[摘要]近年來(lái),隨著金融的全球化趨勢(shì)及金融市場(chǎng)的波動(dòng)性加劇,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一直是國(guó)際國(guó)內(nèi)金融界關(guān)注的焦點(diǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的手段和內(nèi)容發(fā)生了很大的變化,現(xiàn)代信息技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴定性分析不同,現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析,大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn),使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。本文介紹了傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法,分析了國(guó)外信貸風(fēng)險(xiǎn)度量新方法以及在我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用難點(diǎn),結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況,提出我國(guó)商業(yè)銀行科學(xué)測(cè)度信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)選擇,構(gòu)建適合我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);管理系統(tǒng)

商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè),其信貸風(fēng)險(xiǎn)屬性是與生俱來(lái)的。因此,各國(guó)銀行自誕生的一天起,就在孜孜尋求規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的方法和手段,以最大限度地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn),是商業(yè)銀行面臨的最古老的金融風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。它不僅指由于借款者違約不能如期償還貸款本息而使銀行承擔(dān)實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn),而且指由于借款者還款能力下降或信用等級(jí)降低而使銀行面臨的潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心,它是指商業(yè)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)并準(zhǔn)確度量,在此基礎(chǔ)上進(jìn)行有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn),以最低成本實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。

對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究是一個(gè)歷史悠久的問(wèn)題,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法歷經(jīng)多年的發(fā)展,不斷推陳出新,表現(xiàn)出一種從定性到定量、從簡(jiǎn)單到復(fù)雜、從個(gè)別資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)到資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的趨勢(shì)。而風(fēng)險(xiǎn)管理上的差距,是我國(guó)商業(yè)銀行與國(guó)外先進(jìn)銀行的最大差距,也是我國(guó)商業(yè)銀行整體競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力不強(qiáng)的根本原因。面對(duì)金融自由化、全球化的加強(qiáng)和金融競(jìng)爭(zhēng)與創(chuàng)新的發(fā)展,特別是我國(guó)加入世貿(mào)組織后的金融全面開放,我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行必須正視經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題并盡快構(gòu)建商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式,以提高自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力。

一、傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法及局限性

傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型分為三類:專家方法、評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)分方法。

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究背景

2015年5月1日起《存款保險(xiǎn)條例》正式實(shí)施，該制度將銀行經(jīng)營(yíng)徹底推向市場(chǎng)，對(duì)農(nóng)村信用社等小型銀行影響會(huì)比較明顯。農(nóng)信社的利差會(huì)快速縮減，受成本上升和收入下降雙重?cái)D壓，部分管理粗放的農(nóng)信社會(huì)由盈利迅速轉(zhuǎn)為虧損，甚至走向破產(chǎn)。利率市場(chǎng)化進(jìn)程加快表面看是對(duì)銀行存款業(yè)務(wù)的沖擊，實(shí)際是考驗(yàn)銀行機(jī)構(gòu)的綜合經(jīng)營(yíng)管理實(shí)力。對(duì)農(nóng)信社而言，信貸業(yè)務(wù)是最主要的收入來(lái)源，信貸資產(chǎn)也是主要資產(chǎn)。只有具備較強(qiáng)的信貸營(yíng)銷和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才有可能與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手競(jìng)爭(zhēng)客戶，才能在激烈競(jìng)爭(zhēng)中生存。但由于各方面原因，農(nóng)村信用社信貸管理仍較粗放，貸款質(zhì)量仍然偏低。外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜，客戶違約風(fēng)險(xiǎn)增加，風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式也逐步多樣化。這些都對(duì)農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度系統(tǒng)不完善

農(nóng)村信用社客戶信用評(píng)價(jià)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)不健全，致使風(fēng)險(xiǎn)信息匱乏或者不真實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更多的依靠信貸人員的經(jīng)驗(yàn)，貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度不健全，“三查”制度執(zhí)行不力，流于形式，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏制度上的約束，無(wú)法形成系統(tǒng)、規(guī)范、聯(lián)貫的做法。缺少科學(xué)規(guī)范的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理制度。很多情況下，貸后檢查是為了應(yīng)付制度檢查的需要，失去了貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的真正意義，造成無(wú)法對(duì)不良貸款提前預(yù)警和防范。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制不健全

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

（一）放貸行業(yè)分布不均勻

最近幾年來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高，我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易業(yè)、交通通訊基礎(chǔ)設(shè)施投資進(jìn)入快速發(fā)展軌道，商業(yè)銀行信貸資金也不斷集中投入在這幾個(gè)行業(yè)，行業(yè)過(guò)于集中化。根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，個(gè)人房貸信貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)周期為三至五年，我國(guó)個(gè)人房貸業(yè)務(wù)是最近4年來(lái)才發(fā)展起來(lái)的，也就是說(shuō)當(dāng)前我國(guó)個(gè)人房貸業(yè)務(wù)進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)期。同時(shí)，更早時(shí)期商業(yè)銀行發(fā)放給房地產(chǎn)企業(yè)的貸款，也可能因?yàn)榉康禺a(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)增大而無(wú)法按期收回的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對(duì)放貸的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或缺乏估計(jì)

從當(dāng)前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估案例看，大多數(shù)銀行都沒(méi)有建立一套完善的信貸違約概率估計(jì)和違約損失估計(jì)體系。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，例如在總體結(jié)構(gòu)、等級(jí)結(jié)構(gòu)、評(píng)級(jí)程序及信息收集等方面管理漏洞較多，信用等級(jí)評(píng)價(jià)方法過(guò)于粗放，有些商業(yè)銀行將客戶信用等級(jí)分為四個(gè)級(jí)別，而根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定至少劃分到八級(jí)才比較合理，而且每個(gè)信用級(jí)別都應(yīng)該細(xì)分為略升和略降，例如AAA+、AAA-。在當(dāng)前商業(yè)銀行粗放式信用管理體制下，在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn)的時(shí)候并不會(huì)出現(xiàn)太多問(wèn)題，但是一旦遇到金融市場(chǎng)劇烈波動(dòng)，就會(huì)給商業(yè)銀行造成巨大的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

（三）抵押物的價(jià)值缺乏準(zhǔn)確的評(píng)估

摘要：

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行競(jìng)爭(zhēng)的核心內(nèi)容，新常態(tài)下銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理難度不斷加大。因此，本文主要探討新常態(tài)下的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略，以供參考。

關(guān)鍵詞：

銀行信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理；信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、新常態(tài)下的金融形勢(shì)

進(jìn)入2015年以來(lái)，我國(guó)金融便步入了新常態(tài)，市場(chǎng)內(nèi)外環(huán)境存在很多不確定性增長(zhǎng)因素，而且市場(chǎng)內(nèi)外環(huán)境錯(cuò)綜復(fù)雜。相比于2015年以來(lái)，2016年進(jìn)口以及出口增速均出現(xiàn)下降趨勢(shì)，而且投資增長(zhǎng)出現(xiàn)小幅下降?？傮w來(lái)看，新常態(tài)下的金融形勢(shì)具體表現(xiàn)如下：（1）受我國(guó)數(shù)次降息降準(zhǔn)貨幣政策以及房地產(chǎn)放寬政策的影響，我國(guó)房地產(chǎn)銷售逐步回暖，但仍存在明顯的區(qū)域優(yōu)勢(shì)，三線以下的城市房地產(chǎn)銷售仍不容樂(lè)觀；（2）受有限地方政府債務(wù)融資以及產(chǎn)能過(guò)剩的影響，制造行業(yè)投資仍顯不足，我國(guó)基礎(chǔ)建設(shè)投資速度較慢。但由于我國(guó)出臺(tái)了中小企業(yè)發(fā)展基金、一帶一路、京津冀協(xié)同發(fā)展等一系列投資政策，對(duì)投資增長(zhǎng)起到了有效的促進(jìn)作用；（3）新常態(tài)下，我國(guó)物價(jià)水平以及貨幣政策在整體上基本維持平穩(wěn)。但由于在互聯(lián)網(wǎng)金融、匯率改革、人民幣國(guó)際化以及利率市場(chǎng)化等多方面因素影響下，我國(guó)金融行業(yè)依舊面臨巨大挑戰(zhàn)。

摘要：目前，社會(huì)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)全球化，銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的不良信貸資產(chǎn)已經(jīng)成為可能拖垮國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的嚴(yán)重隱患。現(xiàn)階段我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平普遍較低，本文先闡述了銀行實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，進(jìn)而提出問(wèn)題，最后提出了防范和化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：新形勢(shì)　銀行信貸　風(fēng)險(xiǎn)管理

從當(dāng)前的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)看，銀行的信貸危機(jī)越來(lái)越嚴(yán)重，這已經(jīng)嚴(yán)重妨礙了我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)。銀行面臨的首要問(wèn)題便是如何更好的化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，從國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境來(lái)看，加強(qiáng)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理，是銀行日益重要的業(yè)務(wù)之一，對(duì)銀行的自身發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)的分類

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)指在交易的過(guò)程中，對(duì)方不履行或無(wú)力履行義務(wù)，從而造成損失。比如，對(duì)方?jīng)]有足夠的現(xiàn)金流量，不能按約定償還貸款。這種風(fēng)險(xiǎn)并不等同于違約，卻增加了違約的可能性。