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內(nèi)容摘要：長期以來，影響和限制農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的最主要問題就是資金短缺，按照銀監(jiān)會2006年末的規(guī)劃，我國先在6個?。▍^(qū)）開展村鎮(zhèn)銀行的試點工作，進而把試點范圍推廣到全國范圍。如何總結(jié)、歸納試點工作中存在的具體問題并找出相應(yīng)的解決對策，已經(jīng)成為決定黑龍江省村鎮(zhèn)銀行試點工作能否順利開展的重要因素。本文對黑龍江省村鎮(zhèn)銀行建設(shè)問題進行初步研究，力圖通過促進村鎮(zhèn)銀行發(fā)展來解決黑龍江省農(nóng)村金融的落后狀況，促進社會經(jīng)濟又好又快發(fā)展。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行建設(shè)問題對策建議

在2006年年末，國家銀監(jiān)會同意放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，批準(zhǔn)在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林和湖北6個?。▍^(qū)）初始試點村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社之后，各地發(fā)起設(shè)立農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行之風(fēng)盛行，按照銀監(jiān)會的申請，經(jīng)國務(wù)院同意，決定擴大放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策范圍，將試點省份擴大到全國范圍。即未來的一段時間內(nèi)，黑龍江省農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的建立也將提上議事日程，截止到目前為止，黑龍江省只有杜爾伯特潤生村鎮(zhèn)銀行通過初審，上報黑龍江省銀監(jiān)局審批。在黑龍江省農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行建立的初始階段，如何總結(jié)、歸納試點?。▍^(qū)）和其他已建立農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的先進省（區(qū)）的經(jīng)驗，在建設(shè)過程中規(guī)避各種系統(tǒng)性風(fēng)險，已經(jīng)成為了一個亟待解決的問題，本文旨在對其他省市試點過程中存在的問題進行分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合黑龍江省農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行建立的具體環(huán)境，提出黑龍江省農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行建設(shè)的具體辦法，力求減少黑龍江省農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行建設(shè)方面存在的各種阻礙，進一步強化黑龍江省農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行建設(shè)的試驗性成果，開辟黑龍江省農(nóng)村金融改革的良好局面。

村鎮(zhèn)銀行建設(shè)存在的問題

（一）發(fā)起人商業(yè)性質(zhì)濃厚

按照銀監(jiān)會的規(guī)定，農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行主要發(fā)起人都是銀行機構(gòu)，在截止到目前已成立的36家村鎮(zhèn)銀行中，除6家銀行機構(gòu)持股比例不詳之外，30家村鎮(zhèn)銀行中銀行機構(gòu)持股比例超過50%的有22家，34家村鎮(zhèn)銀行中不存在自然人持股的有16家，可比較的自然人持股比例超過企業(yè)法人持股比例的只有6家，可見在村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的注冊資本金中，自然人持股目前只占很少的份額，銀行機構(gòu)的持股比例過大，可以近似的將現(xiàn)在的村鎮(zhèn)銀行看作是商業(yè)銀行在農(nóng)村的分支機構(gòu)，但眾所周知的事實是，以中國農(nóng)業(yè)銀行為首的商業(yè)銀行在縣級及縣級以下撤并網(wǎng)點、采取收縮經(jīng)營的主要原因就是在農(nóng)村經(jīng)營的利潤率比較低，經(jīng)營風(fēng)險又偏大，不如在城市中經(jīng)營效果好，因此才采取撤出農(nóng)村金融領(lǐng)域的做法，依照銀監(jiān)會的規(guī)定發(fā)起組建農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行可以被視作“重走舊路”，雖然規(guī)定了在今后情況允許的時候銀行機構(gòu)要撤出，但銀行機構(gòu)持股比例過大，在撤出時勢必會影響農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的正常經(jīng)營，對于存、貸款客戶的維持穩(wěn)定都可能產(chǎn)生影響，這些在發(fā)起設(shè)立農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的時候都未加以考慮，但需要在今后的農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行的建設(shè)過程中加以預(yù)防。

（二）農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的性質(zhì)遠(yuǎn)未體現(xiàn)

農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該是立足于農(nóng)村社區(qū)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民生活提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)的，也只有這樣，農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行才能夠加強與農(nóng)民之間的聯(lián)系，才能做到真正的扎根農(nóng)村。

但進一步仔細(xì)分析目前的36家農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行，重慶大足匯豐村鎮(zhèn)銀行、湖北曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行是香港上海匯豐銀行設(shè)立的全資子公司，大足匯豐村鎮(zhèn)銀行設(shè)立在重慶經(jīng)濟圈，曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行設(shè)立于隨州市區(qū)，其貸款的對象目前還只限于小企業(yè)，并沒有起到任何服務(wù)“三農(nóng)”的作用；在其他試點村鎮(zhèn)銀行中，很多商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行也更傾向于將資金貸給農(nóng)村經(jīng)商人員或農(nóng)村外出務(wù)工人員，而對農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營活動需求資金卻很少能顧及。

另外，注冊資本金偏少也嚴(yán)重影響村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的成果，在36家試點村鎮(zhèn)銀行中，注冊資本金少于1000萬的有甘肅武都金橋村鎮(zhèn)銀行、四川富民村鎮(zhèn)銀行、內(nèi)蒙古包商惠農(nóng)村鎮(zhèn)銀行、甘肅匯通村鎮(zhèn)銀行、四川惠民村鎮(zhèn)銀行等五家，注冊資本金的偏少嚴(yán)重影響了村鎮(zhèn)銀行為“三農(nóng)”服務(wù)的能力，目前的農(nóng)村金融領(lǐng)域，資金缺口很大，急需大量資金，農(nóng)民貸款的熱情很高，但同時農(nóng)民的存款能力有限，特別是在經(jīng)濟不發(fā)達(dá)地區(qū)，很多村鎮(zhèn)銀行都是在靠著股東的持續(xù)注入資本金來維持經(jīng)營，即使是這樣也存在著貸款占存款比例遠(yuǎn)超75%限額的情況，以上種種情況的存在導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的性質(zhì)遠(yuǎn)未體現(xiàn)。

（三）外資銀行的潛在威脅

農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行作為一個新興事物進入農(nóng)村金融領(lǐng)域，勢必會對原來的農(nóng)村金融格局產(chǎn)生一定的影響，特別是外資村鎮(zhèn)銀行，根據(jù)匯豐銀行的計劃，準(zhǔn)備在3年內(nèi)開設(shè)30家外資村鎮(zhèn)銀行，假如隨著計劃的逐步推進，匯豐銀行在全國每個?。ㄊ?、區(qū)）都建立幾家村鎮(zhèn)銀行，特別是在其他銀行業(yè)機構(gòu)無法提供服務(wù)的老、少、邊、窮地區(qū)及糧食主產(chǎn)區(qū)建立了大量的村鎮(zhèn)銀行，在適當(dāng)?shù)臅r候連成網(wǎng)絡(luò)，勢必會造成外資村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村金融領(lǐng)域的“獨大”局面，考慮到其他農(nóng)村金融服務(wù)組織的較低競爭力，會對其他農(nóng)村金融服務(wù)組織的生存、發(fā)展造成嚴(yán)重影響，最終有可能掌握我國農(nóng)村金融服務(wù)的絕對控制力，甚至形成“農(nóng)村包圍城市”的局面。而在糧食主產(chǎn)區(qū)，根據(jù)貸款質(zhì)押條款和農(nóng)戶聯(lián)保協(xié)議，如果存在農(nóng)民以土地經(jīng)營權(quán)向外資村鎮(zhèn)銀行抵押貸款，在存在巨大經(jīng)營風(fēng)險的前提下，不排除土地經(jīng)營權(quán)被外資村鎮(zhèn)銀行收回的可能性，假如這種情況大量存在，勢必會影響到我國的糧食安全問題，因此，必須對外資村鎮(zhèn)銀行的試點工作加以足夠的審查，注意肅清各種潛在的威脅。

（四）沒有理順與其他農(nóng)村金融組織的關(guān)系

眾所周知，以前的農(nóng)村金融服務(wù)由農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄和民間金融共同提供，在銀監(jiān)會同意開展村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社試點工作之后，這三股新勢力必將打破原有的勢力劃分格局，從目前試點的成果看，村鎮(zhèn)銀行由于其可以開展更加廣泛的業(yè)務(wù)，在試點工作中居于領(lǐng)先地位，各界對村鎮(zhèn)銀行建設(shè)的熱情也比較高，在此先不考慮貸款公司和農(nóng)村資金互助社，只考慮村鎮(zhèn)銀行與其它農(nóng)村金融組織之間的關(guān)系處理問題。目前的村鎮(zhèn)銀行處于試點階段，從各地已成立的36家村鎮(zhèn)銀行來看，除兩家是外資全資之外，34家村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人中有3家是信用合作社、作為信用合作社發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行如何處理與農(nóng)村信用社之間的關(guān)系并沒有明確的規(guī)定，在目前農(nóng)村金融還沒有發(fā)展壯大之前，村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄和民間金融之間呈競爭關(guān)系，在發(fā)起設(shè)立之初沒有明確與其他組織之間的關(guān)系勢必會影響村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，但由于各地村鎮(zhèn)銀行都是在探索中積累經(jīng)驗，存在一些偏差在所難免，但應(yīng)該在今后加以杜絕。

（五）激勵性與約束性相融的薪酬體系尚未真正建立

根據(jù)中國銀監(jiān)會2007年制定的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，村鎮(zhèn)銀行高管以其持有的股份依法享有資產(chǎn)收益和承擔(dān)債務(wù)責(zé)任，因違反法律、法規(guī)或或村鎮(zhèn)銀行章程，超出董事會或執(zhí)行董事授權(quán)范圍作出決策，致使村鎮(zhèn)銀行遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。第三十七條同時指出，“村鎮(zhèn)銀行要建立適合自身業(yè)務(wù)特點和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化”，可見，雖然監(jiān)管部門意識到了對銀行經(jīng)營者和職員的激勵與約束機制同等重要，但具體可操作模式尚未有經(jīng)驗可循，有待在實踐中進一步探索。

促進黑龍江村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的對策建議

（一）嚴(yán)格限制銀行機構(gòu)持股比例

黑龍江省在實施農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行試點工作中，要注重嚴(yán)格限制銀行業(yè)機構(gòu)持股比例，最低要求是將銀行業(yè)機構(gòu)持股控制在50%以下，最好是能將其進一步限定在30%-40%之間，并且在村鎮(zhèn)銀行設(shè)立之初，應(yīng)該明確進一步增資擴股的相關(guān)規(guī)定和銀行業(yè)機構(gòu)持股撤出的大致時間及條件，當(dāng)然這個時間和條件可以設(shè)置地相對寬松一點，主要目的就是為了保證在按照銀監(jiān)會規(guī)定的銀行業(yè)機構(gòu)持股撤出時是一個漸進式的過程，保障村鎮(zhèn)銀行日常業(yè)務(wù)的正常開展。

同時考慮到36家試點村鎮(zhèn)銀行的日常經(jīng)營狀況，特別是經(jīng)濟不發(fā)達(dá)地區(qū)、注冊資本金較少的村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營中存在的具體問題，即吸收存款較難，黑龍江省在建立村鎮(zhèn)銀行過程中，要注重鼓勵企業(yè)法人和自然人對村鎮(zhèn)銀行增資，起到逐步稀釋銀行業(yè)機構(gòu)持股比例的作用，同時也可以增加村鎮(zhèn)銀行的營運資金，在這方面要加強對于村鎮(zhèn)銀行建設(shè)方面的宣傳，要讓老百姓真正認(rèn)識到村鎮(zhèn)銀行和其他銀行業(yè)機構(gòu)一樣，是一種特定形式的商業(yè)性銀行，并不是所謂的“私人銀行”，消除農(nóng)戶儲蓄的恐懼心理，增加農(nóng)戶儲蓄的積極性，保障黑龍江省村鎮(zhèn)銀行建設(shè)試點工作的有序開展。（二）堅定服務(wù)“三農(nóng)”的創(chuàng)辦宗旨

針對試點的36家村鎮(zhèn)銀行在行使服務(wù)“三農(nóng)”職能時存在的問題，黑龍江省在發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行時更應(yīng)該考慮由國家開發(fā)銀行或農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行來牽頭，改變其他?。▍^(qū)）以商業(yè)銀行為主的格局，因為政策性銀行的辦行宗旨更貼近于村鎮(zhèn)銀行的創(chuàng)辦宗旨，更能保證在黑龍江省這種農(nóng)村金融發(fā)育不完全的省份順利地開展村鎮(zhèn)銀行建設(shè)試點工作。

同時，黑龍江省在發(fā)起設(shè)立農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行之初，應(yīng)該根據(jù)黑龍江省的實際情況，盡量安排在具有特色產(chǎn)業(yè)或其他農(nóng)村金融組織無法有效提供服務(wù)的地區(qū)進行試點工作，保證村鎮(zhèn)銀行在設(shè)立之初就能有良好開展業(yè)務(wù)的可能，嚴(yán)格限制村鎮(zhèn)銀行的資金投向，保障盡可能多的資金都投入到“三農(nóng)”領(lǐng)域，還要求發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行注冊資本金雄厚一些，黑龍江省財政和省銀監(jiān)局要向村鎮(zhèn)銀行提供更多的便利條件來促進其發(fā)展、壯大，具體應(yīng)包括：優(yōu)惠的稅收政策、財政貼息的周轉(zhuǎn)貸款、初始設(shè)立時的人員抽調(diào)與培訓(xùn)、存款保險制度等。有些配套的政策措施和法律、法規(guī)可能目前還不具備，例如，存款保險制度在美國等社區(qū)銀行發(fā)展較好的國家存在，但在我國還是個空白，因此要抓緊時間盡快出臺地方性保障措施，來降低黑龍江省村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風(fēng)險，保障其服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨順利實施。

（三）摒除外資村鎮(zhèn)銀行的潛在威脅

黑龍江省這種糧食主產(chǎn)區(qū)省份，確保國家的糧食安全工作是壓倒一切的，所以應(yīng)該盡可能地限制外資村鎮(zhèn)銀行在黑龍江的設(shè)立，這種觀點不是單純的排外思想，而是根據(jù)黑龍江省的客觀實際狀況提出的，由于黑龍江省土地經(jīng)營規(guī)模比較大，特別是黑龍江墾區(qū)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模更大，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中面臨的自然風(fēng)險比較大，如果外資村鎮(zhèn)銀行進入黑龍江省農(nóng)村金融領(lǐng)域，在接受農(nóng)戶存、貸款業(yè)務(wù)的同時，也勢必會涉足農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域，相比于國內(nèi)的商業(yè)銀行，外資銀行在相關(guān)領(lǐng)域更有實踐經(jīng)驗，將會填補黑龍江省農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域的空白，這是其有利的一面，但同時要注意到，連成網(wǎng)絡(luò)的外資村鎮(zhèn)銀行在提供優(yōu)質(zhì)的農(nóng)業(yè)保險之后，將會獲得更多黑龍江農(nóng)戶的認(rèn)可，外資村鎮(zhèn)銀行將會壓縮農(nóng)村信用合作社、郵政儲蓄和其他民間金融組織的生存空間，黑龍江農(nóng)村金融領(lǐng)域有可能會出現(xiàn)外資村鎮(zhèn)銀行“一枝獨秀”的局面，沒有了競爭也就形成了壟斷，因此有必要在一開始就加以杜絕，徹底摒除外資村鎮(zhèn)銀行的潛在威脅。

（四）正確定位與其他金融服務(wù)組織的關(guān)系

根據(jù)黑龍江省農(nóng)村信用社、郵政儲蓄和民間金融發(fā)展?fàn)顩r，特制定村鎮(zhèn)銀行與其他金融服務(wù)組織的關(guān)系示意圖（見圖1），可以認(rèn)為過去在黑龍江省農(nóng)村金融領(lǐng)域，由于農(nóng)村信用合作社和郵政儲蓄無法提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，為民間金融活動的開展創(chuàng)造了可能，但同時要認(rèn)識到對于民間金融，法律監(jiān)管和權(quán)益保障是一個難題，即使通過建立農(nóng)村資金互助社來開展民間金融，所覆蓋的范圍還很有限，特別是從試點工作的成果來看，農(nóng)村資金互助社并沒有在全國大規(guī)模的建立起來，特別是在黑龍江省這種農(nóng)村金融發(fā)育不完全的省份，開展農(nóng)村資金互助社的難度更大，所以相對于農(nóng)村資金互助社等民間金融組織，村鎮(zhèn)銀行無疑更具優(yōu)勢，對于民間金融組織更應(yīng)該引導(dǎo)其投身于村鎮(zhèn)銀行，吸收民間資本作為村鎮(zhèn)銀行的股金，壯大其力量。

村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村信用合作社的關(guān)系。根據(jù)黑龍江省的實際狀況，農(nóng)村信用合作開展的并不好，可以考慮在村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的初期采取既聯(lián)合又競爭的原則，在一些地區(qū)可以考慮以發(fā)展良好的村鎮(zhèn)銀行來取代經(jīng)營效益差的農(nóng)村信用合作社，通過更廣泛的競爭促進農(nóng)村信用合作社的改制，對于二者可以采取“適者生存”的原則，以最終勝利者作為黑龍江省農(nóng)村金融的主要服務(wù)提供者。

村鎮(zhèn)銀行與郵政儲蓄的關(guān)系。由于長期以來郵政儲蓄少放貸或根本不放貸，將大量農(nóng)村資金投入到城市發(fā)展中，造成了城鄉(xiāng)差距的不斷擴大，所以，筆者認(rèn)為對于郵政儲蓄應(yīng)該嚴(yán)格限制其資金投向，甚至取消郵政儲蓄在農(nóng)村的吸收存款資格，只有這樣才能徹底的堵上農(nóng)村資金外流的缺口，這也是2008年中央一號文件關(guān)于農(nóng)村資金必須全部應(yīng)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域提法的具體實施，所以村鎮(zhèn)銀行與郵政儲蓄是絕對競爭關(guān)系，只有郵政儲蓄徹底退出農(nóng)村金融領(lǐng)域，才能有效地保障村鎮(zhèn)銀行為農(nóng)村金融提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

（五）建立激勵性與約束性相融的薪酬管理體系

考慮到村鎮(zhèn)銀行的多元化出資來源及不同持股份額的股東表決權(quán)力大小不一，且法定股份持有人享有的收益權(quán)、財產(chǎn)權(quán)和決策權(quán)依法不可剝奪，因而在建立內(nèi)部激勵和約束性薪酬體系上可按切塊分配及權(quán)責(zé)統(tǒng)一的思路進行。

對不持股普通員工從凈利潤切出一定比例按各自崗位價值和個人業(yè)績的貢獻(xiàn)比例綜合實施模擬股份制分配，即動態(tài)股權(quán)激勵模型，沒有業(yè)績或業(yè)績?yōu)樨?fù)也代入下式進行計算。員工收入分配率的計算公式是：Rn?Rn×(1-r)+(Pn/∑Pn)×r.Rn挶硎灸吃憊な杖敕峙瀆?，Rn表示與地位、級別相關(guān)的固定分配率(如固定工資率、崗股比例或法定股份比例)，Pn/∑Pn表示員工業(yè)績率，r為貢獻(xiàn)分配率(0≤r≤1)。r加權(quán)計算公式為：r=∑(tn×rn)=∑(α•k+β•Rn)×rn.α+β=1。一般來說，r值越接近1越公正。但由于r值并不是預(yù)先確定每年不變，而是由利益相關(guān)者反復(fù)博弈來形成，最后達(dá)到一個較穩(wěn)定結(jié)果時，各方利益就實現(xiàn)了均衡。所以，通過對r值的調(diào)節(jié)實際上就能很方便地調(diào)節(jié)各方利益。

另外，對高管層用動態(tài)股權(quán)激勵模型也可改進完全按法定股份比例分配導(dǎo)致的激勵約束上雙重不足，即個人業(yè)績好不能實現(xiàn)同比利益，業(yè)績差也不能使收益同比降低。這樣，分紅只與總體業(yè)績相關(guān)而與個人業(yè)績無關(guān)，作為經(jīng)濟人本性流露搭合作者便車也將成高管們理想選擇。按照亞當(dāng)斯公平理論，這也是賞罰不公。而用動態(tài)股權(quán)激勵模型以所有股東的法定股份為基礎(chǔ)，在內(nèi)部再按各自決策效益和其他貢獻(xiàn)率重新分配是完全可行的，從而建立起激勵和約束相融的機制，使銀監(jiān)會對村鎮(zhèn)銀行應(yīng)完善相關(guān)分配管理機制的規(guī)定落到實處。

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