反饋意見書
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反饋意見書范文第1篇
一、“好學(xué)生”、“差學(xué)生”都要問
初中學(xué)生的課堂教學(xué)，讓部分學(xué)生板演或回答問題是信息反饋的渠道之一。
但是，有些教師喜歡叫少數(shù)的“好學(xué)生”板演或答問，讓大多數(shù)學(xué)生當“觀眾”。
不言而諭，臺上“演員”固然不錯，但不能說明臺下的“觀眾”都能當“演員”。
僅靠幾個“演員”表演來獲得信息，雖然準確，但不全面。以此信息來決定教學(xué)進度和衡量教學(xué)效果，顯然是以偏概全的作法，容易產(chǎn)生誤導(dǎo)。
二、要恰當?shù)剡\用學(xué)生齊聲回答的方法
教師恰當運用學(xué)生齊聲回答的方法來烘托一下課堂氣氛是可以的，把它當做是獲取學(xué)生的信息反饋的方法是不對的。不加節(jié)制地濫用這種方法，會阻塞信息反饋的渠道。因為這種異口同聲的回答并不完全真實，有許多學(xué)生（特別是差生）的內(nèi)心呼聲容易被一聲喊所淹沒，也會有部分學(xué)生隨聲應(yīng)和。這樣做，容易使信息反饋失去真實感。
三、上下一齊做，老師不提示
采用上黑板和在座位上做練習(xí)的方法是獲取信息反饋的又一渠道?？墒?，有些老師往往要給板演的學(xué)生以不必要的提示，這樣做，容易掩蓋板演學(xué)生自己的思維過程，使學(xué)生的思維獨立性受到干擾。學(xué)生這方面知識究竟掌握得怎樣？有哪些容易出現(xiàn)錯誤，這些反饋信息的渠道容易在不恰當?shù)奶崾鞠卤欢级氯?/p>
四、要精講多練，在練中搏捉信息
“精講多練”對初中數(shù)學(xué)教學(xué)來說尤為重要。然而有不少教師常常下課拖幾分鐘，贅上幾句“重要的”話。豈不知，再“重要”的話，也未必有掌握信息反饋更重要。學(xué)生得不到實際演練，老師就得不到及時準確的信息反饋，指導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)，培養(yǎng)學(xué)生能力，提高學(xué)生素質(zhì)也就無的放失，成了空話。
五、注重學(xué)生思維過程中的信息反饋
反饋意見書范文第2篇
【關(guān)鍵詞】 針灸療法；生物反饋電刺激診療儀；宮頸癌術(shù)后；膀胱功能
目前，子宮廣泛性切除術(shù)加盆腔淋巴清掃術(shù)是早期宮頸癌的常用治療方法。由于手術(shù)切除范圍廣，膀胱輸尿管周圍的副交感神經(jīng)纖維損傷，往往導(dǎo)致患者術(shù)后出現(xiàn)不同程度的膀胱功能障礙，對膀胱充盈的敏感性降低或喪失，自主排尿受到影響。據(jù)國內(nèi)報道，約有30%的患者出現(xiàn)宮頸癌術(shù)后尿潴留，需較長時間留置導(dǎo)尿管，膀胱的功能恢復(fù)緩慢，無論從經(jīng)濟上或心理上給患者帶來沉重負擔(dān)[1]。因此，宮頸癌術(shù)后膀胱功能的恢復(fù)成為圍手術(shù)期所關(guān)注的問題。筆者應(yīng)用針刺八髎穴配合生物反饋電刺激診療儀重建宮頸癌術(shù)后患者的膀胱功能，取得了較好的療效，現(xiàn)報道如下。
1 一般資料
選擇本院2004年10月－2008年2月期間，根據(jù)國際婦產(chǎn)科聯(lián)盟(FIGO)1995年修訂的宮頸癌臨床分期標準，診斷為Ⅰb～Ⅱa的子宮頸癌而行廣泛性子宮切除加腹膜外盆腔淋巴清掃術(shù)后的患者121例，年齡在30～65歲之間，平均46歲。其中鱗癌97例，腺癌24例。排除合并心腦血管、肝、腎、造血系統(tǒng)等嚴重疾病者。將符合納入標準的患者按手術(shù)順序，用單盲法隨機分為針刺組、反饋組、聯(lián)合組與對照組。4組患者在病情、年齡、體質(zhì)等方面比較差異無統(tǒng)計學(xué)意義(P＞0.05)。
2 治療方法
各治療組均于術(shù)后第3日開始治療，療程同為12 d。3個治療組均在對照組治療同時加用相應(yīng)療法，且均于術(shù)后第7日開始尿管定時開放，每2～3 h進行1次，2 d后給患者排空膀胱后撤尿管，囑患者正常飲水，4 h后囑患者自主排尿，測殘余尿量，當殘余尿＞100 mL重新放置尿管，繼續(xù)治療。
針刺組：患者取側(cè)臥位，用2寸“華佗牌”針灸針直刺入雙側(cè)上髎、次髎、中髎、下髎穴約1～1.5寸，用平補平瀉法，得氣后留針30 min，每日1次。
反饋組：采用盆腔生物反饋電刺激診療儀(Laborie公司提供，型號：SA9800)進行治療?；颊吲趴沾笮”愫笕?cè)臥位，囑患者安靜，充分適應(yīng)環(huán)境，做到徹底放松。常規(guī)應(yīng)用生理鹽水消毒肛周，將電極用石蠟油后輕輕插入，接通導(dǎo)線，給予生物電刺激，采用頻率20 Hz，根據(jù)患者感覺設(shè)定電流40～75 mA，每次治療時間30 min，每日1次。
聯(lián)合組：針刺八髎穴，同時配合生物反饋電刺激診療儀治療，具體操作方法同前2組。
對照組：給予宮頸癌術(shù)后抗炎及會陰、尿道口的常規(guī)護理。
3 觀察指標與方法
①術(shù)后第9日殘余尿量測定：患者術(shù)后第9日撤尿管4 h后自主排尿，行B超檢查膀胱內(nèi)殘余尿量。②比較4組術(shù)后15 d殘余尿量及尿潴留的發(fā)生率：尿潴留診斷標準采用FIGO 1995年修訂的子宮頸癌的診斷標準，尿潴留是指術(shù)后14 d以上仍不能自行排尿或雖能自行排尿但殘余尿量＞100 mL[2]。
4 數(shù)據(jù)管理及統(tǒng)計分析
臨床資料匯總后，由統(tǒng)計學(xué)專業(yè)人員分析處理，依據(jù)不同的研究資料采用相應(yīng)的統(tǒng)計方法，統(tǒng)計分析用SPSS軟件處理。
5 結(jié)果
5.1 各組術(shù)后自主排尿后殘余尿量比較
術(shù)后9 d首次自主排尿后，各組殘余尿量經(jīng)方差分析，F(xiàn)＝15.84，P＜0.01，總體比較各組有差異。又經(jīng)均數(shù)間兩兩比較SNK-q檢驗(Student-Newman-Keuls法)，聯(lián)合組與各組比較， P＜0.01；針刺組與反饋組比較，P＞0.05；針刺組與對照組比較，P＜0.05；反饋組與對照組比較，P＜0.01。詳見表1。
術(shù)后15 d各組殘余尿量經(jīng)方差分析，F(xiàn)＝45.90，P＜0.01，總體比較各組有差異。又經(jīng)均數(shù)間兩兩比較SNK-q檢驗(Student-Newman-Keuls法)，聯(lián)合組與各組比較，P＜0.01；針刺組與反饋組比較，P＞0.05；針刺組與對照組比較，P＜0.05；反饋組與對照組比較，P＜0.01。詳見表1。表1 各組患者自主排尿后不同時點殘余尿量比較(略——注：與其他組比較，**P＜0.01；與對照組比較，P＜0.05，P＜0.01
5.2 各組術(shù)后15 d尿潴留發(fā)生率比較
聯(lián)合組35例，發(fā)生尿潴留2例，發(fā)生率5.71%；針刺組31例，發(fā)生尿潴留7例，發(fā)生率29.17%；反饋組30例，發(fā)生尿潴留6例，發(fā)生率25.00%；對照組25例，發(fā)生尿潴留9例，發(fā)生率56.25%。經(jīng)多個樣本率行比較，χ2＝42.75，P＜0.01，又經(jīng)率的兩兩比較(多重比較，Scheffe法)顯示，聯(lián)合組與對照組比較有統(tǒng)計學(xué)意義(P＜0.05)，其他各組間比較差異無統(tǒng)計學(xué)意義(P＞0.05)。
5.3 不良反應(yīng)
治療期間，反饋組有1例出現(xiàn)輕度腹瀉，2 d后自行消失；2組患者均無明顯暈針、過敏等不良反應(yīng)發(fā)生。
6 討論
行廣泛子宮切除加盆腔淋巴結(jié)清掃術(shù)的宮頸癌患者容易發(fā)生尿潴留的原因在于手術(shù)切除范圍廣，膀胱失去子宮附件、韌帶及盆腔結(jié)締組織、陰道上端組織等的支撐，且廣泛的剝離造成盆腔部分神經(jīng)叢損傷，影響了神經(jīng)傳導(dǎo)和血供[3]，使膀胱感覺降低，引起膀胱功能障礙，逼尿肌反射差而出現(xiàn)尿潴留。術(shù)后一般需要較長時間留置導(dǎo)尿管，加之術(shù)后患者抵抗力降低，易繼發(fā)尿路感染，會延緩膀胱功能的恢復(fù)。因此，術(shù)后預(yù)防尿路感染的同時還應(yīng)盡早恢復(fù)膀胱的功能。
宮頸癌術(shù)后膀胱功能障礙一般屬中醫(yī)學(xué)“癃閉”范疇，其發(fā)病機理主要是手術(shù)創(chuàng)傷使沖任及脈絡(luò)受損，致氣血虧虛，腎與膀胱氣化不利，開闔失司，以致小便不暢。八髎屬膀胱經(jīng)腧穴，具有調(diào)節(jié)膀胱氣化功能；穴位解剖位置為骶骨神經(jīng)八孔，所傳出的神經(jīng)，內(nèi)支配子宮、膀胱、直腸等盆腔臟器，外分布于前后二陰，針刺八髎可刺激骶神經(jīng)根傳出及傳入神經(jīng)纖維，引起逼尿肌及膀胱內(nèi)括約肌有節(jié)律的收縮和舒張運動，促進二者協(xié)調(diào)運動，完成排尿反射[4]。
生物反饋電刺激診療儀是一種盆底康復(fù)治療方法，通過電刺激激發(fā)一個被動收縮，使盆底肌肉有節(jié)律的收縮和放松，使之得到被動鍛煉，同時提高盆底肌肉的靜息張力，刺激尿道括約肌收縮，進行盆底肌收縮和舒張訓(xùn)練，使患者恢復(fù)盆底肌肉群協(xié)調(diào)舒縮的功能，通過神經(jīng)回路進一步增強尿道括約肌收縮、加強尿控能力。
本觀察結(jié)果顯示，聯(lián)合應(yīng)用針刺及生物反饋電刺激診療儀能促進盆底神經(jīng)傳導(dǎo)恢復(fù)和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)重建，興奮神經(jīng)、肌肉組織，改善局部血液循環(huán)，促進盆底肌肉的功能，使支配膀胱的神經(jīng)功能得到盡快的恢復(fù)，提高患者術(shù)后膀胱充盈的敏感性，加強尿道括約肌的作用，能明顯減少殘余尿量，降低宮頸癌術(shù)后尿潴留率，縮短尿管留置天數(shù)，盡快恢復(fù)膀胱功能，促進自主排尿，重建宮頸癌術(shù)后的膀胱功能。
參考文獻
[1] 周碩艷，谷紅輝，諶永顏.宮頸癌術(shù)后尿潴留防治的研究[J].護理研究， 2007，21(1)：20－21.
[2] 于巧萍，余建芬，盧惠珍.宮頸癌根治術(shù)后留置導(dǎo)尿管拔除時機的探討[J].齊齊哈爾醫(yī)學(xué)院學(xué)報，2006，27(9)：1067－1068.
反饋意見書范文第3篇
第二條本辦法所稱審計復(fù)核，是指復(fù)核人員依法對審計工作底稿、小組出具的審計報告以及審計機關(guān)的審計報告、審計決定書、審計建議書和移送處理書等材料進行審核，并提出意見的行為。
本辦法所稱審計報告、審計決定書、審計建議書和移送處理書均為代擬稿。
第三條局機關(guān)審計復(fù)核實行三級復(fù)核制，即審計組組長或主審的復(fù)核、審計組所在部門的復(fù)核和局復(fù)核小組的復(fù)核。
第四條審計組組長或主審應(yīng)當對審計組編制的審計工作底稿及所附的審計證明材料進行審核，并提出審核意見。
第五條審計組所在部門應(yīng)當對小組出具的審計報告、審計機關(guān)的審計報告、審計決定書、審計建議書和移送處理書進行審核，并提出書面審核意見。
第六條局復(fù)核小組對審計項目的審計機關(guān)的審計報告、審計決定書、審計建議書和移送處理書進行復(fù)核，并作出復(fù)核意見。
局復(fù)核小組對本局實施的領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計的審計結(jié)果報告進行復(fù)核。
第七條審計組組長或主審應(yīng)對下列事項進行復(fù)核：
（一）審計工作底稿中載明的事項、時間、地點、當事人、數(shù)據(jù)、計量、計算方法和因果關(guān)系是否準確無誤、前后一致；
（二）審計工作底稿中實施審計過程記錄的內(nèi)容是否真實、完整；
（三）審計結(jié)論或者審計查出問題事實是否清楚、定性是否準確、處理處罰建議是否適當、依據(jù)的法律法規(guī)是否準確；
（四）審計工作底稿所附的審計證明材料是否具有客觀性、相關(guān)性、充分性、合法性；收集的審計證明材料是否符合審計準則的要求；
（五）相關(guān)的審計工作底稿之間的勾稽關(guān)系是否清晰；
（六）其他需要復(fù)核的事項。
第八條審計組所在科室應(yīng)對下列事項進行復(fù)核：
（一）是否按照審計方案確定的審計范圍和審計目標實施審計，審計工作是否符合相關(guān)的審計準則；
（二）與審計事項有關(guān)的事實是否清楚；
（三）對違反國家規(guī)定的財政收支、財務(wù)收支行為的定性是否準確，審計評價、處理、處罰意見是否適當，依據(jù)的法律法規(guī)是否準確；
（四）審計程序是否符合規(guī)定；
（五）其他需要復(fù)核的事項。
第九條局復(fù)核小組依照法律、法規(guī)、規(guī)章，對下列事項進行復(fù)核：
（一）是否按照審計方案確定的審計范圍和審計目標實施審計；審計工作是否符合相關(guān)的審計準則；
（二）與審計事項有關(guān)的事實是否清楚；
（三）收集的審計證據(jù)是否具有客觀性、相關(guān)性、充分性和合法性；
（四）適用法律、法規(guī)、規(guī)章是否正確；
（五）對違反國家規(guī)定的財政收支、財務(wù)收支行為的定性是否準確，處理、處罰意見是否適當；
（六）審計評價、審計建議、審計移送處理是否適當；
（七）審計程序是否符合規(guī)定；
（八）其他需要復(fù)核的事項。
第十條每級復(fù)核均應(yīng)填寫審計復(fù)核記錄，其中審計組組長或主審填寫“審計工作底稿復(fù)核表”、審計組所在科室填寫“審計文書審理表”、局復(fù)核小組出具“審計復(fù)核意見書”，上述相關(guān)資料應(yīng)歸入審計項目檔案。
第十一條審計組所在部門實施的審計項目，應(yīng)當在提交局分管領(lǐng)導(dǎo)審定前，送局復(fù)核小組進行復(fù)核。
第十二條審計組所在科室應(yīng)當向局復(fù)核小組提交下列復(fù)核材料：
（一）審計報告、審計意見書、審計決定書、審計建議書和移送處理書；
（二）審計通知書、審計文書送達回證、審計方案、審計工作底稿及審計證據(jù)；
（三）被審計單位對審計報告的書面意見；
（四）審計組對被審計單位反饋意見的說明；
（五）審計定性、處理、處罰適用的法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件；
（六）審計組組長或主審審核后提出的審核意見；
（七）審計組所在部門審核后提出的審核意見；
（八）局復(fù)核小組要求提交的其他相關(guān)材料。
第十三條業(yè)務(wù)科提供和局復(fù)核小組退還復(fù)核材料時，應(yīng)當辦理交接手續(xù)。
第十四條局復(fù)核小組在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)主要事實不清、證據(jù)不充分或者其他復(fù)核材料不完整的，應(yīng)當通知審計組所在科室限期補正。
第十五條局復(fù)核小組在復(fù)核過程中，可以就審計查證事實和復(fù)核發(fā)現(xiàn)的問題等與審計組所在部門及其相關(guān)人員進行溝通，審計組所在部門及其相關(guān)人員應(yīng)當予以配合。
第十六條局復(fù)核小組應(yīng)當自收到復(fù)核材料之日起五個工作日內(nèi)提出復(fù)核意見。特殊情況下，經(jīng)分管局長同意后，提出復(fù)核意見的時間可以適當延長。
遇有本辦法第十五條規(guī)定的情形時，補正材料的時間不包括在復(fù)核時間內(nèi)。
第十七條局復(fù)核小組在復(fù)核過程中，應(yīng)按所復(fù)核的審計項目建立審計復(fù)核臺帳，編制審計復(fù)核工作底稿，全面記錄每個審計項目復(fù)核的全過程。
第十八條局復(fù)核小組復(fù)核后，應(yīng)當提出復(fù)核意見，出具審計復(fù)核意見書。
審計復(fù)核意見書應(yīng)當包括下列要素：
（一）標題；
（二）主送機構(gòu)（審計組所在部門）；
（三）復(fù)核意見；
（四）復(fù)核機構(gòu)的負責(zé)人、專職復(fù)核人員簽名；
（五）提出復(fù)核意見的日期。
第十九條局復(fù)核小組復(fù)核結(jié)束后，應(yīng)當將審計復(fù)核意見書連同復(fù)核材料退還審計組所在科室。審計組所在部門認為審計復(fù)核意見正確的，應(yīng)當修改審計報告、審計決定書、審計建議書和移送處理書，連同審計復(fù)核意見書一并報送局主要領(lǐng)導(dǎo)審定。
審計組所在科室對復(fù)核意見如有異議，可以作出書面說明，報請局主要領(lǐng)導(dǎo)或者提交局審計業(yè)務(wù)會議審定。
第二十條局領(lǐng)導(dǎo)或局審計業(yè)務(wù)會議對審計復(fù)核意見的審定意見及審計復(fù)核意見書應(yīng)當歸入審計檔案。
第二十一條復(fù)核工作結(jié)束后，局復(fù)核小組應(yīng)將復(fù)核事項的下列書面材料整理歸入審計復(fù)核檔案：
（一）審計報告、審計決定書、審計建議書、移送處理書；
（二）審計工作底稿復(fù)核表、審計文書審理表；
（三）審計復(fù)核材料交接單；
（四）審計復(fù)核意見書；
反饋意見書范文第4篇
為適應(yīng)推行證券發(fā)行核準制的要求，保護投資者的合法權(quán)益，我會在總結(jié)實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，制定了《公開發(fā)行證券公司信息披露的編報規(guī)則第12號公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報告》，現(xiàn)予，自之日起施行。1999年6月15日的《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第六號法律意見書的內(nèi)容與格式（修訂）》（證監(jiān)法律字[1999]2號）同時廢止。
公開發(fā)行證券公司信息披露的編報規(guī)則第12號公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報告
第一章、法律意見書和律師工作報告的基本要求
第一條、根據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本規(guī)則。
第二條、擬首次公開發(fā)行股票公司和已上市公司增發(fā)股份、配股，以及已上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等，擬首次公開發(fā)行股票公司或已上市公司（以下簡稱“發(fā)行人”）所聘請的律師事務(wù)所及其委派的律師（以下“律師”均指簽名律師及其所任職的律師事務(wù)所）應(yīng)按本規(guī)則的要求出具法律意見書、律師工作報告并制作工作底稿。本規(guī)則的部分內(nèi)容不適用于增發(fā)股份、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等的，發(fā)行人律師應(yīng)結(jié)合實際情況，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行調(diào)整，并提供適當?shù)难a充法律意見。
第三條、法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）申請公開發(fā)行證券的必備文件。
第四條、律師在法律意見書中應(yīng)對本規(guī)則規(guī)定的事項及其他任何與本次發(fā)行有關(guān)的法律問題明確發(fā)表結(jié)論性意見。
第五條、律師在律師工作報告中應(yīng)詳盡、完整地闡述所履行盡職調(diào)查的情況，在法律意見書中所發(fā)表意見或結(jié)論的依據(jù)、進行有關(guān)核查驗證的過程、所涉及的必要資料或文件。
第六條、法律意見書和律師工作報告的內(nèi)容應(yīng)符合本規(guī)則的規(guī)定。本規(guī)則的某些具體規(guī)定確實對發(fā)行人不適用的，律師可根據(jù)實際情況作適當變更，但應(yīng)向中國證監(jiān)會書面說明變更的原因。本規(guī)則未明確要求，但對發(fā)行人發(fā)行上市有重大影響的法律問題，律師應(yīng)發(fā)表法律意見。
第七條、律師簽署的法律意見書和律師工作報告報送后，不得進行修改。如律師認為需補充或更正，應(yīng)另行出具補充法律意見書和律師工作報告。
第八條、律師出具法律意見書和律師工作報告所用的語詞應(yīng)簡潔明晰，不得使用“基本符合條件”或“除XXX以外，基本符合條件”一類的措辭。對不符合有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的事項，或已勤勉盡責(zé)仍不能對其法律性質(zhì)或其合法性作出準確判斷的事項，律師應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。
第九條、提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應(yīng)是經(jīng)二名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負責(zé)人簽名，并經(jīng)該律師事務(wù)所加蓋公章、簽署日期的正式文本。
第十條、發(fā)行人申請文件報送后，律師應(yīng)關(guān)注申請文件的任何修改和中國證監(jiān)會的反饋意見，發(fā)行人和主承銷商也有義務(wù)及時通知律師。上述變動和意見如對法律意見書和律師工作報告有影響的，律師應(yīng)出具補充法律意見書。
第十一條、發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件前，或在報送申請文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請的律師或律師事務(wù)所的，更換后的律師或律師事務(wù)所及發(fā)行人應(yīng)向中國證監(jiān)會分別說明。
更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報告的真實性和合法性發(fā)表意見。如有保留意見，應(yīng)明確說明。在此基礎(chǔ)上更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)出具新的法律意見書和律師工作報告。
第十二條、律師應(yīng)在法律意見書和律師工作報告中承諾對發(fā)行人的行為以及本次申請的合法、合規(guī)進行了充分的核查驗證，并對招股說明書及其摘要進行審慎審閱，并在招股說明書及其概要中發(fā)表聲明：“本所及經(jīng)辦律師保證由本所同意發(fā)行人在招股說明書及其摘要中引用的法律意見書和律師工作報告的內(nèi)容已經(jīng)本所審閱，確認招股說明書及其摘要不致因上述內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏引致的法律風(fēng)險，并對其真實性、準確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”。
第十三條、律師在制作法律意見書和律師工作報告的同時，應(yīng)制作工作底稿。
前款所稱工作底稿是指律師在為證券發(fā)行人制作法律意見書和律師工作報告過程中形成的工作記錄及在工作中獲取的所有文件、會議紀要、談話記錄等資料。
第十四條、律師應(yīng)及時、準確、真實地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。
第十五條、工作底稿的正式文本應(yīng)由兩名以上律師簽名，其所在的律師事務(wù)所加蓋公章，其內(nèi)容應(yīng)真實、完整、記錄清晰，并標明索引編號及順序號碼。
第十六條、工作底稿應(yīng)包括（但不限于）以下內(nèi)容：
（一）律師承擔(dān)項目的基本情況，包括委托單位名稱、項目名稱、制作項目的時間或期間、工作量統(tǒng)計。
（二）為制作法律意見書和律師工作報告制定的工作計劃及其操作程序的記錄。
（三）與發(fā)行人（包括發(fā)起人）設(shè)立及歷史沿革有關(guān)的資料，如設(shè)立批準證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件或變更文件的復(fù)印件。
（四）重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會議記錄的摘要或副本。
（五）與發(fā)行人及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對發(fā)行人提供資料的檢查、調(diào)查訪問記錄、往來函件、現(xiàn)場勘察記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細說明。
（六）發(fā)行人及相關(guān)人員的書面保證或聲明書的復(fù)印件。
（七）對保留意見及疑難問題所作的說明。
（八）其他與出具法律意見書和律師工作報告相關(guān)的重要資料。
上述資料應(yīng)注明來源。凡涉及律師向有關(guān)當事人調(diào)查所作的記錄，應(yīng)由當事人和律師本人簽名。
第十七條、工作底稿由制作人所在的律師事務(wù)所保存，保存期限至少7年。中國證監(jiān)會根據(jù)需要可隨時調(diào)閱、檢查工作底稿。
第二章、法律意見書的必備內(nèi)容第十八條、法律意見書開頭部分應(yīng)載明，律師是否根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具法律意見書。
第一節(jié)律師應(yīng)聲明的事項第十九條、律師應(yīng)承諾已依據(jù)本規(guī)則的規(guī)定及本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實和我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定發(fā)表法律意見。
第二十條、律師應(yīng)承諾已嚴格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實信用原則，對發(fā)行人的行為以及本次申請的合法、合規(guī)、真實、有效進行了充分的核查驗證，保證法律意見書和律師工作報告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
第二十一條、律師應(yīng)承諾同意將法律意見書和律師工作報告作為發(fā)行人申請公開發(fā)行股票所必備的法律文件，隨同其他材料一同上報，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
第二十二條、律師應(yīng)承諾同意發(fā)行人部分或全部在招股說明書中自行引用或按中國證監(jiān)會審核要求引用法律意見書或律師工作報告的內(nèi)容，但發(fā)行人作上述引用時，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解，律師應(yīng)對有關(guān)招股說明書的內(nèi)容進行再次審閱并確認。
第二十三條、律師可作出其他適當聲明，但不得做出違反律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神的免責(zé)聲明。
第二節(jié)法律意見書正文第二十四條、律師應(yīng)在進行充分核查驗證的基礎(chǔ)上，對本次股票發(fā)行上市的下列（包括但不限于）事項明確發(fā)表結(jié)論性意見。所發(fā)表的結(jié)論性意見應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實有效，是否存在糾紛或潛在風(fēng)險。
（一）本次發(fā)行上市的批準和授權(quán)
（二）發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格
（三）本次發(fā)行上市的實質(zhì)條件
（四）發(fā)行人的設(shè)立
（五）發(fā)行人的獨立性
（六）發(fā)起人或股東（實際控制人）
（七）發(fā)行人的股本及其演變
（八）發(fā)行人的業(yè)務(wù)
（九）關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭
（十）發(fā)行人的主要財產(chǎn)
（十一）發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)
（十二）發(fā)行人的重大資產(chǎn)變化及收購兼并
（十三）發(fā)行人公司章程的制定與修改
（十四）發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則及規(guī)范運作
（十五）發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化
（十六）發(fā)行人的稅務(wù)
（十七）發(fā)行人的環(huán)境保護和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標準
（十八）發(fā)行人募集資金的運用
（十九）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標
（二十）訴訟、仲裁或行政處罰
（二十一）原定向募集公司增資發(fā)行的有關(guān)問題（如有）
（二十二）發(fā)行人招股說明書法律風(fēng)險的評價
（二十三）律師認為需要說明的其他問題
第三節(jié)本次發(fā)行上市的總體結(jié)論性意見
第二十五條、律師應(yīng)對發(fā)行人是否符合股票發(fā)行上市條件、發(fā)行人行為是否存在違法違規(guī)、以及招股說明書及其摘要引用的法律意見書和律師工作報告的內(nèi)容是否適當，明確發(fā)表總體結(jié)論性意見。
第二十六條、律師已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由及其對本次發(fā)行上市的影響程度。
第三章、律師工作報告的必備內(nèi)容
第二十七條、律師工作報告開頭部分應(yīng)載明，律師是否根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具律師工作報告。
第一節(jié)律師工作報告引言
第二十八條、簡介律師及律師事務(wù)所，包括（但不限于）注冊地及時間、業(yè)務(wù)范圍、證券執(zhí)業(yè)律師人數(shù)、本次簽名律師的證券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)記錄及其主要經(jīng)歷、聯(lián)系方式等。
第二十九條、說明律師制作法律意見書的工作過程，包括（但不限于）與發(fā)行人相互溝通的情況，對發(fā)行人提供材料的查驗、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況，以及工作時間等。
第二節(jié)律師工作報告正文
第三十條、本次發(fā)行上市的批準和授權(quán)
（一）股東大會是否已依法定程序作出批準發(fā)行上市的決議。
（二）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程等規(guī)定，上述決議的內(nèi)容是否合法有效。
（三）如股東大會授權(quán)董事會辦理有關(guān)發(fā)行上市事宜，上述授權(quán)范圍、程序是否合法有效。
第三十一條、發(fā)行人發(fā)行股票的主體資格
（一）發(fā)行人是否具有發(fā)行上市的主體資格。
（二）發(fā)行人是否依法有效存續(xù)，即根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程，發(fā)行人是否有終止的情形出現(xiàn)。
第三十二條、本次發(fā)行上市的實質(zhì)條件
分別就不同類別或特征的發(fā)行人，對照《證券法》、《公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，逐條核查發(fā)行人是否符合發(fā)行上市條件。
第三十三條、發(fā)行人的設(shè)立
（一）發(fā)行人設(shè)立的程序、資格、條件、方式等是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并得到有權(quán)部門的批準。
（二）發(fā)行人設(shè)立過程中所簽定的改制重組合同是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，是否因此引致發(fā)行人設(shè)立行為存在潛在糾紛。
（三）發(fā)行人設(shè)立過程中有關(guān)資產(chǎn)評估、驗資等是否履行了必要程序，是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
（四）發(fā)行人創(chuàng)立大會的程序及所議事項是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
第三十四條、發(fā)行人的獨立性
（一）發(fā)行人業(yè)務(wù)是否獨立于股東單位及其他關(guān)聯(lián)方。
（二）發(fā)行人的資產(chǎn)是否獨立完整。
（三）如發(fā)行人屬于生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，是否具有獨立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)。
（四）發(fā)行人的人員是否獨立。
（五）發(fā)行人的機構(gòu)是否獨立。
（六）發(fā)行人的財務(wù)是否獨立。
（七）概括說明發(fā)行人是否具有面向市場自主經(jīng)營的能力。
第三十五條、發(fā)起人和股東（追溯至發(fā)行人的實際控制人）
（一）發(fā)起人或股東是否依法存續(xù)，是否具有法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定擔(dān)任發(fā)起人或進行出資的資格。
（二）發(fā)行人的發(fā)起人或股東人數(shù)、住所、出資比例是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
（三）發(fā)起人已投入發(fā)行人的資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否清晰，將上述資產(chǎn)投入發(fā)行人是否存在法律障礙。
（四）若發(fā)起人將其全資附屬企業(yè)或其他企業(yè)先注銷再以其資產(chǎn)折價入股，應(yīng)說明發(fā)起人是否已通過履行必要的法律程序取得了上述資產(chǎn)的所有權(quán)，是否已征得相關(guān)債權(quán)人同意，對其原有債務(wù)的處置是否合法、合規(guī)、真實、有效。
（五）若發(fā)起人以在其他企業(yè)中的權(quán)益折價入股，是否已征得該企業(yè)其他出資人的同意，并已履行了相應(yīng)的法律程序。
（六）發(fā)起人投入發(fā)行人的資產(chǎn)或權(quán)利的權(quán)屬證書是否已由發(fā)起人轉(zhuǎn)移給發(fā)行人，是否存在法律障礙或風(fēng)險。
第三十六條、發(fā)行人的股本及演變
（一）發(fā)行人設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)是否合法有效，產(chǎn)權(quán)界定和確認是否存在糾紛及風(fēng)險。
（二）發(fā)行人歷次股權(quán)變動是否合法、合規(guī)、真實、有效。
（三）發(fā)起人所持股份是否存在質(zhì)押，如存在，說明質(zhì)押的合法性及可能引致的風(fēng)險。
第三十七條、發(fā)行人的業(yè)務(wù)
（一）發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
（二）發(fā)行人是否在中國大陸以外經(jīng)營，如存在，應(yīng)說明其經(jīng)營的合法、合規(guī)、真實、有效。
（三）發(fā)行人的業(yè)務(wù)是否變更過，如變更過，應(yīng)說明具體情況及其可能存在的法律問題。
（四）發(fā)行人主營業(yè)務(wù)是否突出。
（五）發(fā)行人是否存在持續(xù)經(jīng)營的法律障礙。
第三十八條、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭
（一）發(fā)行人是否存在持有發(fā)行人股份5%以上的關(guān)聯(lián)方，如存在，說明發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間存在何種關(guān)聯(lián)關(guān)系。
（二）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大關(guān)聯(lián)交易，如存在，應(yīng)說明關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、數(shù)量、金額，以及關(guān)聯(lián)交易的相對比重。
（三）上述關(guān)聯(lián)交易是否公允，是否存在損害發(fā)行人及其他股東利益的情況。
（四）若上述關(guān)聯(lián)交易的一方是發(fā)行人股東，還需說明是否已采取必要措施對其他股東的利益進行保護。
（五）發(fā)行人是否在章程及其他內(nèi)部規(guī)定中明確了關(guān)聯(lián)交易公允決策的程序。
（六）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在同業(yè)競爭。如存在，說明同業(yè)競爭的性質(zhì)。
（七）有關(guān)方面是否已采取有效措施或承諾采取有效措施避免同業(yè)競爭。
（八）發(fā)行人是否對有關(guān)關(guān)聯(lián)交易和解決同業(yè)競爭的承諾或措施進行了充分披露，以及有無重大遺漏或重大隱瞞，如存在，說明對本次發(fā)行上市的影響。
第三十九條、發(fā)行人的主要財產(chǎn)
（一）發(fā)行人擁有房產(chǎn)的情況。
（二）發(fā)行人擁有土地使用權(quán)、商標、專利、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的情況。
（三）發(fā)行人擁有主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備的情況。
（四）上述財產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛，如有，應(yīng)說明對本次發(fā)行上市的影響。
（五）發(fā)行人以何種方式取得上述財產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)，是否已取得完備的權(quán)屬證書，若未取得，還需說明取得這些權(quán)屬證書是否存在法律障礙。
（六）發(fā)行人對其主要財產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)的行使有無限制，是否存在擔(dān)保或其他權(quán)利受到限制的情況。
（七）發(fā)行人有無租賃房屋、土地使用權(quán)等情況，如有，應(yīng)說明租賃是否合法有效。
第四十條、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)
（一）發(fā)行人將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性，是否存在潛在風(fēng)險，如有風(fēng)險和糾紛，應(yīng)說明對本次發(fā)行上市的影響。
（二）上述合同的主體是否變更為發(fā)行人，合同履行是否存在法律障礙。
（三）發(fā)行人是否有因環(huán)境保護、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債，如有，應(yīng)說明對本次發(fā)行上市的影響。
（四）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情況。
（五）發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生，是否合法有效。
第四十一條、發(fā)行人重大資產(chǎn)變化及收購兼并
（一）發(fā)行人設(shè)立至今有無合并、分立、增資擴股、減少注冊資本、收購或出售資產(chǎn)等行為，如有，應(yīng)說明是否符合當時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，是否已履行必要的法律手續(xù)。
（二）發(fā)行人是否擬進行資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)出售或收購等行為，如擬進行，應(yīng)說明其方式和法律依據(jù)，以及是否履行了必要的法律手續(xù)，是否對發(fā)行人發(fā)行上市的實質(zhì)條件及本規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容產(chǎn)生實質(zhì)性影響。
第四十二條、發(fā)行人章程的制定與修改
（一）發(fā)行人章程或章程草案的制定及近三年的修改是否已履行法定程序。
（二）發(fā)行人的章程或章程草案的內(nèi)容是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
（三）發(fā)行人的章程或章程草案是否按有關(guān)制定上市公司章程的規(guī)定起草或修訂。如無法執(zhí)行有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)說明理由。發(fā)行人已在香港或境外上市的，應(yīng)說明是否符合到境外上市公司章程的有關(guān)規(guī)定。
第四十三條、發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則及規(guī)范運作
（一）發(fā)行人是否具有健全的組織機構(gòu)。
（二）發(fā)行人是否具有健全的股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則，該議事規(guī)則是否符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
（三）發(fā)行人歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會的召開、決議內(nèi)容及簽署是否合法、合規(guī)、真實、有效。
（四）股東大會或董事會歷次授權(quán)或重大決策等行為是否合法、合規(guī)、真實、有效。
第四十四條、發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化
（一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定。
（二）上述人員在近三年尤其是企業(yè)發(fā)行上市前一年是否發(fā)生過變化，若存在，應(yīng)說明這種變化是否符合有關(guān)規(guī)定，履行了必要的法律程序。
（三）發(fā)行人是否設(shè)立獨立董事，其任職資格是否符合有關(guān)規(guī)定，其職權(quán)范圍是否違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
第四十五條、發(fā)行人的稅務(wù)
（一）發(fā)行人及其控股子公司執(zhí)行的稅種、稅率是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。若發(fā)行人享受優(yōu)惠政策、財政補貼等政策，該政策是否合法、合規(guī)、真實、有效。
（二）發(fā)行人近三年是否依法納稅，是否存在被稅務(wù)部門處罰的情形。
第四十六條、發(fā)行人的環(huán)境保護和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標準
（一）發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和擬投資項目是否符合有關(guān)環(huán)境保護的要求，有權(quán)部門是否出具意見。
（二）近三年是否因違反環(huán)境保護方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而被處罰。
（三）發(fā)行人的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標準。近三年是否因違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律法規(guī)而受到處罰。
第四十七條、發(fā)行人募股資金的運用
（一）發(fā)行人募股資金用于哪些項目，是否需要得到有權(quán)部門的批準或授權(quán)。如需要，應(yīng)說明是否已經(jīng)得到批準或授權(quán)。
（二）若上述項目涉及與他人進行合作的，應(yīng)說明是否已依法訂立相關(guān)的合同，這些項目是否會導(dǎo)致同業(yè)競爭。
（三）如發(fā)行人是增資發(fā)行的，應(yīng)說明前次募集資金的使用是否與原募集計劃一致。如發(fā)行人改變前次募集資金的用途，應(yīng)說明該改變是否依法定程序獲得批準。
第四十八條、發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標
（一）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標與主營業(yè)務(wù)是否一致。
（二）發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標是否符合國家法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，是否存在潛在的法律風(fēng)險。
第四十九條、訴訟、仲裁或行政處罰
（一）發(fā)行人、持有發(fā)行人5%以上（含5%）的主要股東（追溯至實際控制人）、發(fā)行人的控股公司是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。如存在，應(yīng)說明對本次發(fā)行、上市的影響。
（二）發(fā)行人董事長、總經(jīng)理是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。如存在，應(yīng)說明對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的影響。
（三）如上述案件存在，還應(yīng)對案件的簡要情況作出說明（包括但不限于受理該案件的法院名稱、提起訴訟的日期、訴訟的當事人和人、案由、訴訟請求、可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或已生效法律文書的主要內(nèi)容等）。
第五十條、原定向募集公司增資發(fā)行的有關(guān)問題
（一）公司設(shè)立及內(nèi)部職工股的設(shè)置是否得到合法批準。
（二）內(nèi)部職工股是否按批準的比例、范圍及方式發(fā)行。
（三）內(nèi)部職工股首次及歷次托管是否合法、合規(guī)、真實、有效。
反饋意見書范文第5篇
第二條本規(guī)定所稱行政執(zhí)法監(jiān)督，是指本系統(tǒng)執(zhí)法監(jiān)督部門對系統(tǒng)內(nèi)的行政執(zhí)法工作實施監(jiān)督和指導(dǎo)。
第三條本機關(guān)經(jīng)濟法規(guī)科為行政執(zhí)法監(jiān)督部門，負責(zé)對全系統(tǒng)實施行政執(zhí)法監(jiān)督。
第四條行政執(zhí)法監(jiān)督必須遵循有法必依，執(zhí)法必嚴，違法必究的原則。
第五條行政執(zhí)法監(jiān)督部門對本機關(guān)行政首長負責(zé)，應(yīng)當忠實履行職責(zé)，如實反映行政執(zhí)法中的問題，堅持原則，秉公辦事。
第六條行政執(zhí)法監(jiān)督的主要內(nèi)容：
（一）本系統(tǒng)制定的規(guī)范性文件與法律、法規(guī)、規(guī)章及上級制定的規(guī)范性文件是否一致；
（二）經(jīng)濟貿(mào)易行政管理法律、法規(guī)和規(guī)章的執(zhí)行情況；
（三）本系統(tǒng)制定的涉及管理相對人的規(guī)定、措施的執(zhí)行情況；
（四）實施行政處罰的情況：
1、行政執(zhí)法主體是否合法；
2、行政處罰程序是否合法；
3、違法事實是否清楚；
4、證據(jù)是否確鑿、充分；
5、適用法律是否準確；
6、處罰是否適當；
7、手續(xù)是否完備；
8、材料是否齊全；
（五）行政處罰案件執(zhí)行情況；
（六）監(jiān)督管理情況；
（七）辦理各類證照、監(jiān)督管理規(guī)費和案件罰沒款管理情況；
（八）罰沒財物的保管和處理情況；
（九）執(zhí)行經(jīng)濟貿(mào)易管理法律、法規(guī)不作為的情況；
（十）國家賠償案件受理與執(zhí)行情況；
（十一）行政執(zhí)法爭議的處理情況；
（十二）其他由局領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)監(jiān)督檢查的項目。
第七條行政執(zhí)法監(jiān)督的主要形式：
（一）制定并組織實施執(zhí)法監(jiān)督工作計劃和制度；
（二）實行執(zhí)法工作報告制度，被監(jiān)督部門應(yīng)及時提供有關(guān)情況；
（三）對行政處罰案件進行核審；
（四）綜合執(zhí)法檢查、重點檢查和專項檢查相結(jié)合；
（五）調(diào)閱執(zhí)法案卷和其他有關(guān)文書；
（六）對執(zhí)法人員進行抽查考核；
（七）受理有關(guān)執(zhí)法行為的來信來訪。
第八條執(zhí)法監(jiān)督部門在執(zhí)法監(jiān)督中代表本級機關(guān)履行下列職責(zé)權(quán)限：
（一）對本系統(tǒng)的行政執(zhí)法工作進行全面監(jiān)督檢查；
（二）對由本機關(guān)制發(fā)、會簽的規(guī)范性文件進行審核；
（三）負責(zé)清理本級機關(guān)制定和市人民政府授權(quán)清理的有關(guān)經(jīng)濟貿(mào)易管理工作的規(guī)范性文件；
（四）調(diào)查了解經(jīng)濟貿(mào)易管理法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件在實施中存在的問題，及時向上級機關(guān)反饋，并提出處理意見；
（五）擬定本級經(jīng)濟貿(mào)易管理機關(guān)執(zhí)法檢查計劃并組織實施；
（六）糾正行政執(zhí)法中的不當行為和違法行為；
（七）對行政處罰案件進行核審；
（八）調(diào)行政復(fù)議案件處理；
（九）受理國家賠償案件；
（十）受理公民、法人和其他組織對經(jīng)濟貿(mào)易管理機關(guān)在行政執(zhí)法中不當執(zhí)法行為的舉報和申訴；
（十一）領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他行政執(zhí)法監(jiān)督工作。
第九條執(zhí)法監(jiān)督部門在執(zhí)法監(jiān)督中可以采取下列措施：
（一）查閱、復(fù)制與執(zhí)法監(jiān)督檢查有關(guān)的案卷、文件、資料，了解有關(guān)情況；
（二）對需要查實的違法行為，可以向有關(guān)行政執(zhí)法機構(gòu)進行查詢，被查詢的單位應(yīng)按要求作出答復(fù)；
（三）責(zé)令行政執(zhí)法機構(gòu)或執(zhí)法人員糾正執(zhí)法中的不當行為、違法行為和不作為行為；
（四）要求本級機關(guān)所屬執(zhí)法機構(gòu)報告行政執(zhí)法情況。
第十條進行執(zhí)法監(jiān)督檢查，可以事先通知被檢單位和有關(guān)人員，也可以不通知被檢單位和有關(guān)人員。涉及全局性的執(zhí)法監(jiān)督活動應(yīng)在本級機關(guān)負責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下進行。
第十一條執(zhí)法監(jiān)督部門在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)有下列情況的，應(yīng)向執(zhí)法機構(gòu)發(fā)出《行政執(zhí)法整改意見書》：
（一）行政處罰事實不清、證據(jù)不足、適用法律不準、處罰不當、程序違法或越權(quán)處罰的；
（二）采取行政強制措施不當?shù)模?/p>
（三）未履行行政執(zhí)法職責(zé)的；
（四）證照登記管理中違法行政或不作為的；
（五）其他違反法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的。
第十二條行政執(zhí)法機構(gòu)接到《行政執(zhí)法整改意見書》后，應(yīng)在十五個工作日內(nèi)將處理結(jié)果書面反饋執(zhí)法監(jiān)督部門。對《行政執(zhí)法整改意見書》有異議的，可向行政執(zhí)法監(jiān)督部門申請復(fù)查，復(fù)查決定應(yīng)在接到復(fù)查申請之日起七個工作日內(nèi)作出，復(fù)查后作出的決定應(yīng)立即執(zhí)行。
