論文關(guān)鍵詞:失能收入損失保險理賠疑難問題

論文摘要:失能收入損失保險目前在我國保險實(shí)務(wù)中幾乎處于空白狀態(tài)。因此,有必要以美國保險實(shí)務(wù)為例,簡要分析失能收入損失保險中的“判斷被保險人是否罹患?xì)埣病?、“是否有義務(wù)接受治療”、“事實(shí)上失能與法律上失能的區(qū)分”等主要疑難問題,為我國開展此種保險業(yè)務(wù)提供借鑒。

失能收入損失保險,也被稱為“失能收入保險”或“失能保險”。中國保監(jiān)會2006年8月頒布的《健康保險管理辦法》肯定了失能收入損失保險是健康保險的一個險種。依據(jù)《健康保險管理辦法》第二條第四款之規(guī)定:失能收入損失保險,“是指以因保險合同約定的疾病或者意外傷害導(dǎo)致工作能力喪失為給付保險金條件,為被保險人在一定時期內(nèi)收入減少或者中斷提供保障的保險”[1]。但該險種目前在我國保險實(shí)務(wù)中幾乎處于空白狀態(tài)。本文以美國保險實(shí)務(wù)為例,簡要介紹分析失能收入損失保險理賠中的主要疑難問題,以供我國開展此種保險業(yè)務(wù)時借鑒。

一、美國失能收入損失保險發(fā)展?fàn)顩r及原因

在美國,disabilityincomeinsurance(也作disabilityinsur-ance)即“失能收入保險”。該險種目的在于為因疾病或者意外傷害致殘而全部或者部分喪失謀取收入能力的人提供保障。[2]4-6美國的失能收入損失保險不像人壽保險和健康保險那樣普及,原因在于:①多數(shù)上班族過多注意死亡風(fēng)險,而對于殘疾風(fēng)險估計不足;②美國發(fā)達(dá)的社會保障制度已經(jīng)能夠?yàn)闅埣踩颂峁┗旧畋Ｕ?③多數(shù)人認(rèn)為失能收入損失險的保險費(fèi)較高。而導(dǎo)致保險費(fèi)價格不菲的原因在于,失能收入損失保險領(lǐng)域存在嚴(yán)重的道德風(fēng)險和逆向選擇的可能:首先,保險人很難判斷被保險人遭遇殘疾之后到底是否能重返工作崗位,在此情形下,保險人簡單地拒賠或者終止合同都非明智之舉,反而會招致訴訟;其次,有些被保險人企圖獲得保險金而提早退休,由此產(chǎn)生虛假索賠的可能性極大,相應(yīng)的交易成本也增大并擴(kuò)散到全體被保險人。有趣的是,只要遭遇經(jīng)濟(jì)不景氣時期,失能收入損失保險索賠案例便相應(yīng)增多。

相比之下,我國社會殘疾風(fēng)險較高。根據(jù)我國衛(wèi)生部1998年第二次國家衛(wèi)生服務(wù)調(diào)查分析,我國城市人口長期失能率為3.39%,農(nóng)村人口長期失能率為3.11%,包括失能和殘障流行率在內(nèi)的多項(xiàng)衛(wèi)生指標(biāo)與1993年第一次國家衛(wèi)生服務(wù)調(diào)查結(jié)果相比,均有不同程度的增加。[3]另外,當(dāng)前我國社會保障制度不夠完善,難以為所有失能者提供基本生活保障。因此,失能收入損失保險在我國具有良好的前景。

摘要：基于勞動與社會保障專業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，立足于貴州民族大學(xué)管理學(xué)院勞動與社會保障專業(yè)的發(fā)展背景及培養(yǎng)目標(biāo)，對社會保障實(shí)務(wù)課程進(jìn)行了分析，探討了融合理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)為一體的教學(xué)模式。

關(guān)鍵詞：社會保障實(shí)務(wù)；教學(xué)改革；實(shí)踐

隨著我國社會保障體制的不斷改革，社會對于社會保障專業(yè)型人才的需求也日益增加，但仍有部分學(xué)生并未從專業(yè)學(xué)習(xí)中尋求到明確的就業(yè)方向。因此，高校教育研究如何以學(xué)生多樣化就業(yè)需求為導(dǎo)向來設(shè)計教學(xué)實(shí)踐十分必要。

一、社會保障實(shí)務(wù)教學(xué)過程中出現(xiàn)的問題

（一）選用教材與以往教學(xué)理論內(nèi)容重復(fù)性大

筆者對目前有關(guān)社會保障理論與實(shí)務(wù)的教材進(jìn)行了分析。理論型教材內(nèi)容與前三年的理論教學(xué)重復(fù)性大，大部分教材都是按照社會保障的理論發(fā)展脈絡(luò)及社會保障項(xiàng)目分章撰寫的，里面基礎(chǔ)性的理論占據(jù)主要篇幅。而《社會保障制度改革與發(fā)展：理論•方法•實(shí)務(wù)》是上海社會保障問題研究中心和上海市社會保障重點(diǎn)學(xué)科共同主辦的“2007年社會保障國際學(xué)術(shù)論壇”的論文集，也不是教材的最優(yōu)之選。周巧紅的教材是偏向高職高專院校財經(jīng)類的教材，不適合普通高等本科教育使用。實(shí)務(wù)操作類的教材是針對社會保障工作崗位的模擬和版塊化訓(xùn)練，在我院的培訓(xùn)方案中已經(jīng)有《社會保障職位模擬》來承擔(dān)這部分的教學(xué)版塊。選擇這樣的教材會與其他課程重復(fù)。

完成會計論文的準(zhǔn)備工作后，開始動手撰寫論文，會計論文寫作程序一般包括確定論文題目，草擬論文提綱，寫出初稿，反復(fù)修改直至定稿等內(nèi)容。

（一）選定論題范圍

選定論題范圍簡稱選題，是論文寫作的起點(diǎn)，即要選擇確定所要研究論證的學(xué)術(shù)問題，或在實(shí)際工作中碰到的需要解決的問題。要本著將客觀上的需要和主觀上的可能相結(jié)合的科學(xué)的選題態(tài)度。

論題不同于論文題目，論文題目是論文的標(biāo)題，是從論題范圍中選擇出來的，研究的范圍比論題小。選擇論題范圍不是一件復(fù)雜的事情，因?yàn)檎擃}范圍一般比較大，比較廣，是就某一領(lǐng)域、某一方面加以研究、探討。作者在寫作之前，應(yīng)該先確定論文論題的范圍，具體的論文題目可以在整理、加工資料后再加以明確。

1．論題的來源。正確恰當(dāng)?shù)剡x擇論題范圍與論題的來源是密不可分的。論題可以從理論研討和社會實(shí)踐兩方面得來：

一方面，來自社會實(shí)踐中出現(xiàn)的新現(xiàn)象、新業(yè)務(wù)、新問題。

為培養(yǎng)適合社會需要的應(yīng)用型人才,必須對國際貿(mào)易專業(yè)課程進(jìn)行整合與開發(fā)。課程整合指的是對課程設(shè)置、各課程教學(xué)的目標(biāo)、教學(xué)設(shè)計、評價等諸要素做系統(tǒng)的考察與操作,即用整體的、聯(lián)系的、辯證的觀點(diǎn)研究教學(xué)過程中各種教育因素之間的關(guān)系,使分化了的教學(xué)系統(tǒng)中的各要素及其成分組成有機(jī)聯(lián)系的整體。由于課程整合是一個“過程”,所以它的實(shí)踐形式就是一種教學(xué)模式,在不同的歷史時期有著不同的依托和豐富的存在形式。

一、國際貿(mào)易專業(yè)課程設(shè)置與構(gòu)建

(一)“以崗為綱”,設(shè)置和構(gòu)建專業(yè)課程

“職業(yè)教育要面向市場”的教育思想是一種新的職業(yè)觀。在常規(guī)教學(xué)中,大多以大綱規(guī)定的目標(biāo)為尺度衡量教學(xué)效果的好與差,所以“以綱為本”的教育思想一直限制著教育者的思維?！奥殬I(yè)教育要面向市場”的思想與其相反,它站在職業(yè)崗位的角度“以崗為綱”,通過對崗位的共性與個性的研究,制出與崗位專業(yè)技能、專業(yè)理論、文化素質(zhì)完全一致的教學(xué)綱目,這樣培養(yǎng)出來的畢業(yè)生才能深受一線崗位的歡迎。根據(jù)以就業(yè)為導(dǎo)向的人才培養(yǎng)戰(zhàn)略的要求,國際貿(mào)易專業(yè)新型的人才知識能力素質(zhì)結(jié)構(gòu)圖如下所示:

1•在教學(xué)上對崗位能力四要素的要求是不同的,對知識與素養(yǎng)的要求是了解,然后再理解,對一般能力的要求是掌握,而對職業(yè)能力的要求是熟練掌握。

2•正確處理基本素質(zhì)、一般能力與職業(yè)能力三者的關(guān)系。從短期看,畢業(yè)生的就業(yè)競爭主要來自職業(yè)技能。但從長期發(fā)展看,知識與素質(zhì)教育是基礎(chǔ),是基本功,基礎(chǔ)不牢,專業(yè)難精。一般能力,尤其是學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新能力是畢業(yè)生成長的關(guān)鍵能力。因此,必須長短兼顧,正確處理這三者的關(guān)系。

1.國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專業(yè)課程體系存在的問題。

1.1課程設(shè)置“重理論、輕實(shí)務(wù)”。

過于偏重理論課程，忽視實(shí)務(wù)課程，一些重要的實(shí)務(wù)性專業(yè)課程開設(shè)不足，造成學(xué)生知識結(jié)構(gòu)不完善。通過對用人單位實(shí)際調(diào)查顯示，具備扎實(shí)的專業(yè)技能，并能熟練操作業(yè)務(wù)，在從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)中處于極為重要的地位。尤其對于剛剛走出大學(xué)校門的應(yīng)屆畢業(yè)生來說，良好的專業(yè)能力素質(zhì)不僅能有效縮短與用人單位的“磨合期”，較快進(jìn)入角色，而且能提高工作的自信心，降低工作壓力，真正做到愛崗敬業(yè)。目前用人單位普遍反映應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生動手能力差，很多人由于業(yè)務(wù)素質(zhì)達(dá)不到企業(yè)的要求而感到工作壓力太大、難以適應(yīng)而頻繁“跳槽”換崗。這說明我們的專業(yè)課程設(shè)置過多注重理論知識教學(xué)，而在專業(yè)深度開發(fā)課程和實(shí)戰(zhàn)操作課程上還相對薄弱，需要根據(jù)社會需求在課程內(nèi)容、時間安排、教學(xué)方式等環(huán)節(jié)作進(jìn)一步調(diào)整和完善。

隨著中國高等教育規(guī)模的擴(kuò)大和人民生活水平的提高，高等教育已經(jīng)由原來的精英教育逐步演變?yōu)槟壳暗拇蟊娀逃?。除了極少數(shù)國家重點(diǎn)高校外，其它高校培養(yǎng)的都是具有一定專業(yè)技能的應(yīng)用型人才，從事的是實(shí)踐性很強(qiáng)的具體工作，即使有部分學(xué)生繼續(xù)攻讀學(xué)位，但今后能夠真正從事科研工作的人也非常少。然而很多高校忽視這一事實(shí)，在確定學(xué)生培養(yǎng)目標(biāo)時，不從學(xué)校自身的辦學(xué)條件、教師隊伍結(jié)構(gòu)、學(xué)生素質(zhì)出發(fā)，目標(biāo)貪大、求高，培養(yǎng)方案照抄、照搬重點(diǎn)高校。其結(jié)果是課程體系中，理論課程比重過大、實(shí)踐課程比重小。片面強(qiáng)調(diào)專業(yè)理論的傳授，而忽視專業(yè)技能的訓(xùn)練。

1.2課程結(jié)構(gòu)過于專和窄，即專業(yè)主干課方向偏專，專業(yè)選修課過窄。

在專業(yè)主干課方面，大多數(shù)高校專業(yè)主干課基本為國際貿(mào)易、國際經(jīng)濟(jì)學(xué)、國際貿(mào)易實(shí)務(wù)、跨國經(jīng)營與投資等課程，專業(yè)課程過分偏重于國際貿(mào)易領(lǐng)域，國際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的課程偏少；在專業(yè)選修課方面，專業(yè)選修課的面過窄，選修課程不僅數(shù)量少，而且涉及的課程也主要涉及國際貿(mào)易領(lǐng)域，缺乏區(qū)域性研究課程，也缺乏培養(yǎng)學(xué)生語言表達(dá)和溝通、人際交往與中外文化風(fēng)俗知識等方面的課程。學(xué)生可以選擇的余地小，縮小了學(xué)生的知識視角，削弱了該專業(yè)畢業(yè)生未來的工作適應(yīng)能力。除此之外，專業(yè)主干課與專業(yè)選修課之間的內(nèi)容交叉現(xiàn)象也較嚴(yán)重，大大影響了教學(xué)效果。