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一、銀行是高利潤之行業(yè)

1．銀行是高利潤的行業(yè)。單從凈利潤上來看，銀行是最賺錢的行業(yè)是毫無疑問的，無論是2013年，亦或是2012年，全國十大最盈利的上市公司中銀行都占據(jù)了7個席位。其中，2013年七大銀行凈利潤總額高達9643．54億元，占十大盈利上市公司凈利潤總額12067．88億元的79．91%，占全部上市公司凈利潤2．24萬億的43%?！躲y行家》雜志2014年6月30日公布的調(diào)查顯示，2013年全球1000家大型銀行稅前利潤為9200億美元，按國別和地區(qū)情況看，中國銀行業(yè)稅前利潤總額為2920億美元，占銀行業(yè)全球利潤的32%。2．銀行的利潤在增長，但增速呈下滑趨勢。五大行中，除中國銀行2013年凈利潤增長且增速比2012年同比增長0．84個百分點之外，其他四大行增速均呈下滑趨勢。其中，2013年工商銀行實現(xiàn)凈利潤2629．65億元，較12年增長10．2%，增速同比下滑4．3個百分點;農(nóng)業(yè)銀行13年年實現(xiàn)凈利潤1662．11億元，同比增長14．5%，增速同比下滑4．5個百分點;建行13年凈利潤2151．22億元，同比增長11．12%，增速同比下滑3.14各百分點;交行13年凈利潤622．95億元，同比增長6．73%，增速同比下滑8．32各百分點。

3．我國的銀行依舊是利差主導(dǎo)型的盈利模式。2013年五大行一共實現(xiàn)利息凈收入1．62萬億元，從利息凈收入占銀行營業(yè)收入比重來看，除中行占比69．59%相對較低外，其他四家銀行的利息凈收入占銀行營業(yè)收入的比重均在75%以上，農(nóng)行更是高達81．3%，這充分說明我國商業(yè)銀行依然固守著利差主導(dǎo)型的盈利模式，利息凈收入依然是銀行業(yè)務(wù)收入的絕對主要來源。

4．非利息收入占比在逐步提高。雖然利差收入依然是我國銀行業(yè)收入的絕對主要來源，但這一收入占比在近幾年來是呈下降趨勢的，而非利息收入占比在逐步提高。從2013年來看，除農(nóng)行非利息收入占比18.7%外，其他銀行這一比例均在20%以上，其中中行最高位30．41%。這反映出我國銀行的收入來源結(jié)構(gòu)正在悄然發(fā)生改變，中間業(yè)務(wù)成為銀行業(yè)務(wù)的主要增長點，而這一改變是符合市場化方向的。5．我國依然是間接融資占絕對主導(dǎo)地位的融資體系，融資風(fēng)險高度集中在銀行系統(tǒng)。從2002年到2013年，我國社會融資總量由2萬億元擴大到17．29萬億元，人民幣貸款占社會融資規(guī)模由91．9%下降為51．4%，其他融資占比由8．1%升為48．6%，這些數(shù)據(jù)有力說明了金融對經(jīng)濟的支持力度在明顯增加，多種融資形式得到了發(fā)展，融資結(jié)構(gòu)有所改善。但企業(yè)融資過度依賴于銀行信貸的局面沒有得到根本改變，2013年企業(yè)債和非金融企業(yè)股票籌資的社會融資規(guī)模占比合計僅為11．7%，而同期人民幣貸款，加上外幣貸款和委托貸款，僅這三項就占社會融資總規(guī)模的79．5%，我國的金融體系仍然由銀行主導(dǎo)，銀行不僅承擔(dān)了短期流動性融資功能，而且承擔(dān)了長期資本性融資功能，全社會的融資風(fēng)險高度集中于銀行系統(tǒng)。

二、銀行高利潤形成之原因分析

央行行長周小川認為，銀行業(yè)盈利能力較強、利潤較高是客觀存在的，但高利潤并非來自高利差，也并非壟斷造成的，而是具有很大的周期性因素。周行長雖然認為中國銀行業(yè)確實存在高利潤問題，但是他并沒有回答高利潤的來源或原因。銀監(jiān)會主席尚福林認為，銀行賺錢多，同銀行規(guī)模擴展快有很大的關(guān)系，而且認為，要歷史地看待這個問題———銀行賺錢多有一個階段性過程，目前銀行業(yè)整體盈利水平還是合理的。但今后隨著利率市場化的推進，銀行盈利也將面臨挑戰(zhàn)。中國工商銀行行長楊凱生認為，中國銀行業(yè)不存在壟斷，也不存在“暴利”，中國銀行業(yè)的高利潤是合理的、健康的。他認為，這些年銀行的利潤增長主要來自銀行資產(chǎn)總量的迅速擴張、資產(chǎn)質(zhì)量的相對穩(wěn)定、技術(shù)手段的不斷改進以及經(jīng)營成本的嚴格控制。中央財經(jīng)大學(xué)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認為，自2003年改革后，銀行業(yè)ROE就比較高，大量國際資本、國內(nèi)社會資本和民間資本都在千方百計爭取進軍銀行業(yè)，投資銀行業(yè)最賺錢，是大家心知肚明的事情。他認為，銀行業(yè)的ROE較長時間遠高于社會平均利潤率，主要有兩個方面的原因:一是存在較高的行政壁壘，體現(xiàn)為管理層面的機構(gòu)審批、準入門檻。二是價格管制，且管制定價偏高。國家信息中心研究員徐策認為，在當前經(jīng)濟增長放緩、實體經(jīng)濟乏力的情況下，銀行業(yè)利潤繼續(xù)“高歌猛進”，這在一定程度反映了經(jīng)濟發(fā)展和運行中存在著深刻矛盾，銀行業(yè)的壟斷性質(zhì)是獲得高利潤的重要原因。他還認為，應(yīng)該從馬克思主義理論關(guān)于平均利潤率規(guī)律中探求把握銀行高利潤現(xiàn)象的科學(xué)視角，一是盡管各個行業(yè)利潤率在具體的時點上存在一定差異，這是由資本有機構(gòu)成不同導(dǎo)致，但總體趨勢是向平均化的方向發(fā)展，過高的偏離是不可持續(xù)的，也必將造成對國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)比例關(guān)系的嚴重破壞;二是平均利潤率形成是不同行業(yè)間資本競爭的結(jié)果。按照平均利潤率規(guī)律，金融資本持續(xù)高額利潤同樣是不可持續(xù)的。綜合專家學(xué)者的觀點，我們認為當前銀行業(yè)的高利潤是個不爭的事實，是各種因素錯綜交織帶來的必然結(jié)果，主要原因在于:

1．實體經(jīng)濟的發(fā)展。經(jīng)濟決定金融，金融是經(jīng)濟的反映，銀行是為實體經(jīng)濟服務(wù)的第三產(chǎn)業(yè)，其利潤的增長必定最終來源于實體經(jīng)濟的增長。從經(jīng)濟增長情況來看，即使受金融危機影響，我國的經(jīng)濟增長速度在2008年后降為1位數(shù)以內(nèi)，但依然保持7．7%以上的增長速度，實體經(jīng)濟發(fā)展為銀行盈利創(chuàng)造了良好的基礎(chǔ)條件。

2．銀行自身經(jīng)營管理水平的提升。2003年以來，我國開始對商業(yè)銀行進行股份制改革，剝離原有的不良信貸資產(chǎn)，實施注資以及引進戰(zhàn)略投資者措施，并逐步實現(xiàn)國有銀行的上市。這些舉措改善了銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，促進其轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，提升了經(jīng)營管理水平和風(fēng)險管理能力，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量顯著改善，利潤率水平自然相應(yīng)提高。3．居民儲蓄缺乏彈性。目前，我國養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)、教育以及住房等保障體系尚不健全，出于對未來的擔(dān)憂，居民的預(yù)防性貨幣需求較高，居民儲蓄率一直居高不下，即使是通貨膨脹也不放棄，這就為銀行獲取高利息提供了低融資成本的方便條件。

4．銀行規(guī)模的擴張。我國一年定期存款基準利率為2．75%，最高上浮到3．3%，而一年貸款基準利率5．6%，即使不上浮也存在著2．3%的利息差。在利差相對穩(wěn)定的情況下，商業(yè)銀行的收入則主要依賴于存貸款規(guī)模的擴大，只要銀行保證一定的擴張速度，利潤的增長也自然得到保證。從數(shù)據(jù)上看，2013年年末銀行業(yè)金融機構(gòu)的總資產(chǎn)為151萬億，是2004年31．6萬億的近三倍，規(guī)模的擴張為銀行利潤的提升創(chuàng)造了條件。

5．行業(yè)準入的限制和利率的管制。近幾年來，雖然銀行業(yè)的的集中度在下降，競爭程度有所提高，但低成本存款利率的管制，放開的貸款利率，銀行準入的高門檻，對民間金融的嚴格控制，這些政策因素使銀行處于供不應(yīng)求和相對壟斷的經(jīng)營環(huán)境中，為銀行獲得高利潤提供了制度上的保障。

6．間接融資為主導(dǎo)的融資體系。如前所述，我國依然是間接融資占絕對主導(dǎo)地位的融資體系，絕大多數(shù)企業(yè)無法通過股票市場、債券市場和貨幣市場來進行融資，只能高度依賴銀行。這就導(dǎo)致了企業(yè)和銀行地位的不平等，銀行擁有絕對的定價權(quán)，銀行在信貸過程中有能力通過加大貸款利率上浮幅度、收取費用或搭售理財產(chǎn)品等方式實現(xiàn)較快、較高的利潤增長。

三、政策建議

一個行業(yè)的高額利潤不會永遠持續(xù)下去，未來高速增長的銀行業(yè)利潤將逐漸向社會平均利潤回歸。主要原因在于:利率市場化將使銀行的利差收窄，不良貸款余額和不良貸款比率的“雙升”將侵蝕銀行的一部分利潤;對理財業(yè)務(wù)的規(guī)范，使銀行的非利息收入增長大幅回落;市場準入的放寬，特別是民營資本的大規(guī)模介入，競爭上的日趨充分也會驅(qū)使行業(yè)的利潤歸于平均。此外，未來銀行業(yè)盈利能力還將受到金融脫媒、互聯(lián)網(wǎng)金融、銀行資本約束加大等多重因素挑戰(zhàn)。當前，我國利率市場化進程逐步加快。自2013年7月20日起央行決定全面放開金融機構(gòu)貸款利率管制，取消金融機構(gòu)貸款利率0．7倍的下限，由金融機構(gòu)根據(jù)商業(yè)原則自主確定貸款利率水平。在存款利率上，央行于2012年6月8日起，將金融機構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準利率的1．1倍。2013年12月7日，央行和實施《同業(yè)存單管理暫行辦法》，允許金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓同業(yè)存單，同業(yè)存單的發(fā)行利率、發(fā)行價格等以市場化方式確定。2014年11月22日起，央行將金融機構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限由存款基準利率的1．1倍調(diào)整為1．2倍，這意味著我國存款利率市場化的進程又前了進一步。從國際上來看，作為生產(chǎn)要素的資金是一種稀缺的資源，通常情況下，當利率市場化后，存款利率和貸款利率都將趨于上升，但兩者上升幅度不一，往往是存款利率升幅大于貸款利率升幅，商業(yè)銀行存貸利差將會減少。原因是由于競爭加劇，商業(yè)銀行為爭取資金來源而紛紛提高存款利率，而對優(yōu)質(zhì)客戶的追逐，以及短期內(nèi)卻無法迅速調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，貸款利率上升空間有限。其結(jié)果是商業(yè)銀行的存貸款利差縮小，貸款業(yè)務(wù)的利差收益降低。需要說明的是，從國外經(jīng)驗來看，利率市場化確實會使銀行短期內(nèi)利差下降，但并不必然導(dǎo)致長期下降，通過產(chǎn)品類型、貸款品種和服務(wù)地區(qū)等方面實現(xiàn)多元化發(fā)展，我國銀行業(yè)依然有機會保持和提升凈利差和利潤水平的。為保持銀行業(yè)盈利合理平穩(wěn)的增長，并能夠服務(wù)于實體經(jīng)濟的發(fā)展，提出以下政策建議:國家政策方面:一是大力發(fā)展資本市場，鼓勵企業(yè)利用股票、債券等多種直接金融工具進行融資。這既有利于促進資金來源的多元化，打破銀行對資金供給的壟斷地位，又有利于避免風(fēng)險過度集中于銀行;二是降低行業(yè)準入門檻，破除壟斷。引導(dǎo)民營資本進入金融領(lǐng)域參與競爭，規(guī)范民間金融活動，將地下金融置于陽光下并合法化培育發(fā)展面向中小企業(yè)的各類小型金融機構(gòu)，最終形成以小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行、城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、國有商業(yè)銀行為主體，競爭、互補的多層次的金融市場體系;三是完善社會保障體系。政府要加大對養(yǎng)老、醫(yī)療、教育、就業(yè)等公共服務(wù)體系建設(shè)投入，有序推動保障性安居工程建設(shè)，最大限度地降低居民被動的預(yù)防性儲蓄，提高居民儲蓄的利率彈性;四是推進利率市場化的進程。進一步擴大存款利率上浮空間，實現(xiàn)存貸款定價市場化，以真正反映資金供求狀況，用市場的手段降低息差給銀行帶來巨額利潤的空間，從而形成“鯰魚效應(yīng)”，倒逼銀行業(yè)不斷進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新以及服務(wù)理念提升。這也有利于提高資金配置效率，以及解決中小企業(yè)融資難、民間高利貸等問題。銀行方面:一是轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，培育中間業(yè)務(wù)作為新的利潤增長點。中間業(yè)務(wù)資本消耗低、不占用或較少占用銀行資金、不承擔(dān)或較少承擔(dān)信用風(fēng)險，其在帶來傭金和手續(xù)費收入的同時，還能帶動傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，當中間業(yè)務(wù)收入占經(jīng)營收入的比重提高時，銀行可以獲得較高的凈資產(chǎn)收益率，從而與單純依靠存貸款業(yè)務(wù)相比可以享受較高的市值。因此，商業(yè)銀行應(yīng)逐步轉(zhuǎn)變自身的經(jīng)營模式，大力拓展中間業(yè)務(wù)，實行資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)“三架馬車”并駕齊驅(qū)共同發(fā)展的戰(zhàn)略，形成以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢帶動中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，以中間業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大支持和促進傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固與發(fā)展的新思路;二是增強金融服務(wù)于實體經(jīng)濟的理念。實體經(jīng)濟需要銀行的信貸支持，同時，“實體經(jīng)濟是銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)”，是銀行長期穩(wěn)定的利潤來源的依靠，銀行與實體經(jīng)濟之間應(yīng)該是相互扶持、“一榮俱榮、一損俱損”、休戚與共的關(guān)系。

因此，可以說銀行業(yè)的利潤實質(zhì)上就是實體經(jīng)濟的成本，當企業(yè)融資高度依賴銀行貸款，而貸款成本又高的情況，客觀上會激勵企業(yè)進行高風(fēng)險投資和經(jīng)營活動，從而使銀行客戶的整體風(fēng)險偏大，一旦經(jīng)濟下行，客戶的違約率增加，銀行將會出現(xiàn)大量的不良貸款。所以，作為第三產(chǎn)業(yè)的銀行業(yè)，它必須牢牢樹立服務(wù)和服從實體經(jīng)濟的發(fā)展的經(jīng)營理念，清醒認識到如果銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)定價過高，或者脫離實體企業(yè)的服務(wù)要求，即使能夠帶來短期高利潤，但從長遠的視角看，會在抑制企業(yè)經(jīng)營活力的同時削弱銀行自身發(fā)展的基石，因而不是理性的，也是無法持續(xù)的。

作者：何鐵林陳修山單位：哈爾濱金融學(xué)院