大家好！近期以來(lái)，在院黨總支的高度重視和各部門的大力支持下，我們對(duì)2014年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了全面總結(jié)、核算，圓滿完成了2014年財(cái)務(wù)決算工作，并提出了2014年財(cái)務(wù)預(yù)算草案。下面，我受設(shè)計(jì)院總支委托，向大會(huì)報(bào)告2014年度財(cái)務(wù)決算情況和2014年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案，請(qǐng)予以審議。

一、2014年度財(cái)務(wù)決算情況

2014年，是新世紀(jì)以來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展最為困難的一年，也是交通規(guī)劃設(shè)計(jì)行業(yè)蘊(yùn)含重大發(fā)展機(jī)遇的一年。一年來(lái)，院黨總支堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，牢牢把握中央、省、市出臺(tái)的保增長(zhǎng)、保穩(wěn)定、保民生的各項(xiàng)政策機(jī)遇，團(tuán)結(jié)率領(lǐng)全院職工奮發(fā)進(jìn)取、經(jīng)受考驗(yàn)，推進(jìn)交通規(guī)劃設(shè)計(jì)工作取得重大突破和進(jìn)展。院財(cái)務(wù)工作立足于“三?！蹦繕?biāo)，秉承優(yōu)良傳統(tǒng)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的各項(xiàng)方針政策，嚴(yán)格財(cái)務(wù)紀(jì)律，園滿完成了年初制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，為加快設(shè)計(jì)院各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。

（一）2014年度財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況

1、財(cái)務(wù)收入情況。2014年度全院累計(jì)完成收入3148.43萬(wàn)元，比上年的1300萬(wàn)元增長(zhǎng)142.2%，創(chuàng)歷史最高水平。這一成績(jī)的取得，主要得益于院黨總支搶抓發(fā)展機(jī)遇，主動(dòng)拓展市場(chǎng)空間，積極參與我市保發(fā)展、保民生、保穩(wěn)定攻堅(jiān)戰(zhàn)，謀劃和實(shí)施了一批省、市重大設(shè)計(jì)項(xiàng)目，既取得了良好的社會(huì)效益，又取得了驕人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，為我院今后一個(gè)時(shí)期的長(zhǎng)足發(fā)展奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

2、財(cái)務(wù)支出及分類情況。2014年度院財(cái)務(wù)總支出為2825.35萬(wàn)元，超年度預(yù)算的主要原因是本年度規(guī)劃設(shè)計(jì)項(xiàng)目大幅增加，一些項(xiàng)目完成或接近尾聲，全年生產(chǎn)超額完成預(yù)定任務(wù)，創(chuàng)歷史最高水平，由此相應(yīng)地大幅增加了生產(chǎn)性開(kāi)支。

各位代表： 現(xiàn)在，我代表指揮部向大會(huì)作2004年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及2005年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告，請(qǐng)審議。

一、2004年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況

2004年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國(guó)石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開(kāi)展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng)，不斷提升財(cái)務(wù)管理層次，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

（一）主要工作量完成情況

（1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬(wàn)米，完成預(yù)期工作量的111.13%。其中探井進(jìn)尺15.37萬(wàn)米，完成預(yù)期工作量的192.12%；開(kāi)發(fā)井進(jìn)尺51.31萬(wàn)米，完成預(yù)期工作量的98.67%。

（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36%。

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對(duì)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱國(guó)資委）履行出資人職責(zé)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制、報(bào)告、執(zhí)行與監(jiān)督工作，適用本辦法。

第三條本辦法所稱財(cái)務(wù)預(yù)算是指企業(yè)在預(yù)測(cè)和決策的基礎(chǔ)上，圍繞戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)各類經(jīng)濟(jì)資源和經(jīng)營(yíng)行為合理預(yù)計(jì)、測(cè)算并進(jìn)行財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督的活動(dòng)。

財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告是指反映企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)效益、現(xiàn)金流量及重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)等預(yù)測(cè)情況的文件。

第四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，組織開(kāi)展內(nèi)部財(cái)務(wù)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和考核工作，完善財(cái)務(wù)預(yù)算工作體系，推進(jìn)實(shí)施全面預(yù)算管理。

為了促進(jìn)企業(yè)建立、健全內(nèi)部約束機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理行為，根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)國(guó)有資本與財(cái)務(wù)管理暫行辦法》(財(cái)企[*]325號(hào))有關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度的規(guī)定，現(xiàn)就企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作提出如下指導(dǎo)意見(jiàn)：

一、財(cái)務(wù)預(yù)算管理的基本內(nèi)容

(一)預(yù)算管理是利用預(yù)算對(duì)企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位的各種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成既定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算是在預(yù)測(cè)和決策的基礎(chǔ)上，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，對(duì)一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)資金取得和投放、各項(xiàng)收入和支出、企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果及其分配等資金運(yùn)動(dòng)所作的具體安排。

財(cái)務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算共同構(gòu)成企業(yè)的全面預(yù)算。

(二)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)的戰(zhàn)略要求和發(fā)展規(guī)劃，以業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算為基礎(chǔ)，以經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為目標(biāo)，以現(xiàn)金流為核心進(jìn)行編制，并主要以財(cái)務(wù)報(bào)表形式予以充分反映。

按照公司制法人治理的要求，投資者對(duì)經(jīng)營(yíng)行為負(fù)有最終責(zé)任，保證資產(chǎn)安全是投資者的基本要求。因此，必須加強(qiáng)監(jiān)督和控制，并重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)事中控制

2007年5月，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)了《中央企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理辦法》，對(duì)中央企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作進(jìn)行了全面規(guī)范。本文試圖結(jié)合中央企業(yè)目前的財(cái)務(wù)管理體制，從投資者財(cái)務(wù)的角度，認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)預(yù)算管理手段的含義，探討運(yùn)用這一管理手段實(shí)現(xiàn)投資者財(cái)務(wù)預(yù)算管理目標(biāo)時(shí)需要重點(diǎn)關(guān)注的一些問(wèn)題。

一、投資者財(cái)務(wù)預(yù)算的重要內(nèi)涵

財(cái)政部于2007年的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》提出了“投資者財(cái)務(wù)”和“經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)”的概念，其中第十二條和十三條對(duì)投資者和經(jīng)營(yíng)者的財(cái)務(wù)管理職責(zé)進(jìn)行了明確界定?！锻▌t》對(duì)兩者的財(cái)務(wù)管理職責(zé)的劃分非常清楚，明確界定了資產(chǎn)委托方與受托方的財(cái)務(wù)管理責(zé)任。

從《通則》相關(guān)條款的字面來(lái)理解，經(jīng)營(yíng)者和投資者分別負(fù)責(zé)“編預(yù)算”和“批預(yù)算”的工作，但結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求和企業(yè)實(shí)際運(yùn)作來(lái)看，就不是那么簡(jiǎn)單了。從投資者的角度出發(fā)，財(cái)務(wù)預(yù)算具有三個(gè)重要含義，以下分別予以論述。

（一）財(cái)務(wù)預(yù)算是投資者和經(jīng)營(yíng)者雙方認(rèn)同的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)契約