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摘要：賓館酒店業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，近幾年的信貸質(zhì)量分析也印證了這一情況。隨著國(guó)內(nèi)旅游行業(yè)的高速發(fā)展，賓館酒店業(yè)也成為快速壯大的行業(yè)，它們的融資需求也是巨大的。銀行面對(duì)這種融資需求，如何提高信貸質(zhì)量、減少信貸風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。文章分析了賓館酒店業(yè)信貸特點(diǎn)以及存在的問(wèn)題，并對(duì)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量做出評(píng)估，對(duì)如何提高賓館酒店的信貸質(zhì)量提出了建議。

關(guān)鍵詞：賓館酒店；信貸風(fēng)險(xiǎn)；信貸質(zhì)量

賓館酒店與旅游產(chǎn)業(yè)相關(guān)度很高，并隨著旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展而不斷地成熟壯大。近年來(lái)，浙江省旅游產(chǎn)業(yè)實(shí)力明顯增強(qiáng)，對(duì)刺激消費(fèi)，拉動(dòng)內(nèi)需，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用越來(lái)越明顯。從浙江省旅游局的2006年旅游經(jīng)濟(jì)分析中得知，2006年全省接待入境國(guó)外旅游者426.82萬(wàn)人次，比上年增長(zhǎng)22.65％，位居全國(guó)第四。入境國(guó)外過(guò)夜旅游者人天數(shù)1098.22萬(wàn)人天，同比增長(zhǎng)21.02％，平均停留2.6天，人均天花費(fèi)193.87美元，比2005年提高了4.4美元，比全國(guó)平均164.29美元高29.58美元，排名第五。全省接待國(guó)內(nèi)旅游者16149.07萬(wàn)人次，國(guó)內(nèi)過(guò)夜旅游者10254.66萬(wàn)人次，增長(zhǎng)21.35％，占全省國(guó)內(nèi)旅游者總量的63.5％，平均逗留時(shí)間為2.2天，人均花費(fèi)940.96元。入境及國(guó)內(nèi)過(guò)夜游客的增長(zhǎng)必然帶來(lái)賓館酒店的繁榮。

一、賓館酒店業(yè)客戶(hù)的信貸現(xiàn)狀及特點(diǎn)

（一）貸款現(xiàn)狀

截至2007年6月底，某股份制銀行有余額的賓館酒店客戶(hù)共有12戶(hù)（有1戶(hù)純餐飲客戶(hù)在5月底已歸還貸款）。它們星級(jí)較高，其中有1戶(hù)是本地唯一的五星級(jí)賓館，3戶(hù)為四星級(jí)賓館，4戶(hù)為三星級(jí)賓館，貸款余額28100萬(wàn)元，占公司類(lèi)貸款余額的1.6％，其中流動(dòng)資金貸款余額16400萬(wàn)元，固定資產(chǎn)貸款余額11700萬(wàn)元（戶(hù)數(shù)2戶(hù)）。按五級(jí)分類(lèi)口徑統(tǒng)計(jì)，不良貸款有3戶(hù)，余額2675萬(wàn)元，行業(yè)不良率9.4％（不包括前幾年已剝離的3戶(hù)不良戶(hù)），遠(yuǎn)高于同期公司類(lèi)貸款不良率，降低不良信貸工作刻不容緩。

（二）賓館酒店業(yè)客戶(hù)的主要特點(diǎn)

1、保全措施以抵押為主。一般來(lái)說(shuō)，賓館酒店業(yè)是資金密集型企業(yè)，屬于高投入、高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)業(yè)，存在投資回收期長(zhǎng)，投資回報(bào)率低等問(wèn)題，融資也比較困難，因此賓館酒店業(yè)要想獲得銀行貸款只能提供抵押方式。在某行12戶(hù)貸款戶(hù)中，保證類(lèi)貸款只有1戶(hù)，因它是村辦產(chǎn)業(yè)，一直沒(méi)能辦妥產(chǎn)權(quán)證，而且即便能辦成，也屬集體產(chǎn)業(yè)，在抵押中也存在法律上的瑕疵。

2、貸款種類(lèi)主要是流動(dòng)資金貸款，且普遍存在短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象。某行存量客戶(hù)都是老客戶(hù)，由于固定資產(chǎn)貸款審批需報(bào)一級(jí)分行審批，且大部分客戶(hù)存在總投資超預(yù)算現(xiàn)象，經(jīng)辦行擔(dān)憂(yōu)固定資產(chǎn)貸款的申報(bào)難以獲得審批。但為了短期效益，同時(shí)認(rèn)為保全方式較好，于是存在違規(guī)發(fā)放流動(dòng)資金貸款之嫌。具體表現(xiàn)是將固定資產(chǎn)建設(shè)占用資金及階段性的裝修需求資金以流動(dòng)資金貸款形式發(fā)放。賓館酒店資金投入較大，經(jīng)營(yíng)中能產(chǎn)生一定的現(xiàn)金流，但現(xiàn)金流量偏小，而且每年還需投入較大資金進(jìn)行內(nèi)部裝修及改造。雖然現(xiàn)在大部分客戶(hù)貸款已轉(zhuǎn)為中期流動(dòng)資金貸款，但還款期密集，及時(shí)歸還銀行大額貸款還是有困難的，銀行只得不斷地續(xù)貸以緩解企業(yè)資金壓力，如此給銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)很大的隱患。

3、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，利潤(rùn)來(lái)源大同小異，創(chuàng)新能力不足。溫州是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，商業(yè)氣氛濃厚，經(jīng)常會(huì)舉辦全國(guó)及區(qū)域大型會(huì)議會(huì)展活動(dòng)，而周邊縣市也以溫州城區(qū)為集聚地；溫州是全國(guó)旅游城市，旅游資源豐富。這些優(yōu)勢(shì)使得全國(guó)各地以及部分世界的商人、旅游者及溫州老百姓消費(fèi)者蜂擁而至，給溫州城區(qū)的賓館酒店業(yè)帶來(lái)良好的商機(jī)。分析某行現(xiàn)有客戶(hù)，住宿是其主要盈利來(lái)源，如五星級(jí)飯店入住率高達(dá)90％，其他四家四星級(jí)酒店入住率也都在70％以上。當(dāng)然他們也各有盈利的亮點(diǎn)，如本地唯一一家五星級(jí)酒店，主要接待高檔次商務(wù)旅游賓客，在消費(fèi)者中已形成了良好的認(rèn)同感，營(yíng)運(yùn)已步入良性發(fā)展?fàn)顟B(tài)。同時(shí)酒店管理層認(rèn)為配套設(shè)施是五星級(jí)酒店對(duì)外經(jīng)營(yíng)不可缺少的組成部分，與其他企業(yè)合資成立文化娛樂(lè)發(fā)展有限公司，作為飯店的二期配套工程，相信隨著先進(jìn)配套設(shè)施的上馬，酒店的服務(wù)水平會(huì)有更大的提升。

4、不良貸款客戶(hù)均為國(guó)資酒店。在某行3戶(hù)不良貸款戶(hù)中，其中有一家余額只有30萬(wàn)元，在借新還舊操作及經(jīng)辦行積極催討下，2007年底應(yīng)能回收。另兩家的前身是市政府招待所，國(guó)有獨(dú)資企業(yè)。由于歷史原因，他們?cè)仁浅薪邮姓木筒图皶?huì)議招待工作，有著他人不可比擬的優(yōu)勢(shì)。但隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，高星級(jí)賓館的興起，加上自身管理模式的模糊，管理能力不善等眾多原因，造成這類(lèi)客戶(hù)原有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不復(fù)存在，并陸續(xù)被消費(fèi)者所遺忘。而賓館酒店的生存是需要口碑和人氣的，沒(méi)有獨(dú)特的服務(wù)會(huì)造成惡性循環(huán)，使得客源越來(lái)越少，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)下滑，無(wú)力還款。

二、不良貸款的原因分析及其對(duì)策

（一）不良貸款的原因

1、產(chǎn)權(quán)問(wèn)題。國(guó)有飯店盡管產(chǎn)權(quán)清晰，但產(chǎn)權(quán)制度安排不合理，存在所有者失位和職能錯(cuò)位問(wèn)題。由于它們?cè)诠δ苌现饕菫闃I(yè)主服務(wù)，而不是為消費(fèi)者服務(wù)，在成本和預(yù)算上沒(méi)有硬約束，因而在和其他商業(yè)酒店的競(jìng)爭(zhēng)中處于“成本劣勢(shì)”的地位，大大降低了投資回報(bào)的預(yù)期。

2、歷史包袱大。雖然是國(guó)資酒店，但在財(cái)務(wù)上還是自負(fù)盈虧，又由于政府不合理干預(yù)，沒(méi)有合理的補(bǔ)償辦法，使得財(cái)務(wù)壓力越來(lái)越大。而且，國(guó)有企業(yè)富余人員、離退休人員多。

3、管理水平不高。作為國(guó)有企業(yè)，管理人員都是市政府委任的，領(lǐng)導(dǎo)層更換頻繁，在任的管理者往往不會(huì)對(duì)前任遺留的問(wèn)題負(fù)責(zé)，有時(shí)甚至推諉。而且在任的管理者也往往只追求眼前的利益，缺乏整體規(guī)劃，目標(biāo)不堅(jiān)定，因此企業(yè)運(yùn)作模式不明確，凝聚力、向心力不足。同時(shí)管理層也缺乏專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)。溫州酒店業(yè)中經(jīng)營(yíng)較好的五星級(jí)飯店，職工都經(jīng)專(zhuān)門(mén)學(xué)院培訓(xùn)，整個(gè)酒店服務(wù)經(jīng)營(yíng)受浙江某飯店管理有限公司指導(dǎo)。其中一家四星級(jí)大酒店也是委托上海某集團(tuán)酒店管理公司進(jìn)行國(guó)際化管理，所有權(quán)與管理權(quán)分離，股東只對(duì)酒店進(jìn)行監(jiān)督，不參與具體管理。另一家四星級(jí)大酒店也引進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人，管理較為規(guī)范。因此人力資源管理也關(guān)系到酒店的生存。

4、地理位置有欠缺之處。賓館酒店的選址是非常重要的，要充分考慮周邊環(huán)境，往往會(huì)選擇在車(chē)輛進(jìn)出方便，商業(yè)成熟的鬧市區(qū)。而一家國(guó)有飯店雖位于鬧市區(qū)，但交通擁擠，停車(chē)不便，裝修簡(jiǎn)陋。另一家國(guó)有飯店位于山上，環(huán)境雖然優(yōu)美，但公交線(xiàn)路少且等待時(shí)間長(zhǎng)，沒(méi)有私家車(chē)根本無(wú)法出入。目前溫州舉家休閑娛樂(lè)、家宴婚宴市場(chǎng)異?；鸨伤麄兊牡乩砦恢米璧K了其新的贏利增長(zhǎng)點(diǎn)。

（二）不良貸款的應(yīng)對(duì)分析

一家國(guó)有飯店本金1245萬(wàn)元從2007年3月起逾期，欠息從2006年4月起，另一家國(guó)有飯店從2005年初就欠息，逾期本息達(dá)1400萬(wàn)元。這塊不良資產(chǎn)給銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理帶來(lái)了很大的壓力。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)也積極上門(mén)催討，但國(guó)有企業(yè)，還款意愿差，甚至避而不見(jiàn)。銀行方面也難以采取訴訟辦法解決，而且即便得到法院勝訴的文書(shū)，對(duì)抵押物的處置也需花費(fèi)大量的人力、財(cái)力，并有可能產(chǎn)生社會(huì)不良影響。但與其長(zhǎng)期這樣耗著兩敗俱傷，還不如商討行之有效、積極雙贏的措施。

1、整體出讓。國(guó)資委應(yīng)從解決國(guó)有企業(yè)出路問(wèn)題出發(fā)，本著社會(huì)資源使用最大化原則，要采取積極措施，是否可以考慮整體出讓位于鬧市區(qū)的飯店。溫州土地資源稀缺，城區(qū)更是寸土寸金，而此飯店地處熱鬧的老城區(qū)，出讓會(huì)倍受人們的青睞。若受讓人是同行的私營(yíng)企業(yè)，會(huì)利用其自身的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，經(jīng)重新裝修，重新定位，開(kāi)發(fā)特色服務(wù)，會(huì)獲得消費(fèi)者的青睞。另一辦法是出讓作為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，不僅可高價(jià)回收成本，而且可帶來(lái)不菲的社會(huì)效益。當(dāng)然整體出讓會(huì)涉及眾多的社會(huì)矛盾，而且資產(chǎn)評(píng)估合理性更是一項(xiàng)讓人頭痛的問(wèn)題。但出讓不僅是解決國(guó)有資源不受浪費(fèi)的最徹底的辦法，也是銀行回收不良貨款最直接、最有效的辦法之一。

2、分塊出租。如果整體出讓牽涉到政府眾多部門(mén)，受到國(guó)家有關(guān)法規(guī)政策的影響，解決問(wèn)題會(huì)花費(fèi)很長(zhǎng)一段時(shí)間，那么考慮分塊出租也是一項(xiàng)不錯(cuò)的過(guò)渡型措施。如瑞安某大酒店是屬于工商局下屬的國(guó)有企業(yè)，他們考慮自己管理成本大，而且經(jīng)營(yíng)方面競(jìng)爭(zhēng)力也不強(qiáng)。因此就采取分成住宿、餐飲、娛樂(lè)等分塊出租，每年都有上千萬(wàn)元的租金收入，這塊穩(wěn)定的利潤(rùn)可用于歸還銀行的貸款，用租金收入歸還銀行貸款也是一條創(chuàng)新之路。因此針對(duì)不良貸款戶(hù)中的地理位置較偏僻飯店目前經(jīng)營(yíng)狀況，也不妨局部出租。因?yàn)槠洚吘惯€有穩(wěn)定的客源，部分出租可引進(jìn)新鮮血液，整合資產(chǎn)，租金收入也可減輕還款壓力。而且有特色的服務(wù)也會(huì)帶動(dòng)飯店整體營(yíng)業(yè)能力的提升，讓原來(lái)疲軟的經(jīng)營(yíng)模式出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)，逐步步入良性運(yùn)行狀態(tài)。當(dāng)然這得要選擇強(qiáng)有力的合作伙伴，此類(lèi)辦法見(jiàn)效雖慢，但在目前情形下也不妨做大膽的嘗試。

3、采取創(chuàng)新的融資辦法。某總行針對(duì)市場(chǎng)需求，創(chuàng)造性地開(kāi)發(fā)商用物業(yè)抵押貸款辦法。“商物通”是品牌貸款品種，取“商通物通財(cái)源通”之意，最主要特點(diǎn)是貸款期限較長(zhǎng)、還款頻率穩(wěn)定等，非常適合作為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資產(chǎn)。這一辦法可實(shí)際解決一部分賓館酒店客戶(hù)融資困難，也可提升銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。銀行也應(yīng)該有經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的思路和勇氣，在借款人有良好還款意愿及管理水平提升的前提下，可將一些飯店的不良貸款盤(pán)活轉(zhuǎn)為“商物通”貸款。

三、提高賓館酒店業(yè)客戶(hù)信貸質(zhì)量的建議

賓館酒店客戶(hù)對(duì)銀行的效益是顯著的，因此管理先進(jìn)、運(yùn)作良好的賓館酒店是各家銀行爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)。如何在良莠不齊的客戶(hù)中謹(jǐn)慎選擇對(duì)貢獻(xiàn)度高的客戶(hù)，是銀行從業(yè)人員的追求目標(biāo)。

（一）審慎審批

由于歷史遺留問(wèn)題，國(guó)有賓館酒店客戶(hù)一直與銀行有合作，貸款余額大，不良貸款不斷冒出。如何有效化解風(fēng)險(xiǎn)，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員的當(dāng)務(wù)之急。因此在貸款續(xù)貸審批過(guò)程中，特別是正常類(lèi)客戶(hù)，不能一刀切全部壓縮貸款，而要采取有效措施。另外，銀行客戶(hù)經(jīng)理一定要加強(qiáng)貸后管理，時(shí)時(shí)跟蹤經(jīng)營(yíng)狀況，有現(xiàn)金時(shí)要及時(shí)用于歸還貸款。

（二）營(yíng)銷(xiāo)有強(qiáng)大集團(tuán)支撐的賓館酒店客戶(hù)

目前賓館酒店行業(yè)已形成兩極分化的格局，走強(qiáng)強(qiáng)之路是大勢(shì)所趨。著名品牌具有成本優(yōu)勢(shì)、價(jià)格優(yōu)勢(shì)、服務(wù)優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)，有著極強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。品牌賓館酒店會(huì)在不同城市吸引一大批潛在的忠實(shí)及高消費(fèi)客戶(hù)，經(jīng)營(yíng)狀況會(huì)在較短時(shí)間內(nèi)步入正規(guī)，盈利狀況可觀，對(duì)銀行的綜合回報(bào)率也高。據(jù)有關(guān)報(bào)道預(yù)計(jì)到2010年溫州將新建10到15家五星級(jí)酒店，我們要積極營(yíng)銷(xiāo)此類(lèi)品牌賓館，在衡量收益能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)后，可適當(dāng)放寬保全措施，及早介入，在其建設(shè)初期積極申報(bào)固定資產(chǎn)貸款，牢牢鎖住客戶(hù)。另外也可采用“商物通”貸款介入實(shí)力雄厚的賓館酒店客戶(hù)。

（三）積極開(kāi)拓中小經(jīng)濟(jì)型酒店在我行貸款客戶(hù)中份額

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)型酒店應(yīng)消費(fèi)者需求而迅速發(fā)展，在市場(chǎng)中占有不少的份額。目前某行開(kāi)辦中小企業(yè)的“成長(zhǎng)之路”，可有效解決中小經(jīng)濟(jì)型酒店融資困難的難題。當(dāng)然銀行關(guān)鍵是要選擇成長(zhǎng)能力強(qiáng)的客戶(hù)，選擇那些由品牌酒店管理公司參股管理而不是純?nèi)肆敵龉芾淼目蛻?hù)。但針對(duì)本地中小經(jīng)濟(jì)型酒店市場(chǎng)不是很成熟，我們要加強(qiáng)有效保全措施的落實(shí)，特別要提高抵押比例。

（四）加強(qiáng)與其他部門(mén)的溝通和信息共享

各商業(yè)銀行的合作客戶(hù)都屬于商業(yè)秘密。為了自身的信譽(yù)和業(yè)務(wù)發(fā)展，他們通常都不會(huì)將自己的情況公之于眾，即使這些客戶(hù)是不良客戶(hù)。這就給各商業(yè)銀行篩選、鑒別客戶(hù)制造了障礙。所以，各銀行要加強(qiáng)合作，按照一定的條件、時(shí)限將各自的不良客戶(hù)的名單及相關(guān)資料進(jìn)行通報(bào)，并對(duì)瞞報(bào)、漏報(bào)的銀行進(jìn)行制約。與此同時(shí)，銀行還要與工商、公安、法院等部門(mén)聯(lián)系，這樣可保證放貸銀行能夠更為全面地了解和掌握客戶(hù)信息，從而降低放貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸質(zhì)量。

總之，隨著旅游產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，賓館酒店業(yè)也會(huì)蓬勃地發(fā)展起來(lái)。銀行如何選擇優(yōu)質(zhì)賓館酒店客戶(hù)、降低風(fēng)險(xiǎn)、增加效益顯得尤為重要。雖然賓館酒店業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，但高風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)也意味著高收益，故在以后的工作中緊緊抓住一些具有品牌性、核心競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、管理能力高、產(chǎn)權(quán)清晰的賓館酒店作為我們的目標(biāo)客戶(hù)，那么賓館酒店業(yè)客戶(hù)將會(huì)回報(bào)銀行可觀的收益。

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