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跟蹤審計總結匯報范文第1篇

一、加強學習,更新審計觀念

學校內部審計工作肩負著對學校資金運作的監(jiān)督與服務職能,充分發(fā)揮內審的職能作用,就要不斷的加強學習,更新審計觀念。今年初,省教育廳下發(fā)了積極推進全省教育系統(tǒng)內部審計工作全面轉型,促進我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件,通過學習使我們認識到:教育內部審計工作全面轉型是教育改革和發(fā)展形勢的需要。我們要積極探索內部審計轉型的途徑和方法,實現(xiàn)由傳統(tǒng)審計向管理+效益審計轉變。為適應這一變革,做了以下幾方面的工作:一是加大宣傳力度,使大家認清形勢, 自覺地成為審計工作轉型的實踐者。二是更新審計內容,在年度工作中增加管理審計,效益審計的項目,使同志們能逐步適應內部審計工作全面轉型后的工作要求。

二、以科學發(fā)展觀為指導,創(chuàng)新內審工作

在新的形勢面前,審計工作要適應科學發(fā)展觀的要求,也必須要轉型和創(chuàng)新。本年度中對我校的基建工程項目:綜合教學樓,實驗樓進行了全過程跟蹤審計。用招投標的方式確定了中介機構;與中介機構簽訂了委托合同;對內審人員進行了項目分工。在施工階段的跟蹤審計中,我們加大了全過程跟蹤審計的力度,參與了合同的咨詢;主要材料的比價采購審計;工程進度款的審核;隱蔽工程的驗收;已完工程量的簽證驗收;工程變更的確認等重要環(huán)節(jié)。通過基建工程跟蹤審計,將工程項目造價控制由事后向事中,事前延伸,做到了關口前移,同時為工程決算積累了原始資料,以便取得更佳的經濟效益。

三、審計工作開展情況

參與招投標項目,物資采購驗收項目,維修工程驗收簽證項目160余項;監(jiān)督簽訂經濟合同60 余份;涉及資金近5000萬元。通過以上工作,充分發(fā)揮了內審工作服務與監(jiān)督的職能,使我校的內審工作在維護財經紀律,完善內部管理,提高經濟效益等方面發(fā)揮了重要作用?；ňS修工程項目審計,全年共開展基建維修項目76項,其中:委托審計14項,自審項目62項。全年審計資金總額1939。83萬元,定案資金總額1832。16萬元,審減額107.67萬元。一年中,在自己的工作崗位上盡職盡責,用我們的辛勤工作為學校節(jié)約了大量資金。科研工作是高校發(fā)展的一項重要工作,我們集中力量加強了對科研專項資金的審查和監(jiān)督,開展科研經費審鑒7項, 使這些資金充分發(fā)揮了應有的效益。根據領導的安排,對我校50年校慶捐贈資金和學生突發(fā)事件的費用列支進行了專項審計,依照財務管理辦法和內部審計準則, 實事求是,客觀公正的進行分析,論證,提出了合理化的建議,寫出了全面詳細的設計報告,為領導決策提供了參考依據。配合完成了年終班子及中層個人考核工作;干部競聘的監(jiān)督工作;人員招聘錄用工作;職稱評審監(jiān)督工作;學校新生的錄取工作;各種考試的監(jiān)督工作;各項評先樹優(yōu)的考評活動。通過以上工作的參與, 規(guī)范了辦事程序,避免了不正之風。根據黨風廉政建設責任書,注重職業(yè)道德教育,不斷強化廉政意識,堅持審計業(yè)務公開透明,發(fā)揚和保持了審計人員的良好形象。強化審計業(yè)務,提高綜合審計工作能力。年中所有人員參加了會計和審計繼續(xù)教育培訓和考試,并取得了優(yōu)異成績,為實現(xiàn)審計工作的轉型奠定了基礎。

跟蹤審計總結匯報范文第2篇

20__年上半年以來，在市委、市政府的正確領導和高度重視，以及上級水庫移民局的指導和支持下，以科學發(fā)展觀統(tǒng)攬移民工作全局，以實施大中型水庫移民基礎設施工程建設為突破口，全面改善水庫移民生產生活條件；以抓好庫區(qū)維穩(wěn)化解排查工作為重點，著力維護庫區(qū)社會的穩(wěn)定?，F(xiàn)將有關工作總結匯報如下：

一、今年工作情況

1、平安建設，維護庫區(qū)社會穩(wěn)定，移民穩(wěn)定

大里鎮(zhèn)大塘村及冠塘村、新圩鎮(zhèn)覃沖村約7000人及7座小型水庫3300多人移民長期上訪訴求國家補助，影響了庫區(qū)社會的穩(wěn)定。原因是在50年代末建設水庫時淹沒了他們的土地，長期沒有得到補償。經過移民局全體干部經常深入庫區(qū)做大量的排查化解工作、與群眾面對面解釋政策，群眾的思想暫時穩(wěn)定，今年在各重大節(jié)日期間沒有發(fā)生庫區(qū)群眾赴邕進京集體上訪、非正常上訪和，維護了全市經濟社會穩(wěn)定和發(fā)展。

2、大中型水庫移民后期扶持資金管理發(fā)放

今年以來，全市發(fā)放了第4季度和20__年第1季度大中型水庫移民后期扶持資金共484.71萬元。為確保國家后扶資金能夠安全、準確、及時發(fā)放到移民的手中，根據自治區(qū)移民局、財政廳的要求組織了由移民、財政、紀檢、審計等部門組成檢查組對我市下半年至大中型水庫移民后期扶持資金的管理使用等情況進行了自檢，進一步強化了資金監(jiān)管，嚴格規(guī)范資金發(fā)放程序，對資金的撥付、管理、發(fā)放、使用進行全程跟蹤，確保國家的支農惠民政策的落實。

3、水庫移民糧食差價發(fā)放

已按時發(fā)放中小型水庫移民糧食差價24.95萬元，受益移民4000多移民。

4、小型水庫、中型水庫基礎設施建設及經濟發(fā)展規(guī)劃

根據自治區(qū)發(fā)改委和自治區(qū)移民局的統(tǒng)一部署和要求，我局與市發(fā)改委組織了有關部門認真按照有關規(guī)定，修編了《市大中小型水庫庫區(qū)和移民安置區(qū)基礎設施建設和經濟發(fā)展—20__年規(guī)劃》，該規(guī)劃已修編完成并已上報。并協(xié)助國土局、西埌鎮(zhèn)政府做好121戶536人地質災害二次搬遷移民解決臨時安置，新村土地征地等做了大量工作，理順新村移民建房戶與信用社貸款問題。

二、項目工作情況

1、12月下達西埌鎮(zhèn)地質災害新村建設第二批66萬元資金項目建設按自治區(qū)審計要求在今年7月底前完成，現(xiàn)在正在辦理采購手續(xù)，緩慢原因：征地問題。

2、建設項目驗收后結余73萬元已做計劃，計劃安排3個項目進行建設，目前正在辦理招標手續(xù)，審計要求7月底前完工。

三、存在問題

1、第二批項目和建設項目結余資金部分安排計劃項目采購速度慢，所需建設項目設計文件早已送到有關部門評審，但到現(xiàn)在項目小組還未批復采購價。

2、移民部門工作經費嚴重不足。我市有大中型水庫5座，庫情十分復雜,有大中型農村現(xiàn)狀移民2萬多人，還有非農和小型庫區(qū)移民,移民共計3萬多人，分布在全市17個鎮(zhèn)71個村202個生產小組。移民身份的特殊性,加大了實施管理任務的艱巨性。由于上級主管部門沒有專項工作經費來源，工作難以開展。20__年前期工作經費，設計、預算等已打報告請示市政府，根據自治區(qū)要求按不低于項目總投資的3%配套項目經費。

四、20__年下半年工作計劃

1、盡快完成第二批項目資金的實施工作及結余資金項目實施工作。

2、完善4條未通村屯道路，6個移民新村計劃投資600多萬元的前期工作，待資金下達馬上實施，爭取12月底前完成。

3、完成西埌鎮(zhèn)地質災害移民新村基礎設施，地質災害二次搬遷移民121戶536人的貸款等工作，協(xié)助有關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)徹底解決地質受災害治理工作。

4、繼續(xù)做好庫區(qū)移民穩(wěn)定工作。

跟蹤審計總結匯報范文第3篇

一、緊緊抓住衛(wèi)生項目建設的主線條，做好項目申報、落實、督察、儲備等工作。

1、抓好項目申報工作：今年，是中央實施拉動內需，加大農村基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設的第一年，也是福建省實施加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設計劃的第一年，衛(wèi)生項目工作成了本科室年度工作重中之重的任務。中央及省上下達的我市衛(wèi)生項目共52個，中央新增投資補助6210萬元。其中：縣級醫(yī)院項目3個，中央增投補助4250萬元、社區(qū)衛(wèi)生服務中心項目2個，中央增投補助280萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院項目34個（含環(huán)境整治項目3個），中央新增投資補助1680萬元。省發(fā)改委下達福建省鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院加強建設的土建項目有7個，其中：省級預算內補助資金550萬元，d級危房改造項目3個，省級預算內補助資金170萬元。延平、邵武、建陽、建甌、武夷山等5個縣（市、區(qū)）的57所乙、丙類鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的基本診療設備裝備填平補齊省上補助1369萬元。此外，閩北衛(wèi)校、政和中醫(yī)院，建陽市婦幼保健院等項目還爭取了中央及省上資金400萬元。全年共爭取衛(wèi)生項目資金8700萬元。在全省各地市衛(wèi)生項目安排的名次靠前。

2、抓好衛(wèi)生項目的督察、落實工作。衛(wèi)生項目的落實、督促是確保中央、省上政策貫徹實施的措施。今年，我科在工作任務相當繁重的情況下，仍然注重衛(wèi)生項目的落實。除了按照省廳要求，每10天或半個月跟蹤進度報送進度表外，還注重實地督察，每一個（市、區(qū)）都跑過3-4遍，中央及省級項目共52個，我科實地跟蹤督促的項目超過了35個。除此之外，還創(chuàng)新監(jiān)管手段，根據衛(wèi)生項目點多面廣的特點，建立了項目建設進度電子數碼庫，要求每個衛(wèi)生項目不定期地發(fā)送進度照片到科室郵箱，以便掌握每一個項目的形象進度。對39個中央增投項目和10個省級加強建設項目的進展情況及存在的問題可以做到隨時都心中有數。我市抓衛(wèi)生項目工作的扎實性也得到了省廳的多次表揚。

3、做好項目儲備工作。對全市各類醫(yī)療衛(wèi)生單位的建設情況進行了全面的摸底，在此基礎上分門別類建立了“南平市衛(wèi)生項目儲備庫”，為陸續(xù)推出各類衛(wèi)生項目做好前期準備工作。

4、做好市本級醫(yī)療衛(wèi)生單位公共衛(wèi)生項目建設落實工作。根據年初局長辦公會議的精神，以及本局與市直各醫(yī)療衛(wèi)生單位簽訂的公共衛(wèi)生項目責任書，認真落實市本級各醫(yī)療衛(wèi)生單位的公共衛(wèi)生建設項目，目前，第一醫(yī)院、衛(wèi)生監(jiān)督所、人民醫(yī)院、二院、血站等市直醫(yī)療衛(wèi)生單位陸續(xù)完成了今年的公共衛(wèi)生建設項目任務。

5、身體力行，切實做到勤政廉潔地承辦項目業(yè)務。在具體承辦項目申報、設備招標采購的工作中，始終繃緊廉潔的弦，我們在科室內部建立了互相通氣和提醒的做法，凡涉及到項目申報的一律按程序向局領導報告，在設備招標過程中，有禮有節(jié)地對待前來咨詢的供應商，積極協(xié)調市級設備專家做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本診療設備參數，始終堅持遵循公開、公平、公正的采購原則，嚴格按照政府采購法的相關規(guī)定、步驟操作。目前本年度采購結果已經出來，應該說極大地節(jié)約了資金。接下去，我科還將全力以赴地把好采購合同的履行關，督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院做好設備驗收工作。

二、配合出臺的醫(yī)改方案，積極做好相關工作

醫(yī)改方案出臺后，我科認真梳理了其中涉及本科業(yè)務范圍的工作任務，積極配合省廳做好藥品零差率試點單位調查、醫(yī)療衛(wèi)生單位業(yè)務量統(tǒng)計分析及其他工作。做好本年度25家縣級縣以上醫(yī)療機構“兩費”的測算及考核目標下達工作。做好醫(yī)改進度表的上報及監(jiān)測工作，完成-2011年的全市床位發(fā)展規(guī)劃。

三、遵守財經紀律，做好日常財務管理工作

1、認真編制度預算并做好年度預算執(zhí)行。將衛(wèi)生工作的重點和熱點在預算編制中得到體現(xiàn)，爭取的年度預算比上一年度有了較大幅度的提高。認真執(zhí)行年度預算，在日常財務管理中，既要遵守相關財經制度，又要將財政性資金用好、用足。為機關正常運轉把好財務關，配合局辦公室做好接待費、郵電費、會議費等重點指標的控制，及時向局領導報告資金使用情況，做好相關財務指標、運行情況的分析，做好財務公開工作。本年度機關財務運行平穩(wěn)有序，資金安全、不出差錯。

2、樹立服務意識，為基層單位提供優(yōu)質服務。衛(wèi)生局作為一級預算單位承擔著衛(wèi)生口醫(yī)療衛(wèi)生單位經費的轉撥及財務監(jiān)督職責。今年起，我科本著服務好基層單位的工作理念，建立了撥款的“綠色通道”，快速撥付基層單位各項經費，今年轉撥的市屬醫(yī)療衛(wèi)生單位的正常及專項經費2760萬元。并實行了將各類款項制成“轉撥經費通知單”寄給基層單位等多項服務措施，盡管加大了科室工作量，但是大大方便了基層醫(yī)療衛(wèi)生單位。潛心研究陸續(xù)出臺的衛(wèi)生項目政策，及時掌握項目信息，悉心指導基層單位申報項目，梳理衛(wèi)生項目督察的主要內容，幫助各縣（市、區(qū)）做好迎接各級項目督察組的準備工作。今年本科室良好的服務態(tài)度得到了市直各醫(yī)療衛(wèi)生單位及基層單位廣泛的好評。

4、做好財務管理的外部協(xié)調工作。保持與省廳計財處、審計、財政、發(fā)改委、物價局、會計集中核算中心等職能部門的良好的工作聯(lián)系，讓衛(wèi)生部門的工作得到相關部門的理解和支持。本年度順利配合了全省公共衛(wèi)生資金專項檢查、中央及省上多次的衛(wèi)生項目督察、省審計對我市農村基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系的專項審計，局機關治理“小金庫”專項檢查等工作。

5、做好公共衛(wèi)生資金的下達、使用進度管理和全市醫(yī)療收費標準管理等工作。今年下達及轉撥的衛(wèi)生專項資金達6746萬元。我科由同志為主做的全省衛(wèi)生財務年報被評為全省第一名。衛(wèi)生統(tǒng)計工作也得到了省廳的表揚。

跟蹤審計總結匯報范文第4篇

一、存在的主要問題

近年來，通過不斷開展財政專項資金的監(jiān)督檢查，進一步規(guī)范了專項資金使用行為，財政專項資金使用效益也不斷提高，收到了實質性效果。但是，實際上仍存在許許多多不容忽視的問題。突出表現(xiàn)在：一是利用虛假發(fā)票，少支多報，虛列工程賬款，套取資金；二是利用關聯(lián)交易，巧立名目，轉移資金，設立“小金庫”；三是以下屬單位或其他單位名義爭取專項資金，置換轉移資金用途；四是將專項資金轉入結余和往來科目，連年結轉，恣意使用；五是辦理假撥款，擅自調整或變更專項資金項目，將其彌補行政運行經費的不足；六是撥付不及時，中間環(huán)節(jié)多，滯留、抵扣、借支頻發(fā)；七是項目基礎管理工作薄弱，管理不規(guī)范，資金使用效率低下；八是監(jiān)督查處不力，對查出的問題處理力度不夠，失之于寬，失之于軟，對單位處理處罰多，追究個人過錯責任少，致使作弊手段愈來愈隱蔽，違紀手法多種多樣，違規(guī)違紀問題屢查屢犯。九是監(jiān)督檢查力量薄弱，檢查面小，大部分專項資金失去有效監(jiān)督。

二、檢查的思路與方法

財政專項資金項目多、資金量大，支出范圍廣，政策性強。檢查的重點要向資金量大、問題多的項目傾斜，堅決消除財政監(jiān)督檢查盲區(qū)和薄弱環(huán)節(jié)，雖然不可面面俱到，但要最大限度的提高檢查效率，降低運行成本。主要檢查社會關注度高的普惠民生的重大項目。如擴大內需、退耕還林、水利建設、社會保障、農業(yè)綜合開發(fā)、扶貧救災、教育專款（中小學危房改造）、住房保障、衛(wèi)生防疫等專項資金的使用情況，確保?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。

一是要搜集文件檔案資料，便于掌握總體情況，理清思路，找準切入點。主要是搜集和掌握投資撥款渠道、管理程序、實施辦法、銀行賬戶等資料，了解和掌握項目資金基本情況，知己知彼，從源頭上摸清專項資金底子。

二是要按照資金流轉程序、支付方向層層跟蹤檢查。依據資金下達文件及銀行對賬單逐筆核對，從收入、支出科目及原始憑證中檢查，關注奇異現(xiàn)象，從可疑業(yè)務內容或科目對應關系，核對、分析發(fā)現(xiàn)疑點或違紀線索。在檢查原始憑證時，首先要鑒別原始憑證的真?zhèn)?；其次，以奇異時間，奇異地點、奇異數字、奇異銀行賬號等線索，并從往來款項中發(fā)現(xiàn)問題，從而發(fā)現(xiàn)和查證截留、滯留、擠占、挪用、擅自改變投資項目，擅自劃轉資金及置換轉移資金用途等違規(guī)問題。

三是要點面結合，突出重點，有目的延伸檢查范圍。范圍延伸——縣級有關部門、單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和個人；時間延伸——以前年度；項目延伸——相關工程項目，前一工程與后一工程交叉跨度。因為專項資金之間，會存在相互轉移、挪用、填補缺口等問題。因此，檢查時，對其他專項資金也同時進行檢查，并注意不同專項資金之間的往來關系，通過擴大檢查范圍，深入到用款單位及個戶明察暗訪，詢問核實，會有意外的線索被發(fā)現(xiàn)。突出重點檢查，必須做到每檢查一個環(huán)節(jié)，每審查一個項目或現(xiàn)場就必須查清、查實，發(fā)現(xiàn)問題，一查到底。

四是要重視調查研究，深入項目實施現(xiàn)場檢查。既要抓好賬面檢查更要重視實地調查研究，既要按檢查規(guī)范運作又要突破常規(guī)，善于運用專業(yè)分析判斷。在隨機抽樣的原則下有意識地增加重點抽查檢查力度，以捕捉違法違紀案件線索和找出發(fā)生問題的原因。要發(fā)揚求真務實精神，深入項目實施現(xiàn)場，深入知情群眾中詢問調查，查看項目實施情況，測評內部監(jiān)督控制的有效程序，核實資金支付或兌現(xiàn)情況，核查原始管理手續(xù)和有關資料。從而發(fā)現(xiàn)那些虛列虛報，重復投資，弄虛作假，騙取國家投資的問題，發(fā)現(xiàn)那些決策失誤，管理不善，亂列濫支，損失浪費問題，以及有關人員，等案件線索。

五是要掌握查證技巧，抓住關鍵環(huán)節(jié)實施檢查。要重視賬外信息，善于從疑點中發(fā)現(xiàn)問題。在檢查過程中，要善于觀察周圍事物，了解單位資產負債及資金的整體情況，用心去發(fā)現(xiàn)可能存在的疑點，尋找違紀問題的蛛絲馬跡。所以應“跳”出會計資料，從“賬”外搜索或捕捉信息，這有助于及時、準確地發(fā)現(xiàn)一些隱密性的線索。每檢查一個項目，首先要選準突破口，只要抓住這一點，就可以牽一發(fā)而動全身，起到事半功倍的效果。對專項資金來說，資金的具體流向就是突破口，只要緊緊抓住資金流向這個關鍵，跟蹤資金使用情況，違紀問題也很容易被發(fā)現(xiàn)。

六是要依法行政，嚴格執(zhí)法，鞏固檢查效果。專項檢查不僅要發(fā)現(xiàn)和查處違紀問題，更重要的是運用科學的方法對查證的結果進行分析、總結。找出發(fā)生違規(guī)違紀問題的原因，提出相應建議，為各級部門和領導制定政策、做出決策、加強管理等方面提供真實依據。因此，要增強檢查執(zhí)法力度，嚴格執(zhí)法，秉公辦事，敢于碰硬，加大對違規(guī)問題的處罰力度。對查出的問題，要嚴格按照有關財政法規(guī)予以處理；對發(fā)現(xiàn)的重大問題和案件應協(xié)調相關部門進行專項調查研究和查證，達成共識，形成合力，確保問題和案件查深、查透、處理到位。嚴重違法犯罪的移交司法機關處理。

高質量的檢查報告、明確的處理意見，果斷的處理處罰決定是專項資金檢查成果的體現(xiàn)。堅持實事求是，檢查報告要客觀公正，條理分明，表述清楚，意見明確；處理（處罰）決定要引用法律（法規(guī)）名稱、條款、文號及其內容完整，事實清楚、證據充分，定性準確、處理恰當。避免超出檢查范圍發(fā)表評價意見，給被查單位一個“明白”，需要對被查單位發(fā)表評價意見的，可以單獨制作管理意見書。對檢查發(fā)現(xiàn)的重大問題要如實報告，在職權范圍內予以公開披露和公示檢查結果，實行陽光財政；對檢查處理處罰決定的落實應跟蹤檢查，及時掌握情況，確保落實，未落實的，必要時應果斷采取強而有力的措施，堅決維護財經紀律的嚴肅性。階段性檢查工作結束后，應當總結經驗，并向上級部門作出書面總結匯報。

跟蹤審計總結匯報范文第5篇

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成

年初，本著“效益優(yōu)先”的原則，根據省聯(lián)社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上年度經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考核辦法，為各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份，根據各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款余額為*******萬元，比年初增加******萬元；各項借貸余額為******萬元（含貼現(xiàn)****萬元），比年初增加****萬元；不良借貸余額為****萬元（不含抵債資產），比年初下降****萬元，不良借貸占各項借貸的比例為*%（含貼現(xiàn)），比年初的*％下降了*個百分點；全轄盈虧軋差合計賬面盈余****萬元，比去年同期增盈****萬元。預計至12月末，各項存款余額達到******萬元，比年初增加******萬元；各項借貸余額為*****萬元，比年初增加*****萬元；不良借貸余額為****萬元，比年初下降****萬元，不良借貸占比為*，比年初下降*%；全轄實現(xiàn)各項收入為****元，各項支出****萬元，賬面盈余****萬元。

二、加強財務管理，規(guī)范財務行為，努力增收節(jié)支

1、根據上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯(lián)社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了****元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規(guī)范財務行為，合理控制財務開支。繼續(xù)執(zhí)行《**市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯(lián)社費用管理委員會管理下，詳細規(guī)范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為******元，其中：各項墊支費用*****，購買的低值易耗品費用為*****元，各種修理費用為******元，營業(yè)外支出為****元，其他各項費用為*****元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。截止11月末，我社應收利息帳面余額為***萬元，已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線，我部根據實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區(qū)，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為***萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為

根據銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國****萬元國債和保險投資****萬元。目前仍有保險投資**萬元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付；密切關注南方證券托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券****萬元國債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《**市農村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法》，規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券*****萬元，同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務，提高了資金使用效益。

四、申請發(fā)行專項中央銀行票據**萬元

為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》（國發(fā)[20xx]15號）和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據操作辦法》（銀發(fā)[20xx]181號）、《農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》（銀發(fā)[##]4號）文件精神，一季度制定了《**市農村信用社增資擴股及降低不良借貸計劃書》，在報經**銀監(jiān)分局批準后，一邊請**會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良借貸，在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據**萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。

根據農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發(fā)動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序

的，共增擴股金****萬元，有力地支持了地方經濟的發(fā)展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發(fā)生

1、為了進一步規(guī)范農村信用社的業(yè)務操作，嚴格執(zhí)行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業(yè)網點依法合規(guī)經營，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補充了《**市農村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發(fā)生。

2、10月21日至25日，開展了“會計互審大檢查”活動，我部會同監(jiān)察審計部選擇了*****等五個營業(yè)網點，組織全轄**個網點的主辦會計，分五組對這五個營業(yè)網點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質量進行了全面檢查。互審組全面調閱了被檢查營業(yè)網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案，結合日常業(yè)務，對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結，并形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交流?；顒咏Y束后，我部同監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定，并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會計出納業(yè)務的操作行為，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。

七、加強賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理，防范金融風險

今年以來，為加強我社賬戶管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。檢查分為三個階段進行：第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關規(guī)定，各基層網點首先展開自查，形成自查報告上報我部；第二階段，我部對各網點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行；第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現(xiàn)場指導、問題討論等方式，促進了基層網點內勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務操作行為，進一步確保了我社依法合規(guī)經營。7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反假的錢宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮(zhèn)街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假的錢的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平

1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《**市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法》、《**市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程》等文件。在綜合業(yè)務上線后，對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料，分別是《出納業(yè)務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規(guī)范標準》和《**市農村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據《出納業(yè)務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。

2、會計檢查與輔導。每個季度對全轄各營業(yè)網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現(xiàn)場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現(xiàn)場糾正，并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規(guī)章制度。

九、下一年度工作目標

1、加強柜面人員業(yè)務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業(yè)務人員素質。

2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。