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高風險貿易業(yè)務范文第1篇

日前，中國銀行廣東省分行在業(yè)內率先推出了國際組織擔保項下應收賬款買斷、保兌、轉開保函業(yè)務。

不久前，廣東省某出口企業(yè)簽署了出口至厄瓜多爾的上百萬美元訂單，結算方式為90天信用證，但由于對方進口商為新結識的客戶，且前期該出口企業(yè)業(yè)務從未涉足過上述地區(qū)，因此對于地區(qū)風險、金融政策、收匯保障、匯率波動等存在重重顧慮。中國銀行廣東省分行得知后視其需求有針對性地推介國際組織擔保項下應收賬款買斷業(yè)務，為該企業(yè)在出貨后辦理應收賬款買斷式融資，不僅幫助企業(yè)提早收回貨款、優(yōu)化財務報表，有效規(guī)避了匯率風險，更為企業(yè)樹立了拓展新興市場的信心。目前該企業(yè)與對方交易往來日漸頻繁，取得良好經濟效益。

事實上，隨著近年來亞、非、拉、中東歐、獨聯體等新興市場的逐漸興起，貿易機會不斷涌現，企業(yè)對新興市場的拓展力度明顯加強，而當前人民幣匯率波動、全球經濟放緩、金融風波迭起等外部環(huán)境的變化，“走出去”企業(yè)面臨的上述困惑普遍存在，避險、擔保、融資等金融需求尤為旺盛。但由于上述新興市場多為高風險或偏遠地區(qū)，銀行自身風險無法得到有效分散，傳統(tǒng)的服務渠道、金融產品較難涉足。因應上述情況，廣東中行不斷拓寬合作渠道，尋找針對上述地區(qū)具有突出資源優(yōu)勢的金融組織，并與多家國際金融組織陸續(xù)簽訂貿易融資便利項目協議，發(fā)揮各自在風險擔保、資金運作方面的優(yōu)勢，攜手推出國際組織擔保項下應收賬款買斷、保兌、轉開保函業(yè)務，即由國際金融組織和中行合作承擔上述地區(qū)開證行或保函開立行的銀行風險及其所在國家/地區(qū)風險，中行為“走出去”企業(yè)提供應收賬款買斷、保兌、轉開保函金融服務，從而借助國際金融組織的力量有效彌補了目前多數銀行對上述地區(qū)中小銀行或私有銀行授信額度不足的缺陷，將金融服務范圍延伸到上述高風險地區(qū)，順利解決了“走出去”企業(yè)市場拓展中收匯風險以及融資難問題，幫助企業(yè)在原本望而卻步的偏遠高風險地區(qū)，取得實質性業(yè)務突破，增加貿易機會。

廣東中行國際結算部供稿攝影/盧小平

高風險貿易業(yè)務范文第2篇

論文關鍵詞：新形勢；國際貿易融資；風險；問題；對策

0前言

世界經濟全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對外貿易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭，國際貿易融資因獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點發(fā)展的一項金融業(yè)務。但是銀行和企業(yè)必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環(huán)境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規(guī)避風險，幫助我國銀行和進出口企業(yè)獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發(fā)展，實現穩(wěn)定外需的目標。

1國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯網技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)

為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。

1．2開展國內信用證業(yè)務。創(chuàng)新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿易融資業(yè)務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創(chuàng)新業(yè)務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1．3創(chuàng)新管理方式。實施貿易融資電子化

隨著網絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網上貿易服務提供者。

2目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿易融資業(yè)務創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國的國際貿易融資業(yè)務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發(fā)展。

2．1融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業(yè)來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉速度，提高企業(yè)對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業(yè)務開發(fā)力度不夠，很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國際競爭能力強，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)定。而對于廣大的中小型企業(yè)，則往往設定不利于中小企業(yè)申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。

2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2．3缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才

工作人員的素質和業(yè)務水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務質量、融資產品的創(chuàng)新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。

2．4融資市場秩序混亂。競爭不規(guī)范

全球經濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。

3防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3．2創(chuàng)新貿易融資方式。降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷，大多數企業(yè)的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業(yè)務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業(yè)務量以及相關的法律法規(guī)都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據市場的需求，通過專業(yè)化的金融解決方案的設計，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務，不斷擴大保付、福費廷等新業(yè)務的覆蓋面，以滿足企業(yè)的融資需求，幫助進出口企業(yè)度過金融危機，也拓展了自身業(yè)務量，促進了貿易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業(yè)務快速發(fā)展。

3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務操作。加強監(jiān)管

國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業(yè)務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業(yè)務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據貸前的調查結果，加強監(jiān)管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。

3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數。

3．5培養(yǎng)高素質人才。提高貿易融資業(yè)務管理人員素質

我國國際貿易融資業(yè)務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經驗還不能滿足這一業(yè)務發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業(yè)務的復合型人才。因此，銀行和企業(yè)務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過引進精通國際貿易融資業(yè)務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業(yè)務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。

3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力

隨著科學技術的進步，許多高科技成果被廣泛應用于各行各業(yè)之中，改變了我們的生活、生產方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們在開展貿易融資業(yè)務時，建立并不斷完善電子商務平臺，這是也是社會經濟發(fā)展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網上銀行功能，增加渠道服務項目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業(yè)務處理流程，通過單證集中處理實現標準化操作，從而提高單證業(yè)務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規(guī)避融資風險。

高風險貿易業(yè)務范文第3篇

1.單筆交易金額大、融資成本高。單筆直存款交易金額一般均在1億元以上。其中，“陽光”直存款多在5億元以下，融資成本在16%~22%不等；“非陽光”的融資成本更高，一般達25%~30%。期限通常為一年、三年和五年，也有一個月、三個月、六個月的，直存款期限均參照銀行存款期限設定。

2.資金在存續(xù)期內不得挪動。銀主與口子達成協議后，銀主將資金存入指定銀行，項目方按協議約定提前支付銀主貼息。同時，銀主按約定簽署協議承諾，在存款期限內，不進行提前支取，不做出劃轉、質押、銷戶等操作。

3.部分銀行人員充當中介。在變質后的“非陽光”直存款，銀行工作人員在很多時候起到了中介作用?？谧荧@取資金的渠道第一選擇一般是銀行，其次才是銀主，所以銀行工作人員掌握了大量口子的信息。此外，部分擁有閑置資金的銀主會通過私人關系，直接與銀行工作人員聯系，獲取口子信息。此時銀行工作人員擔當了中介的角色，并負責資金的存取和轉移。

二、存在問題

1.存在較高風險。一是各參與方均面臨著詐騙的風險，目前假銀主騙保證金、假中介騙項目評估費、假口子騙資金的案件屢見不鮮；二是口子存在更高的還款困難風險，直存款模式中，口子需支付銀主的高額貼息、中介的不菲費用以及銀行貸款利息，融資成本高于一般存款，口子承擔的還款的壓力同樣高于一般貸款，因此，還款困難的風險也高于一般貸款；三是存在洗錢風險，由于個人大額資金進出相對于企業(yè)監(jiān)管更嚴，個人銀主往往將一筆大額資金拆分為多筆，并通過虛假的貿易往來、投資合作等形式，變通為企業(yè)存款，因此，存在較高的洗錢風險。

2.資金流入限制性、高風險領域。直存款金額巨大，融資成本高，考慮到有限的利潤收入，大多數企業(yè)不可能不計成本的融資，因此，部分直存款進入了高風險、高收益的行業(yè)。據業(yè)內人士透露，口子所涉及的項目大多數為收益仍可觀的房地產項目，甚至部分直存款資金進入了資本市場等高風險領域。對于直存款資金進入房地產等國家限制性行業(yè)，與國家政策相違背，而進入高風險領域對儲戶資金安全具有較大的隱患。

3.對銀行產生一定負面影響。在傳統(tǒng)“直存款”運作模式中，銀行屬于被動方，雖然獲得存款、貸款兩方面業(yè)績，但也承擔著風險，可以說，在這種模式下，直存款業(yè)務的絕大部分風險都集中在銀行，一旦口子無法歸還貸款，銀行將直接遭受經濟損失。對于不經銀行貸款審批直接劃款的直存款，銀行雖然并不是放款單位，表面上看與銀行沒有任何直接關系，但整個過程中，都有銀行員工的參與的身影，一旦口子未及時歸還款項時，銀行也會被相應案件牽扯，對銀行自身經濟與名譽造成負面影響。

4.不利于宏觀經濟調控。直存款具有一定的隱蔽性，貼息等操作均是在“表外”進行，監(jiān)管部門難以監(jiān)測，不利于有關部門對市場資金價格的準確判斷，也不利于貨幣供應量的測算。直接劃轉的直存款表面上是一個企業(yè)賬戶的資金進出，口子在銀行內部人員的協助下，順利轉移銀主賬戶資金，完成資金出表，在表內僅僅反映為企業(yè)資金進出，這將影響社會融資總量等有關金融統(tǒng)計的準確性，進而對貨幣政策制定的科學性產生不利影響。

三、政策建議

1.加強對銀行機構吸儲管理。從某種意義上來講，直存款業(yè)務相當于銀行變相高息攬儲，與目前國家對銀行吸收儲蓄存款的管理要求相悖。因此，銀行監(jiān)督管理部門應該切實加強對銀行機構吸收儲蓄存款的方式進行管理，嚴防銀行通過企業(yè)變相高息攬儲。根據直存款涉及資金金額大、期限長的特點，監(jiān)管部門應重點針對銀行機構的大額長期個人及企業(yè)存款進行督查，保證存款的合規(guī)性。

2.加強對銀行劃轉企業(yè)資金賬目審核。從資金方將資金存入銀行到口子運用資金，直存款涉及多項資金往來環(huán)節(jié)。為達到規(guī)避監(jiān)管等目的，各參與主體經常會偽造憑證，通過虛假交易等行為轉移資金。因此，有關部門應該加強審核企業(yè)間銀行賬目資金劃轉的合規(guī)性，確保資金流向與真實貿易背景相符。

3.加強對客戶身份識別。從資金來源來講，直存款業(yè)務暗藏著洗錢風險，因此，直存款業(yè)務銀行要嚴格執(zhí)行可疑和大額交易有關規(guī)定，強化對客戶真實身份的識別，貫徹落實反洗錢工作要求。從資金運用角度來講，直存款資金流向口子，口子存在信用風險，銀行應該加強對客戶身份識別，保證客戶身份真實有效，從而提高直存款資金的安全性。

4.加強銀行內部風險控制。銀行業(yè)務具有一定的特殊性，必須建立嚴格的內控制度，明確各環(huán)節(jié)工作流程。在一定程度上，直存款屬于口子與銀行員工聯合，打銀行現有制度的“球”，因此，銀行應進一步完善內控制度，將邊緣化業(yè)務納入表內，進行統(tǒng)一的規(guī)范化管理。同時，提高銀行職工從業(yè)素質，加強對重點崗位工作人員的管理和教育工作。

5.加強資金流向的監(jiān)測。當前，直存款游離于監(jiān)管體系之外，資金流向一直難以監(jiān)測，具有一定的不明確性，并且存在流向限制性及高風險領域的情況。直存款活動比較隱蔽，有關部門要加強監(jiān)管，除了對各參與主體密切關注外，還應加強對銀行資金流向監(jiān)管，準確掌握資金流轉途徑及用途，嚴防信貸資金流向國家限制性領域，規(guī)范、明確資金流向，將有利于保障資金運用的合規(guī)性，提高資金的安全性。

高風險貿易業(yè)務范文第4篇

一、國際業(yè)務發(fā)展的戰(zhàn)略調整

服務于大企業(yè)，抓大項目是國有銀行經營戰(zhàn)略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業(yè)出現了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰(zhàn)，導致業(yè)務量上去了，收益卻不明顯。

外資企業(yè)是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網絡、資金、技術、產品方面的優(yōu)勢。令外商獨資企業(yè)更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優(yōu)勢，勞動密集型工業(yè)中越來越多的企業(yè)獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發(fā)展。這些勞動密集型工業(yè)大多為中小型企業(yè)，它們在中國的經濟發(fā)展中發(fā)揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業(yè)的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發(fā)展?jié)摿Φ闹行⌒推髽I(yè)的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發(fā)展。筆者認為國有商業(yè)銀行的國際業(yè)務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰(zhàn)略，加大對中小企業(yè)的服務力度，充分發(fā)揮國有商業(yè)銀行的網絡優(yōu)勢，以及對市場和業(yè)務行情的熟悉和了解，發(fā)展大批具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶作為服務對象，培養(yǎng)國際業(yè)務新的增長點。

二、加大貿易融資業(yè)務的創(chuàng)新力度，促進國際結算業(yè)務的發(fā)展

貿易融資同具體的貿易緊密聯系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業(yè)務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業(yè)務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業(yè)務的發(fā)展，取得良好的中間業(yè)務收益。據統(tǒng)計國有銀行90％的收益來自傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務。目前利率市場化的進程在加快，據預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業(yè)銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算咨詢等中間業(yè)務成為其重要的收入來源。目前國有商業(yè)銀行的貿易融資業(yè)務存在著創(chuàng)新研發(fā)不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續(xù)繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業(yè)銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業(yè)務市場占比已達到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業(yè)務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業(yè)務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發(fā)力度，加大對企業(yè)客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等傳統(tǒng)的貿易融資業(yè)務的基礎上，積極開發(fā)靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業(yè)務的發(fā)展，擴大中間業(yè)務收入。

三、加強結算業(yè)務管理，構建單據處理中心，加大人才培養(yǎng)培訓的力度

高風險貿易業(yè)務范文第5篇

 

信用證作為國際貿易傳統(tǒng)的支付工具之一，在促進國際貿易結算和融資方面發(fā)揮著重要作用，但近年越來越多的企業(yè)以鐵礦石、電解銅等大宗商品為載體，在轉口貿易下利用信用證融資功能套取銀行資金，利用境內外利差獲利或從事高風險投資賺取高額利潤，不僅擾亂正常的貿易秩序，而且為各類非法資金實現跨境轉移提供了渠道，潛藏巨大的洗錢風險隱患，不容忽視。

 

一、利用信用證從事貿易洗錢的主要類型

 

(一)虛構進出易或利用虛假單據，以非法資金償還到期信用證款項

 

操作模式為境外B公司和境內C公司事先串通，C公司向B公司進口某種大宗商品，騙取A公司代C公司申請某銀行開立見票后90天付款的遠期信用證。B公司持信用證在境外銀行貼現獲得資金，進行一系列高風險投資，掩飾、模糊以欺騙手段獲得的資金性質，使其轉化為表面合法化的投資收益。待信用證到期后，C公司可將非法資金償還信用證款項，達到掩飾其非法性質和來源的目的。

 

(二)利用轉口貿易將基礎貿易復雜化，實現非法套利和洗錢

 

操作模式為境內一從事鋼材進出口業(yè)務的A公司，在境外設立B公司和C公司兩家關聯公司。B公司從境內進出口一批“鋼材”，然后將同一批“鋼材”出口給境內A公司，A公司再將同一批“鋼材”出口給境外的C公司，C公司將同一批“鋼材”出口給境外最終用戶。實際控制人A公司將一筆簡單的國內鋼材貿易流程轉化為三次轉口貿易流程，通過多次轉口貿易操作，企業(yè)不僅可以利用境內外利差套利，而且利用轉口貿易入境資金性質難以識別的特點，犯罪集團利用這條路徑，將來源不明的資金從境外轉移至境內，在境內經過一系列投資后，在遠期信用證到期后，再將境內經過清洗的資金以償還信用證款項形式匯出境外，最終實現利用轉口貿易賺取境內外利差和非法資金跨境轉移的目的。

 

(三)境內外公司互開信用證，實現非法資金跨境轉移

 

操作模式為境內A公司從銀行申請開立信用證，從境外B公司進口某商品，境外B公司再通過開立信用證方式購買A公司的商品，以此種方式反復操作，實現境內外資金的跨境轉移，洗錢主體乘機將部分非法資金混入合法資金內，用于支付到期信用證款項。

 

(四)以備用信用證合法形式掩蓋大量非法資金來源

 

操作模式為某境內A企業(yè)以高于其注冊資金規(guī)模的方式籌集大量現金抵押某銀行，開出以A企業(yè)海外關聯公司為受益人的備用信用證，實現利用貿易融資方式將非法資金轉化為表面形式上合法化，從而達到清洗非法資金目的。

 

二、政策建議

 

(一)信用證運行規(guī)則中應嵌入反洗錢要求，順應國際反洗錢形勢需要

 

國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》是信用證業(yè)務運作的法律依據，但在條例中缺少防范洗錢風險的相關規(guī)定。國際商會應參照國際反洗錢組織金融行動特別工作組(FATF)40+9項建議，評估當前國際貿易融資欺詐和洗錢風險，修訂補充信用證業(yè)務原則和操作規(guī)范，嵌入反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管要求。引導銀行在辦理貿易融資業(yè)務中加強對客戶貿易背景、基礎合同審查等盡職調查要求，履行可疑交易報告義務和客戶身份資料及交易記錄保存義務，在保持信用證獨立性和單證相符原則的靈活性安排基礎上履行必要的反洗錢國際義務。

 

(二)加強多部門合作與信息共享，防范貿易信息不對稱產生的洗錢風險

 

貿易領域反洗錢工作是一項復雜的系統(tǒng)工程，涉及多個領域、行業(yè)和部門，要求銀行同海關、稅務、工商等部門加強合作，建立貿易數據信息共享查詢機制，以實現針對可疑進出口廠商及時查詢貿易背景和交易情況，幫助銀行對可疑貨物的貿易、生產流程的審查核實，識別判斷異常情況，降低貿易融資欺詐和洗錢風險。

 

(三)貿易融資部門要采取多種措施做好客戶的盡職調查，強化風險監(jiān)控和貸后管理

 

一是調查審核貿易企業(yè)背景和交易對手。對成立時間短的企業(yè)，特別是關聯公司較多、關系復雜、關聯擔?；蚧ケ５钠髽I(yè)重點關注，了解企業(yè)實際控制人。核實企業(yè)交易對手歷史業(yè)務情況，重點防范交易對手為上下游關聯企業(yè)套取資金的風險。二是調查審核貿易商品和金額。

 

客戶主營業(yè)務是否列入重點關注商品，對于電解銅、鐵礦石、棕櫚油PAT等單價高、具有金融屬性、變現能力強的大宗商品，要確定是自用還是貿易，判斷交易合理性。對于黃金、珠寶等價值高、體積小、易于標準化的進口商品，要進一步核實進口報關單、運輸單據等，防范虛構貿易背景套利和欺詐行為，分析單筆金額是否合理，與客戶交易慣例是否一致、與客戶銷售款規(guī)模是否匹配。三是審核單據。辦理貿易融資服務，應審核客戶的各種物流單據正本，并確保物權的正確歸屬，防止借用物權單據進行融資欺詐。

 

遠期信用證承兌前應通過海運公司官網或船訊網等相關公共網絡追蹤運輸貨物，檢查運輸單據的真實性，并通過原產地證明、保險單據等第三方單據，加強與進出口合同和運輸單據、倉單等文件一致性審核。貿易融資應著重貿易過程的控制，要通過現場檢查了解客戶生產過程，通過與物流監(jiān)管公司合作，跟蹤貨物出運、到港及提貨情況，通過監(jiān)督貨款發(fā)放、銷售資金指定專門賬戶等管理方式，對資金流進行監(jiān)管，根據單據反映的信息，及時掌握客戶交易履行情況，防范欺詐和洗錢風險。