前言：本站為你精心整理了融資信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢(xún)。

一、科學(xué)界定地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)

合理確定地方政府融資平臺(tái)債務(wù)劃分風(fēng)險(xiǎn)。一是地方政府融資平臺(tái)債務(wù)被整體劃歸為平臺(tái)自有負(fù)債，這類(lèi)平臺(tái)一般都是經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，對(duì)這種債務(wù)要實(shí)行完全的市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)管理；二是地方政府融資平臺(tái)債務(wù)被部分劃歸為平臺(tái)自有負(fù)債，部分劃歸為地方政府負(fù)債。對(duì)于劃歸為平臺(tái)自有負(fù)債的部分，銀行貸款具有較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)積極采取增信保全措施；三是地方政府融資平臺(tái)債務(wù)被整體劃歸為政府債務(wù)，這類(lèi)平臺(tái)一般都是非經(jīng)營(yíng)性平臺(tái)，項(xiàng)目為純公益性，不產(chǎn)生收益和現(xiàn)金流，在清理規(guī)范后一般都會(huì)予以關(guān)閉，債務(wù)完全由政府財(cái)政負(fù)擔(dān)；對(duì)這種債務(wù)，銀行應(yīng)該按照政府性債務(wù)來(lái)管理，根據(jù)地方財(cái)政狀況作出應(yīng)對(duì)措施。實(shí)行融資平臺(tái)存量負(fù)債與增量負(fù)債分類(lèi)處理?；谖覈?guó)自身的政治體制特點(diǎn)，再根據(jù)目前已掌握的情況來(lái)看，銀行地方政府融資平臺(tái)貸款系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)整體可控，但不排除個(gè)別大銀行和一些中小銀行過(guò)多涉及縣及縣以下融資平臺(tái)貸款業(yè)務(wù)，從而積聚了不可忽視的信貸局部風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)這類(lèi)縣級(jí)及縣級(jí)以下平臺(tái)貸款，銀行要高度重視并積極采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施。對(duì)于存量貸款，銀行需要及時(shí)按照相關(guān)政策進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。對(duì)于新增貸款發(fā)放，要盡可能選擇那些效益較好、具有穩(wěn)定現(xiàn)金流、擁有自我償還能力的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目進(jìn)行貸款。

二、加強(qiáng)融資平臺(tái)信貸審批管理

嚴(yán)格執(zhí)行銀行信貸審批制度。一是要對(duì)項(xiàng)目資本金進(jìn)行嚴(yán)格檢查，確保資本金落實(shí)到位并符合國(guó)家對(duì)于項(xiàng)目資本金有關(guān)規(guī)定要求，對(duì)于不符合規(guī)定的有關(guān)政府公益性資產(chǎn)作為資本金的，要停止放貸；二是要切實(shí)落實(shí)借款人準(zhǔn)入條件?？疾旖杩钊说呢?cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目實(shí)力以及是否有穩(wěn)定的還款來(lái)源；三是銀行發(fā)放貸款要盡量選擇自身具有償還能力的融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目。經(jīng)營(yíng)性的項(xiàng)目本身具有收益的融資平臺(tái)貸款，風(fēng)險(xiǎn)就相對(duì)較小，信貸資金安全程度較高。銀行應(yīng)該優(yōu)先選擇具備盈利能力和債務(wù)自?xún)斈芰Φ娜谫Y平臺(tái)貸款項(xiàng)目；四是要對(duì)融資平臺(tái)貸款期限優(yōu)先選擇短期授信、短期貸款。盡可能不發(fā)放5～7年以上的長(zhǎng)期貸款。因?yàn)轫?xiàng)目貸款期越長(zhǎng)，不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素就越多。加強(qiáng)貸后監(jiān)督檢查和管理力度。一是要跟蹤監(jiān)測(cè)貸款資金的流向和使用情況。強(qiáng)化對(duì)貸款資金投資方向的監(jiān)管，對(duì)已經(jīng)放貸出去的貸款要及時(shí)的跟蹤檢查，確保資金只用于項(xiàng)目建設(shè)，防止資金挪用；二是要密切跟蹤融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目建設(shè)和項(xiàng)目運(yùn)行情況。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工期、質(zhì)量等進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)了解監(jiān)控，對(duì)項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后收益情況進(jìn)行分析判斷；三是要根據(jù)貸后資金監(jiān)測(cè)情況隨時(shí)調(diào)整地方政府融資平臺(tái)公司貸款的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別以及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，按照項(xiàng)目貸款使用的不同情況進(jìn)行分類(lèi)處理；四是對(duì)地方政府融資平臺(tái)的財(cái)務(wù)狀況變化進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，必要時(shí)可以要求其提供財(cái)務(wù)報(bào)告；五是要督促引導(dǎo)地方政府融資平臺(tái)公司實(shí)行多種還貸保障措施。如設(shè)立平臺(tái)償債基金。穩(wěn)妥處理融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目和擔(dān)保合規(guī)性問(wèn)題。對(duì)于在國(guó)務(wù)院清理整頓融資平臺(tái)前已經(jīng)發(fā)放的貸款，要逐項(xiàng)檢查，逐筆檢驗(yàn)；發(fā)現(xiàn)擔(dān)保存在合規(guī)性問(wèn)題的，應(yīng)要求融資平臺(tái)提供新的擔(dān)保；若發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在合規(guī)性問(wèn)題的，應(yīng)中止項(xiàng)目貸款，把風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最小。對(duì)于新增項(xiàng)目貸款，要按項(xiàng)目逐個(gè)評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)：一是要詳細(xì)了解項(xiàng)目建設(shè)背景，規(guī)避合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。要著重了解地方政府融資平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目是否有合法審批手續(xù)，項(xiàng)目資本金是否落實(shí)等；二是要謹(jǐn)慎審查融資平臺(tái)項(xiàng)目貸款擔(dān)保的合規(guī)性。應(yīng)該切實(shí)落實(shí)項(xiàng)目貸款擔(dān)保的各項(xiàng)要求，確保貸款擔(dān)保形式和擔(dān)保抵押物符合法律法規(guī)規(guī)定；三是可以要求設(shè)立地方政府融資償還貸款資金專(zhuān)門(mén)賬戶，定期劃撥償債資金到賬，以保證政府能按時(shí)足額還債。

三、強(qiáng)化融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

切實(shí)加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一是要加強(qiáng)對(duì)地方政府融資平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。在對(duì)平臺(tái)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估的時(shí)候，要做到真實(shí)、可靠、客觀的評(píng)估。在做好相關(guān)的評(píng)估準(zhǔn)備工作以后，秉承著商業(yè)原則，選擇那些最具有還款能力的項(xiàng)目和融資平臺(tái)進(jìn)行合作；二是要加強(qiáng)對(duì)地方政府融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。建立科學(xué)、準(zhǔn)確、完整的地方政府貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警指標(biāo)體系。要加強(qiáng)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景和地方財(cái)政實(shí)力的分析和預(yù)判，加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)和收益的分析研究；三是要深入研究地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)規(guī)律。積極參與項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審，對(duì)融資平臺(tái)貸款項(xiàng)目的貸款主體、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、資金使用、擔(dān)保方式等的特點(diǎn)和規(guī)律進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，探索出一套在現(xiàn)有法規(guī)和政策框架下規(guī)避地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制和方法。強(qiáng)化融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施。對(duì)地方政府融資平臺(tái)貸款要預(yù)留足額專(zhuān)項(xiàng)撥備。銀行撥備是指銀行貸款損失準(zhǔn)備和銀行資產(chǎn)損失準(zhǔn)備。為了應(yīng)對(duì)將來(lái)貸款可能出現(xiàn)的呆賬和壞賬問(wèn)題，銀行要按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》科學(xué)評(píng)估融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，合力劃分融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和類(lèi)型，并為融資平臺(tái)項(xiàng)目貸款留好足額的專(zhuān)項(xiàng)撥備；并加強(qiáng)撥備計(jì)提的管理，根據(jù)變化隨時(shí)調(diào)整。新增貸款盡量采用“銀團(tuán)貸款”方式。由幾家銀行聯(lián)合起來(lái)為融資平臺(tái)放貸，這樣可以減少單個(gè)銀行的放貸資金數(shù)量，降低單個(gè)銀行資本金的限制，防止貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)；還可以提高項(xiàng)目貸款信息透明度，防止項(xiàng)目貸款被挪用。調(diào)整優(yōu)化貸款存量結(jié)構(gòu)，合理控制融資平臺(tái)貸款總量規(guī)模。第一，銀行要調(diào)整優(yōu)化地方政府融資平臺(tái)貸款存量結(jié)構(gòu)；第二，銀行要合理控制地方政府融資平臺(tái)貸款總量。銀行可以控制自身對(duì)一個(gè)地方政府的貸款總量。要客觀評(píng)估一個(gè)地方政府的財(cái)政實(shí)力、債務(wù)承受能力以及融資平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)收益能力，合理確定對(duì)融資平臺(tái)的貸款的最高限額，防止信貸資產(chǎn)過(guò)于集中而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

四、建立融資平臺(tái)信用評(píng)估制度

銀行應(yīng)對(duì)地方政府融資平臺(tái)實(shí)行信用評(píng)級(jí)制度。銀行自己應(yīng)該以債權(quán)人的身份作為對(duì)地方政府融資平臺(tái)進(jìn)行信用評(píng)價(jià)的主體。當(dāng)前國(guó)內(nèi)的中介評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)還不發(fā)達(dá)，遠(yuǎn)未達(dá)到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。因此，銀行內(nèi)部需要對(duì)地方政府融資平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立判斷和作出評(píng)級(jí)。銀行對(duì)融資平臺(tái)的信用評(píng)級(jí)制度應(yīng)該由銀行業(yè)協(xié)會(huì)或者銀監(jiān)會(huì)來(lái)牽頭制定；地方政府融資平臺(tái)信用評(píng)級(jí)制度建立后，銀行可以根據(jù)對(duì)融資平臺(tái)的信用評(píng)價(jià)判斷其貸款違約概率，并據(jù)此作出發(fā)放貸款標(biāo)準(zhǔn)；銀行還可以根據(jù)信用評(píng)級(jí)對(duì)融資平臺(tái)實(shí)施差別利率和不同等級(jí)貸款，對(duì)不同信用等級(jí)的融資平臺(tái)給予不同的貸款額度和優(yōu)惠利率，這對(duì)融資平臺(tái)也會(huì)產(chǎn)生巨大的激勵(lì)約束作用，促使其規(guī)范經(jīng)營(yíng)，按時(shí)足額還款，從而使地方政府融資平臺(tái)貸款進(jìn)入良性循環(huán)軌道。建立地方政府融資平臺(tái)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。地方政府融資平臺(tái)信用受到多種因素制約，既有來(lái)自平臺(tái)內(nèi)部的因素，也有平臺(tái)外部因素，因此，建立地方政府融資平臺(tái)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系應(yīng)充分考慮到這些因素，在信用評(píng)級(jí)過(guò)程中既要考慮到地方政府融資平臺(tái)自身的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況，也要考慮到融資平臺(tái)與地方政府的關(guān)系及其獲得的財(cái)政支持，還要考慮到地方政府的財(cái)政實(shí)力、政府信用水平以及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，在此基礎(chǔ)上確定相關(guān)的定性和定量指標(biāo)，并根據(jù)實(shí)際情況對(duì)各種指標(biāo)賦予不同的權(quán)重而后，再進(jìn)行綜合分析評(píng)價(jià)，從而得出客觀真實(shí)的評(píng)價(jià)結(jié)果，最終確定出地方政府融資平臺(tái)的信用等級(jí)。

作者：趙欣