shí)際狀況是，作為建設(shè)行政主管部門，為避免陷入行政訴訟或復(fù)議，一般采取了不進(jìn)入處罰程序的辦法，這樣做，顯然又不利于市場的規(guī)范。

4、罰款基數(shù)認(rèn)定上的難題。建設(shè)處罰條款中的處罰罰款規(guī)定相當(dāng)一部分是按合同價(jià)款的一定百分比計(jì)算，這樣就出現(xiàn)一個(gè)問題：未簽合同，不提供合同的情況下如何認(rèn)定“合同價(jià)款”？目前，我們的通常做法是:出于避免出現(xiàn)行政訴訟的考慮，一般采用擬處罰對(duì)象自己的筆錄中提供的數(shù)據(jù)，一般來講偏低，其適用性、合理性有待商榷

5、從輕、減輕行政處罰的程序問題?！缎姓幜P法》第二十七條規(guī)定了依法從輕或者減輕行政處罰的幾種情形，但遇到適用從輕、減輕處罰的情形時(shí)，程序怎樣走才算合法？對(duì)這個(gè)問題亟需從法律法規(guī)規(guī)章層次上予以規(guī)范。

6、調(diào)查取證存在“空檔”。具體表現(xiàn)在：調(diào)查對(duì)象不配合。《建設(shè)行政處罰程序暫行規(guī)定》中明確規(guī)定了書證、物證、證人證言、視聽材料、當(dāng)事人陳述、鑒定結(jié)論、勘驗(yàn)筆錄和現(xiàn)場筆錄等多種證據(jù)形式。實(shí)際工作中，最普遍、最基本的證據(jù)形式就是調(diào)查筆錄。而制作調(diào)查筆錄的一個(gè)難點(diǎn)就是遇到當(dāng)事人不配合時(shí)如何處理。一般來講，當(dāng)事人大多是擬處罰對(duì)象，相對(duì)于管理職能相對(duì)薄弱的具體辦案單位來講，遇到擬處罰對(duì)象不接受調(diào)查、不配合取證的情況，往往感到束手無策。如：建筑裝飾項(xiàng)目周期一般較短，施工隊(duì)伍經(jīng)常無正規(guī)資質(zhì)，在現(xiàn)場調(diào)查時(shí)無人配合，取證艱難，往往還未取證到位，工程已結(jié)束。而作為行政處罰案件的審查慣例，無調(diào)查筆錄的處罰案件一般來講是證據(jù)不充分的案件，難于往下運(yùn)行。

7、行政處罰工作靈活性的適度把握。具體體現(xiàn)在對(duì)事實(shí)性質(zhì)及情節(jié)輕重認(rèn)定的自由裁量權(quán)和在行政處罰幅度內(nèi)的自由裁量權(quán)的適度把握。如：進(jìn)不進(jìn)入處罰程序；罰款額度取上線、下線還是中線；情節(jié)是否嚴(yán)重，需不需要并處其他罰款類型等等。這些情況在建筑領(lǐng)域行政處罰工作中經(jīng)常遇到，若自由裁量權(quán)適用不當(dāng)，就會(huì)造成情節(jié)認(rèn)定不準(zhǔn)確，行政處罰顯失公正的問題。

三、建議

出現(xiàn)上述問題，既有思想認(rèn)識(shí)方面的原因，也有執(zhí)法依據(jù)不充分、執(zhí)法體制等方面的因素，現(xiàn)結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)建筑領(lǐng)域行政處罰工作提出以下建議。

1、進(jìn)一步提高行政處罰工作的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)建設(shè)行政執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)。盡管行政處罰法已實(shí)施多年，但對(duì)建設(shè)行政處罰工作至今仍存在“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的情況，因此，要進(jìn)一步提高行政執(zhí)法人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)建設(shè)行政處罰工作的認(rèn)知水平。同時(shí)堅(jiān)持不懈地開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)那些不再適宜從事建設(shè)行政執(zhí)法活動(dòng)的人要堅(jiān)決調(diào)出，使得建設(shè)行政執(zhí)法隊(duì)伍廉正而富有效率。

2、清理、規(guī)范建筑領(lǐng)域法律法規(guī)政策等執(zhí)法依據(jù)。一方面對(duì)建筑領(lǐng)域法律法規(guī)規(guī)章進(jìn)行一次梳理，突出清理?xiàng)l文中交叉、過時(shí)或變動(dòng)頻繁的問題，對(duì)不一致的規(guī)定進(jìn)行修改，該廢止的立即廢止，不一致的及時(shí)修訂；對(duì)一些措辭不嚴(yán)謹(jǐn)，存在的法律空白點(diǎn)進(jìn)行必要的補(bǔ)充，該完善的完善，該規(guī)范的規(guī)范，真正做到違法必究、究其有據(jù)、依據(jù)充分。二是對(duì)建筑領(lǐng)域行政處罰工作中需要從立法層次解決的問題如從輕、減輕處罰的程序問題進(jìn)行完善。

3、及時(shí)探索歸納建筑領(lǐng)域行政處罰工作操作規(guī)范和指導(dǎo)性意見，增強(qiáng)建筑行業(yè)行政處罰工作的可操作性。針對(duì)建筑行業(yè)行政處罰工作中的一些操作性難題，進(jìn)行調(diào)研，并上升到一定高度，出臺(tái)具有積極指導(dǎo)性的意見。如：對(duì)無施工許可證開工建設(shè)的違法問題，在當(dāng)事人不配合做調(diào)查筆錄的情況下如何完善證據(jù)？筆者認(rèn)為，無證施工作為一個(gè)程序問題，其違法事實(shí)在施工現(xiàn)場顯而易見，通過實(shí)地勘驗(yàn)拍照完全可以認(rèn)定事實(shí)情況，勿需強(qiáng)求調(diào)查筆錄。還有，前面提到的作為罰款數(shù)額計(jì)算依據(jù)“合同價(jià)款”的科學(xué)認(rèn)定問題等等。

4、完善執(zhí)法機(jī)構(gòu)和法制機(jī)構(gòu)的分設(shè)體制。