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一、當(dāng)前我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍缺失

如果說文化一個(gè)國家的軟實(shí)力，那么風(fēng)險(xiǎn)管理文化則是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)把控的關(guān)鍵與核心，能在商業(yè)銀行工作各環(huán)節(jié)各關(guān)口時(shí)刻起到防范作用。然而，當(dāng)前我國大多數(shù)商業(yè)銀行都是由國有企業(yè)改制而來，銀行自身帶有更多行政色彩、官僚主義，風(fēng)險(xiǎn)管理理念缺失相當(dāng)嚴(yán)重。就各家商業(yè)銀行整體而言，大多沒形成自己的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，更談不上氛圍，只注重銀行短期利益而忽視了長期風(fēng)險(xiǎn)的積重;就銀行職員每個(gè)個(gè)體而言，特別是基層業(yè)務(wù)員，風(fēng)險(xiǎn)管理理念淡薄、風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，大多為了追求更多的個(gè)人利益和業(yè)績而視風(fēng)險(xiǎn)為開拓業(yè)務(wù)之障礙。當(dāng)然，目前一些商業(yè)銀行經(jīng)過多年的營運(yùn)積累了一定的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，形成了自己的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，但是卻很難提升到文化層面，而且這種理念帶有一些個(gè)人偏好、政策色彩，而且在實(shí)際工作中也沒有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來檢測其是否落實(shí)到位。所以，就整個(gè)商業(yè)銀行系統(tǒng)，就更談不上有一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念或文化，也就制定不出一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)方法落后

世界金融市場瞬息變幻，由此催生了更多既規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)又實(shí)現(xiàn)利益最大化的金融工具。目前，創(chuàng)新性的風(fēng)險(xiǎn)對沖工具在發(fā)達(dá)國家已被廣泛運(yùn)用且成效顯著。但是，商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管控方面我國目前仍是以資產(chǎn)負(fù)債率、不良資產(chǎn)率和準(zhǔn)備充足率為參考標(biāo)準(zhǔn)的“定性分析”局面。其中的原因，一則是囿于我國金融衍生品市場和證券市場的與歐美發(fā)達(dá)國家相比不發(fā)達(dá)、不健全;二則是商業(yè)銀行缺乏引進(jìn)發(fā)達(dá)國家先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具的動力，自身應(yīng)用能力也較差;三則是欠缺國家在該領(lǐng)域的政策鼓勵(lì)和原則性指導(dǎo)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)投入及發(fā)展程度不一。“定性分析”的缺陷顯然易見，它參考標(biāo)準(zhǔn)過于簡單粗糙且主觀性特征較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)評估過程缺乏系統(tǒng)性、科學(xué)性。比如，貸款人為了達(dá)到貸款的目的，經(jīng)常會采用形式風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)相分離的手段輕而易舉的突破銀行風(fēng)險(xiǎn)評估，導(dǎo)致銀行隱形不良資增加。所以，在現(xiàn)代商業(yè)活動中，特別隨著是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的多元化發(fā)展趨勢，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)亟需升級換代，以滿足風(fēng)險(xiǎn)管控的需要，保證銀行健康有序運(yùn)轉(zhuǎn)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)秀人才不足

眾所周知，人才是一國強(qiáng)大的中堅(jiān)力量。各行業(yè)領(lǐng)域的壯大發(fā)展更是離不開行業(yè)人才，同理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理這一銀行的核心重任更是離不開高素質(zhì)專業(yè)性的風(fēng)管人才。原因有三:第一，我國自改革開放以來，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)一直較為薄弱，無論是理論發(fā)展還是實(shí)戰(zhàn)工作中，風(fēng)險(xiǎn)管理工作始終未能得到較好地專業(yè)性指導(dǎo)和政策性引導(dǎo);第二，長期以來風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性沒有引起銀行相關(guān)部門的注意和國家部委的重視，忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理人才的引進(jìn)和培養(yǎng)，最終導(dǎo)致出現(xiàn)專業(yè)型人才匱乏、專家型人才鳳毛麟角的局面;第三，人才選用制度不合理，任人唯親現(xiàn)象嚴(yán)重，出現(xiàn)大批無德無能無才之人占據(jù)重要職位而綜合素質(zhì)較高和專業(yè)性知識較強(qiáng)的人才站在隊(duì)外的局面，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行系統(tǒng)存在諸多潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，威脅國家經(jīng)濟(jì)安全。

(四)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部管控結(jié)構(gòu)不完善

當(dāng)前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控工作在銀行整體工作中的設(shè)置不合理、規(guī)劃不科學(xué)以及內(nèi)容流程過于傳統(tǒng)保守，而這三者的缺陷集中爆發(fā)在內(nèi)部管控工作方面。具體如下:首先，從橫向設(shè)置的角度看(即獨(dú)立性方面)，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控結(jié)構(gòu)設(shè)上存在先天性的缺陷，董事會、監(jiān)事會、獨(dú)立董事以及其他部門和高管相互間不能進(jìn)行有效監(jiān)督，致使銀行內(nèi)部各自為營矛盾加劇，然而分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性又得不到有效保障，丟失了風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道“防護(hù)門”;其次，從縱向規(guī)劃的角度看(即集中性方面)，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管控結(jié)構(gòu)上呈現(xiàn)后天畸形的發(fā)展態(tài)勢，行政等級色彩濃厚的管理體系使上下級間的監(jiān)管成為不可能，而各業(yè)務(wù)部門權(quán)責(zé)限于自身極大損害了商業(yè)銀行的整體風(fēng)控能力;第三，在管控內(nèi)容上側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的重組、轉(zhuǎn)化、清收而非對風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的評估，在管控流程上注重與風(fēng)險(xiǎn)的事后處置而非風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)警、事前和事中的防范。

(五)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部市場環(huán)境未成熟

外部市場環(huán)境的不成熟指的是我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制雖已確立也日益健全，但是仍存在許多不足和待完善的地方。具體而言，一方面，我國是第一個(gè)實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)體制的社會主義國家，在實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)體制的國家里尚屬年輕一列，在正確處理市場和政府二者關(guān)系時(shí)難免碰到棘手的問題，比如仍存在一些政府干預(yù)商業(yè)銀行發(fā)展違背市場規(guī)律的行政行為，一些商業(yè)銀行受國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策影響較深，銀行資產(chǎn)不良率大幅提高;另一方面，目前我國還沒有像發(fā)達(dá)國家一樣建立起成熟的個(gè)人征信系統(tǒng)，這給一些人欺騙銀行帶來可乘之機(jī)，從側(cè)面講也就增加了銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的成本，這是一個(gè)成熟的市場環(huán)境所不允許的。

二、小結(jié)

綜上所述，我國目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問題遠(yuǎn)不止于以上五個(gè)方面。所以，對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題的研究有著重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義，一方面它有助于彌補(bǔ)我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的不足，另一方面有助于解決商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作卓有成效的開展，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范工作應(yīng)有之義。

作者：張維霖趙夏艷單位：煙臺大學(xué)法學(xué)院江蘇省鎮(zhèn)江市中級人民法院