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經(jīng)濟學(xué)激勵理論范文第1篇

關(guān)鍵詞：安全視角；循環(huán)經(jīng)濟；傳統(tǒng)經(jīng)濟；經(jīng)濟發(fā)展模式；立法分析

一、引言

當(dāng)前，世界許多國家都面臨著人口、糧食、能源、資源和環(huán)境等危及人類自身安全的五大問題。盡管國內(nèi)經(jīng)濟連續(xù)多年快速增長，但在片面追求增長率思想的指導(dǎo)下，中國也未能避免上述五大問題的出現(xiàn)，情況甚至更為嚴(yán)重。

中國人大常委會審閱（第三次）了“循環(huán)經(jīng)濟法草案”，并將其改名為“循環(huán)經(jīng)濟促進法草案”。這表明該法的通過將指日可待，這無疑是中國解決上述問題并追求經(jīng)濟循環(huán)持續(xù)發(fā)展途進程中具有里程碑意義的大事，但同時這也只是起步，對循環(huán)經(jīng)濟理論進行基于安全和立法角度的嚴(yán)謹(jǐn)思考依舊十分必要。

二、循環(huán)經(jīng)濟理論發(fā)展對傳統(tǒng)經(jīng)濟理論安全性的挑戰(zhàn)

（一）從循環(huán)經(jīng)濟的概念內(nèi)涵看

循環(huán)經(jīng)濟是對物質(zhì)閉環(huán)流動型經(jīng)濟的簡稱，本質(zhì)上就是一種生態(tài)經(jīng)濟，要求運用生態(tài)學(xué)規(guī)律指導(dǎo)人類社會的經(jīng)濟活動，是在可持續(xù)發(fā)展的指導(dǎo)思想下，按照清潔生產(chǎn)方式，對能源及其廢棄物實行綜合利用的生產(chǎn)活動過程。循環(huán)經(jīng)濟要求把經(jīng)濟活動組成一個“資源-產(chǎn)品-再生資源”的反饋式封閉流程，必將導(dǎo)致傳統(tǒng)線性經(jīng)濟增長模式的根本變革，是一種新型的、先進的、社會經(jīng)濟與環(huán)境相協(xié)調(diào)的安全發(fā)展模式。

（二）從傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)面臨的安全挑戰(zhàn)效應(yīng)來看

1、循環(huán)經(jīng)濟挑戰(zhàn)傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)的“經(jīng)濟人”假說，力求社會安全持續(xù)發(fā)展。傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)最基本的前提是“理性經(jīng)濟人”假定，它只重視經(jīng)濟當(dāng)事人利益的最大化，對其他人包括后代人的社會利益、環(huán)境污染以及生態(tài)破壞等安全問題基本不予考慮，這就在理論上助長了經(jīng)濟當(dāng)事人在向大自然索取資源過程中的不可持續(xù)行為，對全社會的安全持續(xù)發(fā)展構(gòu)成了威脅。而循環(huán)經(jīng)濟建立在可持續(xù)發(fā)展理論的基礎(chǔ)上，它要求經(jīng)濟當(dāng)事人在經(jīng)濟活動中必須考慮自然資源的耗費及環(huán)境污染問題，保證社會的安全持續(xù)發(fā)展。

2、循環(huán)經(jīng)濟挑戰(zhàn)傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)的資源配置模式，謀求資源的安全耗用。資源配置模式的傳統(tǒng)代表是“帕累托最優(yōu)”，它尋求在給定資源配置條件下既能讓某些人比原有配置下得到更多福利而又不損害其他人福利的最優(yōu)資源配置模式。在現(xiàn)實情況下，這是很難做到的，特別是自然生態(tài)資源在以循環(huán)利用為標(biāo)準(zhǔn)進行配置時，“帕累托最優(yōu)”理論受到了致命限制，可以通過分析傳統(tǒng)經(jīng)濟的物料流動模式（如圖1）來解釋這種局限的致命性。由圖1可以看出，傳統(tǒng)經(jīng)濟模式下企業(yè)和部門之間物質(zhì)供應(yīng)是一個線性開放系統(tǒng)，他們的食物鏈條呈線性非封閉狀態(tài)。在這種模式中，物質(zhì)與能量流動的方向是單一的“下流式”的，沒有實現(xiàn)物質(zhì)的封閉循環(huán)，其結(jié)果必然是資源致命地不斷減少和廢物致命地不斷增加。與此不同，循環(huán)經(jīng)濟實行資源循環(huán)利用和綜合利用的資源配置策略，其物料流動模式（如圖2）中引入了“分解者”（即對“廢物”和副產(chǎn)品等進行處置、轉(zhuǎn)化、再利用等的企業(yè)，如廢物回收公司、資源再生公司等），這樣一來廢物會明顯減少。對于系統(tǒng)內(nèi)成員分解不了的廢物，則由更大的循環(huán)系統(tǒng)的其他成員利用作為資源，并生產(chǎn)出系統(tǒng)內(nèi)其他企業(yè)的原料，就可以維持系統(tǒng)與環(huán)境的相容性，還可以實現(xiàn)物質(zhì)循環(huán)的封閉，避免傳統(tǒng)經(jīng)濟先天不足導(dǎo)致的發(fā)展失衡，從而為經(jīng)濟的安全持續(xù)發(fā)展提供可能。

3、循環(huán)經(jīng)濟挑戰(zhàn)傳統(tǒng)經(jīng)濟的“效用”和“效率”理論，尋求生態(tài)安全。傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)的精髓就是在資源約束的條件下通過資源的有效配置，尋求實現(xiàn)經(jīng)濟效用最大化的途徑，但往往忽略甚至極大地?fù)p害了生態(tài)效益，二者關(guān)鍵在于取得合理的平衡，可以借用圖3來進行分析。由圖3可以看出，如果片面地強調(diào)經(jīng)濟效益，追求“效用最大化”，會使得F移向F″，生態(tài)效益降低；如果片面地追求生態(tài)效益，將使得F移向F′，經(jīng)濟效益降低。由此可見，任何單一目標(biāo)的抉擇均會引起對應(yīng)目標(biāo)的負(fù)效應(yīng)，從而不能實現(xiàn)生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和社會效益相統(tǒng)一的循環(huán)經(jīng)濟效益，必然導(dǎo)致嚴(yán)重失衡。傳統(tǒng)經(jīng)濟往往過分強調(diào)個體、短期或局部效益的最大化而導(dǎo)致整體，長期或全局的低效率。而這種整體和全局在長期和未來可持續(xù)發(fā)展機會的失去，最終也將導(dǎo)致個體的終結(jié)低效。與此相反，循環(huán)經(jīng)濟在局部或短期內(nèi)不一定能確保最優(yōu)，但卻為長期或整體的高效留下了生存空間，使得整體的可持續(xù)發(fā)展成為可能，因而是高效率的，其高效率帶來高安全性。因此，無論從循環(huán)經(jīng)濟的概念和內(nèi)涵看，還是從傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)面臨的安全挑戰(zhàn)效應(yīng)來看，整個國家乃至國際社會的持續(xù)發(fā)展都離不開循環(huán)經(jīng)濟理論的指導(dǎo)。

三、安全約束下循環(huán)經(jīng)濟理論發(fā)展及立法的必要性

從國外的循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展過程來看，德國走的是從個別到一般、從工業(yè)實踐到法制鞏固推廣的發(fā)展之路；日本是從整體到具體、從目標(biāo)法制化到實踐部門化的發(fā)展之路。二者都充分利用了法律在實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟社會建設(shè)中的重要作用。出于自身可持續(xù)發(fā)展的安全考慮，中國循環(huán)經(jīng)濟正處于由倡導(dǎo)、理論探討向?qū)嵺`全面推進的時期，參照國際經(jīng)驗，中國現(xiàn)階段十分需要從國家實際出發(fā)，研究并解決循環(huán)經(jīng)濟所面臨的理論發(fā)展和法制建設(shè)問題。

（一）循環(huán)經(jīng)濟模式作為一種主動的社會變革，對法律具有特殊的依賴性

現(xiàn)代社會已經(jīng)步入法制文明時代，生產(chǎn)行為己被納入整個法律框架之中，原有法律體系對非循環(huán)型社會體系的承認(rèn)，是進行循環(huán)型社會和循環(huán)經(jīng)濟建設(shè)的法律障礙。沒有一定程度的法律創(chuàng)新，循環(huán)經(jīng)濟社會的建設(shè)就會增加突破法律障礙的社會成本，從而使循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展模式只能是個別現(xiàn)象，而難以在全社會進行推廣。探索循環(huán)經(jīng)濟模式的成果需要用立法的形式鞏固下來，才能從法律制度的形式提升全社會對環(huán)境問題的執(zhí)行力度，從強力措施的角度推行循環(huán)經(jīng)濟成功模式。只有用法律制度的形式不斷鞏固社會改革的成果，才能提高全社會參與循環(huán)經(jīng)濟模式的積極性，從社會成本上減少對循環(huán)經(jīng)濟模式的阻力。

（二）循壞經(jīng)濟模式作為一種經(jīng)濟發(fā)展模式，有其自身法律體系的結(jié)構(gòu)要求

國外循環(huán)經(jīng)濟模式日益呈現(xiàn)出社會性的產(chǎn)業(yè)理念和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新形勢，其對社會的調(diào)整不是局部的，而是全面的，因此更需要對這種結(jié)構(gòu)體系之間進行明確的法律線條區(qū)分。從循環(huán)經(jīng)濟模式的建設(shè)情況來看，循環(huán)經(jīng)濟所要求的法律是作為整個社會得以遵從和堅持的循環(huán)型社會基本法律制度，其地位等同于部門基本法，但又具有跨部門法的特征，表現(xiàn)為依據(jù)憲法性文本與部門法律法規(guī)之間的“鏈條”，起到指導(dǎo)多個部門法律法規(guī)的作用。

（三）從國內(nèi)外的發(fā)展情況看，循環(huán)經(jīng)濟立法有其自身價值與必要性

德、日兩國不同的循環(huán)經(jīng)濟建設(shè)方式均表明循環(huán)經(jīng)濟法律法規(guī)系統(tǒng)的建設(shè)具有重要的地位，起到了既為經(jīng)濟發(fā)展和社會原則提供指導(dǎo)性原則的作用，又為具體部門法律法規(guī)改革提供了指導(dǎo)，循環(huán)經(jīng)濟法律法規(guī)體系作為一種特殊的基本法體系發(fā)揮著重要作用，發(fā)揮循環(huán)經(jīng)濟法律法規(guī)系統(tǒng)的法律約束和保障作用，有助于在法律的強力作用下推進循環(huán)經(jīng)濟建設(shè)。

中國經(jīng)濟高速發(fā)展的同時，資源環(huán)境問題卻日益嚴(yán)重。據(jù)保守估計，中國因環(huán)境污染導(dǎo)致的經(jīng)濟損失大約占GDP的2.1-7.7%，因生態(tài)破壞導(dǎo)致的經(jīng)濟損失相當(dāng)于GDP的5-13%，兩者之和大約為GDP的7-20%，也就是說，每實現(xiàn)1萬元GDP，大約需要造成700-2000元的不必要損失。由此可見，中國經(jīng)濟的高速增長是以環(huán)境的巨大損失為代價的，是以環(huán)境要素資本來支撐和推動的，這必然加大了經(jīng)濟增長的投入成本。因此，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟并提供法律制度上的保障勢在必行。

四、安全約束下循環(huán)經(jīng)濟理論發(fā)展及立法的經(jīng)濟學(xué)破解

國際國內(nèi)的形勢要求中國轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展模式，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。中國目前的循環(huán)經(jīng)濟立法還只處于萌芽階段，法律、法規(guī)對循環(huán)經(jīng)濟的規(guī)定零散而可操作性弱。因此，中國應(yīng)該借鑒國際經(jīng)驗，吸納經(jīng)濟學(xué)和安全發(fā)展理念，制定一個整體的框架和規(guī)劃，確立循環(huán)經(jīng)濟立法的基本原則，制定操作性強的循環(huán)經(jīng)濟基本法規(guī)，完善各項配套立法。

（一）以建立循環(huán)型社會的經(jīng)濟理念為循環(huán)經(jīng)濟立法的基本原則

循環(huán)型社會要求保證環(huán)境發(fā)展優(yōu)先于經(jīng)濟發(fā)展，防止以破壞環(huán)境為代價的經(jīng)濟發(fā)展。要求國家調(diào)節(jié)環(huán)境社會關(guān)系的活動遵循客觀經(jīng)濟規(guī)律并具有普遍效力。國家和各級政府在制定相應(yīng)計劃和推進循環(huán)社會政策的實施時以此為目標(biāo)。再通過法律知識的普及，讓企業(yè)和公眾都有建立循環(huán)型社會的參與意識，并自覺地循環(huán)利用社會資源、保護環(huán)境和相互監(jiān)督。

（二）以安全的發(fā)展觀為循環(huán)經(jīng)濟立法的指導(dǎo)思想

安全的發(fā)展觀，其重大創(chuàng)新就在于把全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展作為核心內(nèi)涵，解決了要發(fā)展、為什么要發(fā)展以及怎樣發(fā)展的重大問題，明確了增長和發(fā)展的關(guān)系。改變了過去單純只求經(jīng)濟增長為目標(biāo)的發(fā)展觀，將人與自然的和諧作為基礎(chǔ)，以區(qū)域、城鄉(xiāng)、集體與社會統(tǒng)籌發(fā)展為內(nèi)涵，以國內(nèi)外相統(tǒng)籌為手段，實現(xiàn)安全穩(wěn)定發(fā)展。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟是實現(xiàn)人與自然和諧的重要出路。因此，開展循環(huán)經(jīng)濟立法必須以安全發(fā)展觀的理論為立法的指導(dǎo)思想。

（三）以法律法規(guī)的指導(dǎo)性作用形成循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的激勵機制

通過法律法規(guī)引導(dǎo)循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展，相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策應(yīng)強調(diào)資源利用效率的提高和環(huán)境保護，以利于循環(huán)經(jīng)濟體系的形成和發(fā)展，提高經(jīng)濟的競爭力。應(yīng)從國家發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和決策層次系統(tǒng)地規(guī)范循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的法律原則，建立以循環(huán)社會為目的的、以區(qū)域性循環(huán)經(jīng)濟法律法規(guī)及政策措施為保障的社會激勵體系。

五、結(jié)論

總之，循環(huán)經(jīng)濟是對傳統(tǒng)經(jīng)濟發(fā)展模式的一次變革，建立和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟需要基于安全考慮的理論創(chuàng)新與發(fā)展，更需要在遵循循環(huán)經(jīng)濟自身規(guī)律的前提下建立完整配套的循環(huán)經(jīng)濟法律體系。

參考文獻：

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經(jīng)濟學(xué)激勵理論范文第2篇

一、 監(jiān)管特有的相反視角

政府監(jiān)管這一視角，對應(yīng)著反對特性的另一視角，也即部門利益架構(gòu)下的服務(wù)視角。芝加哥學(xué)派經(jīng)由多年調(diào)研，對區(qū)域之內(nèi)的電力部門，進行了特有的價格查驗。這樣的學(xué)派，創(chuàng)設(shè)了部門利益獨有的新穎視角，并讓人們明辨了政府規(guī)制應(yīng)有的真實成效。實證累積得來的數(shù)值成果，促動了部門利益關(guān)涉的原理形成。

例如：施蒂格勒經(jīng)由實證調(diào)研，得來這一結(jié)論：通常來看，擬定好的管制路徑、接續(xù)的管制設(shè)計，都要依托區(qū)域之內(nèi)的企業(yè)，予以爭取得來。平日以內(nèi)的這種管制，服務(wù)于特有的受制企業(yè)。政府監(jiān)管特有的利益指引，應(yīng)當(dāng)建構(gòu)在集團原初的利益根基上;這樣的管控，也應(yīng)能促動利益層級的提升。

接納了經(jīng)濟供求這一范疇的視點，解析了慣常提到的監(jiān)管。把區(qū)域范疇中的工商企業(yè)，看成管控中的主體;把供求特性的總框架，看成解析的架構(gòu)。從供求更替這樣的總傾向，來判別監(jiān)管對策特有的服務(wù)指引。

二、 多層級的理論影響

(一) 完善了舊有的框架

部門利益關(guān)涉的根本機理，創(chuàng)設(shè)了實證特性的調(diào)研方式。實證根基上的這種調(diào)研，讓調(diào)研得來的真實數(shù)值，能折射出政府監(jiān)管這一范疇的精準(zhǔn)狀態(tài)，且彌補了慣常調(diào)研路徑下的解析缺陷。學(xué)術(shù)界經(jīng)由審慎的反思，漸漸接納了特有的實證角度，全面查驗了規(guī)制關(guān)涉的理論。

(二) 變更了管控傾向

部門利益關(guān)聯(lián)著的理論促動下，帶有經(jīng)濟特性的政策，正在朝向放松的管控傾向去轉(zhuǎn)變。伴隨技術(shù)拓展，人們明辨了管控的必備價值，同時也發(fā)覺了潛藏著的管控弊病。例如：經(jīng)濟規(guī)制框架以內(nèi)的若干手段，都帶有局限的特性。為此，應(yīng)當(dāng)放松既有的管控，以便助推經(jīng)濟的拓展。

(三) 理論潛藏著的局限

部門利益關(guān)涉的規(guī)制原理，強調(diào)各時段中的監(jiān)管代價，忽視掉了監(jiān)管中的真實收益。為此，依憑這一規(guī)制機理，只能解釋成效不佳的監(jiān)管，卻沒能發(fā)覺成效凸顯的管控領(lǐng)域，如消費權(quán)益特有的維護。理論解析依憑的假定，把多層級的關(guān)聯(lián)主體，都設(shè)定成絕對態(tài)勢下的經(jīng)濟人。這就促動了個體范疇中的最大利益，卻帶有絕對化這一傾向。除此以外，放松管控這樣的浪潮之下，有著自然特性的壟斷企業(yè)，如電能供應(yīng)特有的企業(yè)，沒能經(jīng)由放松規(guī)制的路徑，朝向放任這一方向去進展。

三、 體系的更替及完善

(一) 互通的理論關(guān)聯(lián)

部門利益關(guān)涉的根本機理，促動了傳統(tǒng)架構(gòu)之內(nèi)的原理審視;對解析得來的各類要素，予以全面考量。重設(shè)的這種審視，完善了舊有的機制框架，對市場范疇以內(nèi)的價格監(jiān)管、對應(yīng)著的其他工具，也予以更替。公共利益依憑的傳統(tǒng)機理，與部門利益特有的原理，都帶有內(nèi)在特性的價值?；ネㄖ械脑磉M展，能夠吸納彼此優(yōu)勢，創(chuàng)設(shè)了原理再生這樣的新路徑。

傳統(tǒng)規(guī)制架構(gòu)下的經(jīng)濟學(xué)，歷經(jīng)長時段的進展及變更，創(chuàng)設(shè)了可競爭特性的分支理論。它把慣常提到的激勵規(guī)制，看成根本依托，超越了舊有的利益限縮。在這之中，可競爭范疇內(nèi)的市場機理，引入特有的監(jiān)管工具，修正了原初的公共利益。自然壟斷特性被淡化的關(guān)聯(lián)行業(yè)，被重新劃歸進市場這一范疇;用平日之內(nèi)的劇烈競爭，替代嚴(yán)格態(tài)勢下的管控及規(guī)制。

(二) 新時段的規(guī)制進展

規(guī)制理論特有的新近進展，被設(shè)定成修正得來的新規(guī)制。它把信息互通中的不對稱，看成添加進來的博弈要素。對市場架構(gòu)內(nèi)的價格管控，予以查驗監(jiān)督;擬定的監(jiān)管路徑，著力去限縮耗費，促動監(jiān)管成效的水準(zhǔn)升高。這就設(shè)定了帶有激勵特性的價格管控。激勵特性的規(guī)制，擬定了文本架構(gòu)下的規(guī)制合同。這就化解掉了信息不對稱特有的弊病，為接納規(guī)制的關(guān)聯(lián)企業(yè)，添加了內(nèi)在特性的刺激。

(三) 彈性特性的規(guī)制途徑

帶有激勵特性的多樣規(guī)制，被整合于市場架構(gòu)之內(nèi)的壟斷領(lǐng)域，如天然氣特有的運送領(lǐng)域、交通運輸關(guān)涉的領(lǐng)域、電力運送及對應(yīng)著的電信領(lǐng)域。規(guī)則依托的評判機制，也凸顯出公平的特性。彈性特性的規(guī)制空間，包含促動及激勵這樣的新規(guī)制、調(diào)和價格及限縮成本。這就銜接了自由態(tài)勢下的規(guī)制，拓展了價格管控中的彈性空間。

經(jīng)濟學(xué)激勵理論范文第3篇

（一）學(xué)生高中知識基礎(chǔ)較差

在高考招生中，獨立學(xué)院為本科第三批，總分相對較低，并可以適當(dāng)降分錄取。這就導(dǎo)致獨立學(xué)院的學(xué)生高中知識基礎(chǔ)較差，特別經(jīng)濟學(xué)類的專業(yè)大多招收的是文科生，數(shù)學(xué)基礎(chǔ)相對更差，而在宏觀經(jīng)濟學(xué)里面有很多公式的推導(dǎo)，使得學(xué)生學(xué)習(xí)起來有困難。基礎(chǔ)知識較差的原因大多是學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)方法的問題，這很難在較短的時間內(nèi)改正，所以很多學(xué)生對宏觀經(jīng)濟學(xué)的學(xué)習(xí)感覺難跟上，聽不懂。

（二）學(xué)生綜合素質(zhì)較高，學(xué)習(xí)新生事物能力較強

獨立學(xué)院的收費較高，所以能上的學(xué)生大多家庭條件較好，家長一般對教育比較重視，學(xué)生思想活躍，情商高，興趣廣泛，大多有文藝特長，對計算機、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等非常熟悉，善于利用現(xiàn)代技術(shù)學(xué)習(xí)。對自己感興趣的事物有很強的探索和求知的欲望，討厭刻板的理論學(xué)習(xí)。

（三）學(xué)生學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)方法欠缺，缺乏刻苦精神

學(xué)生在高中階段沒有養(yǎng)成較好的學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)方法，自控能力較差，在大學(xué)缺乏監(jiān)督和制約的情況下，學(xué)習(xí)習(xí)慣很難改正，導(dǎo)致學(xué)習(xí)事半功倍，學(xué)習(xí)效果不顯著；學(xué)習(xí)方法也缺乏靈活性，由于習(xí)慣了高中的填鴨式的學(xué)習(xí)方法，在學(xué)習(xí)上缺乏主動性，不會自己總結(jié)和解決問題，嚴(yán)重依賴教師。此外，由于家庭條件較好，學(xué)習(xí)上缺乏刻苦學(xué)習(xí)的精神，對較難的問題往往不愿深究，考試前臨時抱佛腳。

二、提高宏觀經(jīng)濟學(xué)教學(xué)質(zhì)量的方法探討

針對以上獨立學(xué)院學(xué)生的特點，在宏觀經(jīng)濟學(xué)的教學(xué)中，我認(rèn)為應(yīng)該扎實基礎(chǔ)、加強課程教學(xué)的互動、培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣、激勵學(xué)生主動學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)精神。這樣才能從根本上改變獨立學(xué)院學(xué)生對宏觀經(jīng)濟學(xué)的畏難態(tài)度，使學(xué)生真正把宏觀經(jīng)濟學(xué)學(xué)好

（一）扎實基礎(chǔ)知識

主要體現(xiàn)在數(shù)學(xué)和經(jīng)濟學(xué)原理兩門課程上，在大一的高等數(shù)學(xué)的學(xué)習(xí)中應(yīng)該拿出相當(dāng)?shù)臅r間復(fù)習(xí)高中的數(shù)學(xué)知識，另外，在高等數(shù)學(xué)的學(xué)習(xí)過程中還要使學(xué)生不但知其然而且知其所以然。這樣既可以提高學(xué)生的興趣，又可以打?qū)嵒A(chǔ)。在經(jīng)濟學(xué)原理的學(xué)習(xí)過程中，要通過各種手段，例如案例教學(xué)、實際問題分析等培養(yǎng)學(xué)生對經(jīng)濟學(xué)的興趣，使理論和實踐相結(jié)合，才能培養(yǎng)他們學(xué)習(xí)的信心和動力。

（二）加強案例教學(xué)

宏觀經(jīng)濟學(xué)是一門實用性很強的課程，因為宏觀經(jīng)濟學(xué)的產(chǎn)生和發(fā)展都是源于歷代經(jīng)濟學(xué)學(xué)家對經(jīng)濟現(xiàn)象的解釋和經(jīng)濟問題的解決。因此，在教學(xué)中，應(yīng)該將經(jīng)濟理論和歷史或現(xiàn)在的經(jīng)濟現(xiàn)象聯(lián)系起來，培養(yǎng)學(xué)生分析問題和解決問題的能力。這和獨立學(xué)院的學(xué)生注重實用性的特點是想符合的，通過形象的各種實際案例可以將抽象的理論轉(zhuǎn)化為生動的現(xiàn)實問題，逐步培養(yǎng)起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)動力，建立起正確的經(jīng)濟學(xué)思維模式

（三）創(chuàng)新教學(xué)手段

在教學(xué)方法上，也不能單一的利用教授法，這樣難免使學(xué)生感到枯燥，失去學(xué)習(xí)興趣。而應(yīng)該充分理由學(xué)生知識面廣、才藝突出、對計算機和因特網(wǎng)的熟悉來創(chuàng)新不同的教學(xué)方法，例如：對于通貨膨脹的學(xué)習(xí)，可以讓學(xué)生去采訪自己的親朋好友的通貨膨脹經(jīng)歷，然后用小品的方式呈現(xiàn)出來，既可以發(fā)揮學(xué)生的特長，又可以提高學(xué)生的主動性；對失業(yè)問題的學(xué)習(xí)，可以讓學(xué)生在互聯(lián)網(wǎng)上查找典型國家的失業(yè)率指標(biāo)，然后用PPT的方式進行演講；而對于國民收入決定理論這樣理論性比較強的章節(jié)，就可以通過課程提問的方式互動，多做練習(xí)，多多激勵和表揚學(xué)生，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)信心?？傊?，不能采取單一的教學(xué)模式，要根據(jù)不同章節(jié)的特點，相應(yīng)的選取合適的教學(xué)方式，使學(xué)生不感到枯燥，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)效率。

（四）完善激勵制約機制

獨立學(xué)院的學(xué)生普遍自制能力較差，逃課現(xiàn)象比較突出，上課不專心聽講。對于宏觀經(jīng)濟學(xué)的學(xué)習(xí)也同樣如此，因此，在宏觀經(jīng)濟學(xué)的教學(xué)上面也要在制度上對學(xué)生形成良好的制約。例如，在上課時，對積極互動發(fā)言的同學(xué)加平時學(xué)分，對上課玩手機不認(rèn)真聽講的學(xué)生和遲到曠課的學(xué)生減平時學(xué)分，對曠課嚴(yán)重的學(xué)生給予退課處理等。通過獎懲兩方面的作用，從外部起到激勵和制約的作用，并轉(zhuǎn)化為內(nèi)在的學(xué)習(xí)動力。

三、總結(jié)

經(jīng)濟學(xué)激勵理論范文第4篇

關(guān)鍵詞：財務(wù)經(jīng)濟學(xué)邏輯起點資源配置激勵機制

近年來財務(wù)學(xué)科發(fā)展明顯特點是其“外延”不斷擴張，以至于學(xué)科之間“邊界”越來越模糊；各學(xué)科的內(nèi)容也處于經(jīng)常變化與調(diào)整之中，不斷地引入其他學(xué)科理論來豐富財務(wù)學(xué)的內(nèi)涵。在整合與滲透中財務(wù)學(xué)科與其他學(xué)科正走向融合或交叉，財務(wù)經(jīng)濟學(xué)在此背景下形成新的邊緣交叉領(lǐng)域。

一、財務(wù)經(jīng)濟學(xué)發(fā)展的歷史回顧

上個世紀(jì)五十年代以前，財務(wù)學(xué)與經(jīng)濟學(xué)幾乎沒有交集，經(jīng)濟學(xué)者對金融機構(gòu)、投機行為以及構(gòu)成財務(wù)主要部分的不確定性及其他層面等極少關(guān)注，財務(wù)學(xué)的研究主要依賴經(jīng)驗法則以及零散的例證，缺乏理論基礎(chǔ)及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶嵶C研究，財務(wù)學(xué)科內(nèi)容分布也非常零散，大都只是羅列一些具體的制度和措施。1952年，亨利?馬柯維茨(H.Markowitz)提出了資產(chǎn)投資的組合理論，并將投資選擇問題系統(tǒng)闡述為不確定性條件下投資者效用最大化的問題，這是學(xué)術(shù)界首次將經(jīng)濟學(xué)理論與財務(wù)學(xué)結(jié)合。隨后，威廉?夏普(w.Sharpe)將這一模型進行了簡化，并提出了資產(chǎn)定價均衡模型――資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)，也是第一個不確定性條件下的資產(chǎn)定價均衡模型。由于股票等資本資產(chǎn)未來收益的不確定性，CAPM的實質(zhì)是討論資本風(fēng)險與收益的關(guān)系。但是資本資產(chǎn)定價模型的建立是基于一系列嚴(yán)格假設(shè)之上的，而且其中的一些假設(shè)顯得過于理想化，該模型的實用性和有效性不斷受到質(zhì)疑。在對資本資產(chǎn)定價模型提出質(zhì)疑的同時，不少經(jīng)濟學(xué)家開始探索新的資產(chǎn)定價理論。如斯蒂芬?羅斯(Stephen Ross)于1976年提出的資本資產(chǎn)定價的套利理論(ArbitragePricingTheory)等，正是經(jīng)濟學(xué)家堅持不懈的努力，使得財務(wù)學(xué)和經(jīng)濟學(xué)的結(jié)合更加緊密，并由此引申出一門新興的學(xué)科――財務(wù)經(jīng)濟學(xué)。西方國家有關(guān)財務(wù)不但有豐富的理論體系，還有廣泛的實證檢驗，得以驗證理論建構(gòu)與其現(xiàn)實狀況的關(guān)聯(lián)。與西方國家蓬勃發(fā)展的財務(wù)經(jīng)濟學(xué)研究現(xiàn)狀相反，我國還僅是限于介紹和零散的研究，無法形成一個完整的財務(wù)經(jīng)濟學(xué)體系。財務(wù)學(xué)教科書重心仍在介紹有關(guān)財務(wù)會計核算原理、主要資產(chǎn)經(jīng)營以及選擇優(yōu)劣股票的各種經(jīng)驗法則和財務(wù)制度的介紹等，沒有一種可供廣大學(xué)生了解這些現(xiàn)象的整體架構(gòu)和完整的理論體系。

二、財務(wù)經(jīng)濟學(xué)的邏輯起點及理論框架體系

(一)財務(wù)學(xué)理論的邏輯起點研究現(xiàn)有的財務(wù)學(xué)理論的邏輯起點對財務(wù)經(jīng)濟學(xué)有很大的啟發(fā)。縱觀財務(wù)學(xué)理論研究的邏輯起點，大體上可以分為本質(zhì)、環(huán)境、假設(shè)、產(chǎn)權(quán)、目標(biāo)和本金起點論等觀念?！氨举|(zhì)起點論”認(rèn)為，財務(wù)的內(nèi)在本質(zhì)決定了財務(wù)的多種形態(tài)，是奠定財務(wù)獨立存在的客觀基礎(chǔ)。這一觀點符合我國傳統(tǒng)的哲學(xué)思維習(xí)慣，突出了財務(wù)不同于其他經(jīng)濟領(lǐng)域的特征，但本質(zhì)起點論不能反映社會經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生的變化及財務(wù)各領(lǐng)域的內(nèi)在聯(lián)系，更不能成為財務(wù)系統(tǒng)的向?qū)Ш蜏贤ㄘ攧?wù)理論與實踐的橋梁，以本質(zhì)為起點會阻礙財務(wù)應(yīng)用理論的發(fā)展?！碍h(huán)境起點論”認(rèn)為，在上個世紀(jì)財務(wù)管理的發(fā)展過程中，財務(wù)管理目標(biāo)、財務(wù)管理內(nèi)容、財務(wù)管理方法的變化，都是理財環(huán)境綜合作用的結(jié)果，即有什么樣的理財環(huán)境，就會產(chǎn)生什么樣的理財模式，也就會產(chǎn)生相應(yīng)的財務(wù)理論結(jié)構(gòu)。該觀點根據(jù)環(huán)境的需要確定財務(wù)管理的目標(biāo)，進而確定某一歷史發(fā)展階段的財務(wù)理論體系。用歷史發(fā)展的視角考察財務(wù)理論的發(fā)展，有利于理解不同時期的財務(wù)內(nèi)涵，但將環(huán)境作為起點構(gòu)建財務(wù)理論結(jié)構(gòu)是不合理的。因為財務(wù)環(huán)境是經(jīng)濟、法律、社會、風(fēng)俗、文化等若干要素的綜合，而邏輯起點只具備單一性，用一個復(fù)雜且多變的概念作為財務(wù)理論研究的邏輯起點，勢必影響整個財務(wù)理論體系的構(gòu)建質(zhì)量?！凹僭O(shè)起點論”認(rèn)為，任何一門獨立學(xué)科的形成和發(fā)展，都是以假設(shè)為邏輯起點的，然而在財務(wù)學(xué)中卻忽略了這一點，假設(shè)對任何學(xué)科都是非常重要的，因為它為本學(xué)科的理論和實務(wù)提供了出發(fā)點和奠定了基礎(chǔ)。這種觀點重視對財務(wù)假設(shè)理論的研究，將財務(wù)理論的研究建立在一系列無需證明的命題基礎(chǔ)之上，符合人們對事物本質(zhì)研究的習(xí)慣。但邏輯假設(shè)因其過于完備而使得建立在此基礎(chǔ)之上的理論體系，在假設(shè)前提發(fā)生變化時轟然倒塌?！爱a(chǎn)權(quán)起點論”是近年來人們在研究產(chǎn)權(quán)問題時產(chǎn)生的，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)作為一切經(jīng)濟制度的基石，對企業(yè)的經(jīng)濟行為起約束作用，財務(wù)管理作為一項經(jīng)濟管理活動，必然受到產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的制約。不同的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)形成不同的財務(wù)管理模式，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定了企業(yè)的財務(wù)管理，因此，研究財務(wù)管理應(yīng)從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)著手。該觀點強調(diào)了產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)對財務(wù)理論結(jié)構(gòu)形成的深刻影響，揭示了不同財務(wù)模式產(chǎn)生的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，但財務(wù)模式的調(diào)整除受到產(chǎn)權(quán)制度的影響外，還受到社會制度的約束，因此，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不能構(gòu)成所有社會制度下財務(wù)模式的基石。“目標(biāo)起點論”是近幾年在大量借鑒和吸收西方財務(wù)理論過程中較流行的一種觀點，該觀點認(rèn)為，任何管理都是有目的的行為，只有確定合理的目標(biāo)才能實現(xiàn)高效的管理。這種觀點突出了財務(wù)管理目標(biāo)在財務(wù)管理理論結(jié)構(gòu)中的作用，有利于財務(wù)管理理論對財務(wù)管理實踐的指導(dǎo)。但將財務(wù)基本理論的具體內(nèi)涵作為財務(wù)理論結(jié)構(gòu)的邏輯起點，并貫穿整個財務(wù)理論體系顯得有些勉強。本金起點論認(rèn)為，本金是指為進行商品生產(chǎn)與流通活動而墊支的貨幣性資金，具有流動性與增值性等特點，經(jīng)濟組織的本金按其構(gòu)成可以分為實收資本、內(nèi)部積累和負(fù)債等組成部分，強調(diào)本金起點理論符合邏輯起點的基本標(biāo)準(zhǔn)，彌補了其他起點理論的各種不足。但以本金作為財務(wù)理論研究的出發(fā)點，實質(zhì)上還是探討財務(wù)的本質(zhì)問題。

以上這些觀點從不同的側(cè)面構(gòu)建了各自不同的財務(wù)管理理論體系，但這些邏輯起點理論均存在著一定的缺陷，其理論體系極不穩(wěn)定，忽略了財務(wù)理論運用的復(fù)雜性和多變性，也沒有合理地解決理論與實踐的接口問題，不能有效地指導(dǎo)財務(wù)管理實踐，因而不利于財務(wù)理論體系的完善。

(二)財務(wù)經(jīng)濟學(xué)的邏輯起點及理論框架財務(wù)經(jīng)濟學(xué)的邏輯起點分析應(yīng)基于財務(wù)學(xué)，但又不同于傳統(tǒng)財務(wù)學(xué)。這一新興學(xué)科將經(jīng)濟學(xué)和財務(wù)學(xué)集于一身，其邊緣交叉組合的性質(zhì)導(dǎo)致其理論邏輯起點應(yīng)包容這兩大學(xué)科，并構(gòu)成兩個學(xué)科的共同基石。眾所周知，經(jīng)濟學(xué)研究理性經(jīng)濟人的行為，作為理性經(jīng)濟人具有以下特征：主觀的

自利動機、理性的行為和客觀的利他結(jié)局。而財務(wù)學(xué)追求的是效益最大化，兩者的共性在于理性地追求微觀資源的有效配置，尋求資源的最佳利用，從而取得最大化的收益。由此筆者將這一共性提煉為“財務(wù)資源的理性配置”，并以此作為財務(wù)經(jīng)濟學(xué)理論的邏輯起點?；谪攧?wù)經(jīng)濟學(xué)的邏輯起點，這一學(xué)科理論體系，如(圖1)所示。

從(圖1)可以看出，財務(wù)經(jīng)濟學(xué)結(jié)構(gòu)體系包含三個層次：第一，資源理性配置理論是財務(wù)經(jīng)濟學(xué)體系的基礎(chǔ)。財務(wù)資源配置是指資本在不同來源渠道的組合和不同經(jīng)濟用途之間的分配，其涉及到財務(wù)活動的兩個方面。一方面是對資本的形成進行組合，

即融資中的資源配置。資源的配置表現(xiàn)為資本在不同時期之間和不同性質(zhì)之間的安排，從而形成了融資的核心問題，即融資結(jié)構(gòu)的合理安排。包括長期資本和短期資本的安排、債務(wù)資本和權(quán)益資本的安排；另一方面是對資本的使用進行分配，即投資中的資源配置，這里的資源配置主要表現(xiàn)為資本的合理分配，從而形成了投資的核心問題，即資源流向和流量的調(diào)整。而資金的籌措和使用正是財務(wù)的核心所在，其決定了資源配置的目標(biāo)、原則和內(nèi)容，可以視為整個學(xué)科的理論基石。第二，財務(wù)經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)理論是由一組相互聯(lián)系又相互獨立的概念集、按其內(nèi)在邏輯關(guān)系排列而成的一個有機整體。其建立在財務(wù)經(jīng)濟學(xué)邏輯起點之上，是財務(wù)實務(wù)理論的根基和出發(fā)點，決定財務(wù)經(jīng)濟學(xué)的目標(biāo)和原則，反映了財務(wù)資源的客觀屬性及其規(guī)律性，即財務(wù)資源配置緣于它的稀缺性。而財務(wù)資源的稀缺性客觀上要求人們通過一定的手段和方式，對財務(wù)資源進行合理的配置，將有限的財務(wù)資源用到最需要的地方。因此，財務(wù)資源配置應(yīng)以優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)和投資結(jié)構(gòu)，提高稀缺資源的產(chǎn)出率一資本收益率，從而創(chuàng)造出更多的稀缺資源為目標(biāo)。資源配置的基礎(chǔ)理論可以圍繞融資決策與投資決策以及各自與企業(yè)價值之間的相關(guān)性進行分析和探討。有效市場假設(shè)、投資組合、資本結(jié)構(gòu)、委托、股利政策、資產(chǎn)定價以及風(fēng)險與收益均衡等理論，正是從不同側(cè)面探討財務(wù)資源的有效配置問題，這些理論相互輝映構(gòu)成一個完整的財務(wù)經(jīng)濟學(xué)理論基礎(chǔ)。第三，財務(wù)實務(wù)理論。建立在財務(wù)經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)理論之上的財務(wù)實務(wù)理論體系，是財務(wù)經(jīng)濟學(xué)理論體系中的重心部分，是對財務(wù)工作進行操作和管理的具體闡述。該理論直接對現(xiàn)行財務(wù)實務(wù)做出解釋，并有效地對未來的財務(wù)活動進行預(yù)測。具體而言，是從財務(wù)資源的籌措、投放、使用到分配等幾個環(huán)節(jié)進行資源的有效、合理安排，以期達到企業(yè)價值最大化的目標(biāo)。

三、財務(wù)經(jīng)濟學(xué)結(jié)構(gòu)體系

經(jīng)濟學(xué)激勵理論范文第5篇

2016年10月10日，奧利弗?哈特與本特?霍姆斯特羅姆憑借“在契約理論方面的貢獻”共同獲得2016年度諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎。

契約理論循著古典契約理論―新古典契約理論―現(xiàn)代契約理論的發(fā)展脈絡(luò)演化至今。眾所周知，現(xiàn)代契約理論也稱作現(xiàn)代企業(yè)理論，公認(rèn)的開山鼻祖是科斯。

現(xiàn)代契約理論從交易行為的角度解釋企業(yè)，將企業(yè)看作是個人間交易產(chǎn)權(quán)的一種合作組織，由一系列契約聯(lián)結(jié)而成，企業(yè)行為是所有企業(yè)內(nèi)部成員博弈的結(jié)果。該理論有兩個主要分支，即交易成本理論和委托―理論，前者著眼于企業(yè)與市場的關(guān)系以及不完全契約下的企業(yè)所有權(quán)安排；后者則側(cè)重于分析企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及企業(yè)成員之間的委托―關(guān)系。兩種理論的共同特點是都強調(diào)企業(yè)的契約性、契約的不完備性及由此導(dǎo)致的所有權(quán)和激勵問題的重要性。哈特的主要貢獻在前一方面，霍姆斯特羅姆的貢獻則在后一方面。

科斯的貢獻在于提出了為什么會有企業(yè)、為什么需要科層式組織。而哈特與霍姆斯特羅姆包括之前獲得諾獎的莫里斯、威廉姆森等新制度經(jīng)濟學(xué)人，則進一步研究了在科層式組織中契約如何定義、科層式組織如何完善等問題。從這個意義上而言，科斯所創(chuàng)立的新制度經(jīng)濟學(xué)及其門徒再次獲得了諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎組委會的垂青，進而引起全球經(jīng)濟學(xué)家及普通人的關(guān)注。

不完全契約理論及哈特的貢獻

傳統(tǒng)觀點認(rèn)為，契約一旦規(guī)定了雙方的權(quán)利和義務(wù)，這些權(quán)利和義務(wù)便是有利于激勵長期投資的。標(biāo)準(zhǔn)的契約理論假定契約是完全的，契約的設(shè)計以及監(jiān)督實施都是沒有成本的。

然而現(xiàn)實中的契約是不完全的。契約的不完全、不完備會導(dǎo)致事前的最優(yōu)契約歸于失敗。由于契約的不完全，所以事前的專用性投資便無法寫入契約。一旦自然狀態(tài)實現(xiàn)，在這種具有雙邊鎖定特征的談判過程中，投資方就面臨被對方“敲竹杠”或攫取“可占用性準(zhǔn)租金”的風(fēng)險，即投資者投資的邊際收益中有一部分被對方分享了。由于預(yù)期到這種敲竹杠行為，投資者在事前就會選擇投資不足或者做出無效的專用性投資。

經(jīng)濟學(xué)家們正是在研究如何最大程度地減少由于契約不完全所導(dǎo)致的效率損失中，逐漸發(fā)展起不完全契約理論。而不完全契約與完全契約的根本區(qū)別在于：前者不事先規(guī)定各種或然狀態(tài)下的權(quán)利和責(zé)任，而主張在自然狀態(tài)實現(xiàn)后通過談判來解決，因而重心就落在對于事前的權(quán)利（包括再談判權(quán)利）進行機制設(shè)計或制度安排；后者則在事前規(guī)定了各種或然狀態(tài)下當(dāng)事人的權(quán)利和責(zé)任，因此問題的中心就是事后的監(jiān)督。

作為現(xiàn)代契約理論的一個分支，不完全契約理論主要由交易成本理論、激勵理論和產(chǎn)權(quán)理論組成?，F(xiàn)代契約理論考慮的核心問題有兩個：一是不對稱信息下的收入轉(zhuǎn)移；二是不同風(fēng)險態(tài)度的當(dāng)事人之間的風(fēng)險分擔(dān)。兩個核心問題正是不完全契約理論聚焦所在。

第一個發(fā)現(xiàn)契約不完全的經(jīng)濟學(xué)家極有可能是科斯。他在開創(chuàng)性的《企業(yè)的性質(zhì)》（1937年）一文中指出：“由于預(yù)測的困難，關(guān)于商品或勞務(wù)供給的契約期限越長，那么對買方來說，明確規(guī)定對方該干什么就越不可能，也越不合適。”

哈特則從三個方面較為全面地解釋了合約的不完全性：第一，在復(fù)雜的、十分不可預(yù)測的世界中，人們很難想得太遠，并為可能發(fā)生的各種情況都做出計劃。第二，即使能夠做出單個計劃，締約各方也很難就這些計劃達成協(xié)議，因為他們很難找到一種共同的語言來描述各種情況和行為。對于這些，過去的經(jīng)驗也提供不了多大幫助。第三，即使各方可以對將來進行計劃和協(xié)商，他們也很難用下面這樣的方式將計劃寫下來：在出現(xiàn)糾紛的時候，外部權(quán)威，比如說法院，能夠明確這些計劃是什么意思并加以強制執(zhí)行。

簡單概括哈特上述三點：一是因當(dāng)事人的有限理性而使預(yù)見成本較高；二是因當(dāng)事雙方語言溝通的障礙特別是對書面語言的不同理解所造成的締約成本；三是由第三方“可觀察但不可證實”所造成的證實成本。

不完全契約理論正是以合約的不完全性為研究起點，以產(chǎn)權(quán)或（剩余）控制權(quán)的最佳配置為研究目的。它是分析企業(yè)理論和公司治理結(jié)構(gòu)中控制權(quán)的配置對激勵和信息獲得的影響的最重要分析工具。不完全契約理論認(rèn)為，由于人們的有限理性、信息的不完全性及交易事項的不確定性，使得明晰所有的特殊權(quán)利的成本過高。因此，擬定完全契約是不可能的，不完全契約必然是經(jīng)常存在的。

由于不完全契約的存在，所有權(quán)就無法以傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)理論那樣以資產(chǎn)這一通常的術(shù)語來界定。因為在契約中，可預(yù)見、可實施的權(quán)利對資源配置并不重要，關(guān)鍵是對那些契約中未提及的資產(chǎn)的控制權(quán)，即剩余控制權(quán)。因此，對一項資產(chǎn)的所有者而言，最為關(guān)鍵的是對該資產(chǎn)剩余權(quán)利的擁有。據(jù)此，哈特等人將所有權(quán)定義為擁有剩余控制權(quán)或事后的控制決策權(quán)。在哈特等人看來，當(dāng)契約不完全時，將剩余控制權(quán)配置給投資決策中相對重要的一方是有效率的。

在此，有必要區(qū)分特定權(quán)利與剩余權(quán)利。特定權(quán)利就是指在合約中被明確規(guī)定的權(quán)利，而沒有被明確規(guī)定的權(quán)利就是剩余權(quán)利。不完全契約理論主張：企業(yè)與市場的區(qū)別不是由剩余收入索取權(quán)的分布決定，而是由剩余控制權(quán)的分布決定。市場意味著剩余控制權(quán)在交易雙方是對稱分布的，而企業(yè)意味著剩余控制權(quán)的非對稱分布。當(dāng)兩個經(jīng)濟行為主體進入一種交易關(guān)系，財產(chǎn)被用來創(chuàng)造收入，而要在契約中列出所有關(guān)于財產(chǎn)的特殊權(quán)利的費用極為高昂時，最經(jīng)濟的做法就是一方兼并另一方，即一方購買另一方的剩余控制權(quán)，術(shù)語稱一體化。但是“剩余權(quán)利對購買方來說是一種收益，對另一方卻是一種損失，這就不可避免地造成激勵機制的扭曲。因此，一種有效率的剩余權(quán)利的配置必須是購買者激勵上所獲得的收益能夠充分彌補售出者激勵上的損失”。由此可知，投資行為最重要的一方應(yīng)當(dāng)取得剩余權(quán)利的所有權(quán)。

不完全契約理論又被稱為GHM理論或GHM模型，由格羅斯曼和哈特（1986）、哈特和莫爾（1990）等共同創(chuàng)立。GHM模型直接承繼自科斯、威廉姆森等開創(chuàng)的交易費用理論，并對其進行了批判性發(fā)展。其中，1986年的模型主要是解決資產(chǎn)一體化問題，1990年的模型發(fā)展成為一個資產(chǎn)所有權(quán)模型。

哈特等人進一步指出，剩余控制權(quán)直接來源于對物質(zhì)資產(chǎn)的所有權(quán)，相當(dāng)于所有權(quán)。一個人擁有的資產(chǎn)越多，外部選擇權(quán)越多，剩余控制權(quán)就越大；談判力越強，得到的剩余越多，事前的專用性投資激勵就越強。由于剩余控制權(quán)于契約雙方而言是一種此消彼長的關(guān)系，得到剩余控制權(quán)的一方固然增加了投資激勵，但失去的一方卻因此減少了投資激勵，所以社會最優(yōu)的投資激勵不可能實現(xiàn)。這就是一體化帶來的收益和成本。GHM模型認(rèn)為，應(yīng)該通過資產(chǎn)所有權(quán)或者剩余控制權(quán)的配置，確保在次優(yōu)條件下實現(xiàn)最大化總剩余的最佳所有權(quán)結(jié)構(gòu)，這就要求把所有權(quán)安排給投資重要的一方或者不可或缺的一方。因而，剩余控制權(quán)天然地歸非人力資本所有。在契約不完全的環(huán)境中物質(zhì)資本所有權(quán)就是權(quán)力的基礎(chǔ)，而且對物質(zhì)資產(chǎn)所有權(quán)的擁有將導(dǎo)致對人力資本所有者的控制，因此企業(yè)也就是由它所擁有或控制的非人力資本所規(guī)定。哈特等人這種對物質(zhì)資產(chǎn)所有權(quán)的擁有將導(dǎo)致對人力資本所有者的控制的觀念，深刻地洞悉了組織權(quán)力的來源，相對于以前的理論而言是進步。然而，現(xiàn)實世界還存在著擁有更多物質(zhì)資產(chǎn)卻并不意味更多投資激勵的現(xiàn)象，有時權(quán)力不僅僅來源于物質(zhì)資產(chǎn)。這是哈特等人資本強權(quán)觀和資本至上觀方面存在的問題。

哈特與莫爾（2006，2008）還提出了一種與傳統(tǒng)契約理論相融合的互補性觀點：契約為交易關(guān)系提供了一個參照點。在他們的模型中，一方交易當(dāng)事人的履約行為是從契約承諾中獲得的權(quán)利感受的函數(shù)。交易雙方既可以簽訂柔性契約，允許當(dāng)事人對事后不確定性作出適應(yīng)性調(diào)整，也可以在事前簽訂一項與未來結(jié)果密切相關(guān)、當(dāng)事人對未來的任何結(jié)果都不會感到失望的剛性契約。前者有可能由于一方粗糙履約的投機行為造成無謂的損失，而后者正是降低這種無謂損失的方法，當(dāng)然這也會降低柔性契約可能帶來的好處。因此，他們提出了當(dāng)事人在柔性契約和剛性契約之間進行權(quán)衡的觀點，為長期契約提供了基礎(chǔ)，同時闡明了為什么事先確定價格，允許雇傭者選擇任務(wù)的雇傭型模型是最優(yōu)的。

簡單對不完全契約理論做一個總結(jié)性評論。

GHM模型用一階方法和博弈論建立了一個嚴(yán)密的形式化分析框架，為不完全契約的研究開辟了全新天地，這一貢獻是巨大的。然而它的分析環(huán)境過于簡化，相對于科斯和威廉姆森創(chuàng)立的交易成本理論而言是一種退步。如何在同一個分析框架下考察有資產(chǎn)的資本家和無資產(chǎn)的經(jīng)理人及工人，從而建立一個科層理論，這是一個挑戰(zhàn)。另外，以GHM模型為代表的不完全契約理論一方面假定當(dāng)事人在某種程度上只具有有限理性，另一方面又假定當(dāng)事人具有計算未來成本和收益的動態(tài)規(guī)劃能力，這種對理性程度的“曖昧”假設(shè)遭到經(jīng)濟學(xué)界的批評。為規(guī)避這種曖昧的有限理性假設(shè)，同時為了內(nèi)生化契約的不完全性，哈特和莫爾（2004）將契約分為“緊的”和“松的”兩類，似乎又向完全契約的理論靠近了一步。

對不完全契約理論的核心概念“剩余控制權(quán)”的定義也存在爭議，它有時表示“剩余權(quán)利”（格勞斯曼和哈特，1986），有時又以“全部權(quán)利”的面目出現(xiàn)。作為一個組織理論，不完全契約理論如何解決這個核心概念的歧義問題，同時賦予其連續(xù)的性質(zhì)以便拓展到更為現(xiàn)實和復(fù)雜的科層分析之中，又是一項挑戰(zhàn)。市場和官僚機構(gòu)可以被認(rèn)為是分別對應(yīng)于完全契約和不完全契約的兩種極端的治理結(jié)構(gòu)，不完全契約理論某種程度上是一種反市場的理論研究。

總體而言，不完全契約理論在完全契約的理論基礎(chǔ)上進一步深化了我們對現(xiàn)實的理解和把握，增強了契約理論的整體解釋力。其對控制權(quán)、組織邊界、組織結(jié)構(gòu)、金融契約、法律執(zhí)行以及政治制度的解釋，為我們打開了認(rèn)識世界的另一扇門，其研究方法亦正越來越成為企業(yè)理論、公司金融、公司治理等領(lǐng)域的基礎(chǔ)工具。

完全契約理論及霍姆斯特羅姆的貢獻

委托―理論是過去40多年現(xiàn)代契約理論最重要的發(fā)展之一。它是20世紀(jì)60年代末70年代初，因一些經(jīng)濟學(xué)家不滿阿羅―德布魯體系中的企業(yè)“黑箱”理論，而深入研究企業(yè)內(nèi)部信息不對稱和激勵問題發(fā)展而來，創(chuàng)始人包括威爾森、薩平頓、羅斯等學(xué)者，也包括獲得今年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎的霍姆斯特羅姆和哈特。

委托―理論的核心是解決在利益相沖突和信息不對稱情況下，委托人人的激勵問題，即問題。作為制度經(jīng)濟學(xué)契約理論的重要內(nèi)容之一，該理論主要研究的委托關(guān)系指一個或多個行為主體根據(jù)一種明示或隱含的契約，指定、雇傭另一些行為主體為其服務(wù)，同時授予后者一定的決策權(quán)力，并根據(jù)后者提供的服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量對其支付相應(yīng)的報酬。授權(quán)者就是委托人，被授權(quán)者就是人。簡言之，委托―理論主張所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，企業(yè)所有者保留剩余索取權(quán)，而將經(jīng)營權(quán)利讓渡。經(jīng)過多年的發(fā)展，委托―理論已由傳統(tǒng)的雙邊委托理論發(fā)展出多人理論、共同理論和多任務(wù)理論。該理論也早已成為現(xiàn)代公司治理的邏輯起點。

委托―理論遵循的是以“經(jīng)濟人”假設(shè)為核心的新古典經(jīng)濟學(xué)研究范式，以委托人和之間利益相互沖突、委托人和人之間信息不對稱兩個基本假設(shè)為前提。由于利益沖突和信息不對稱的存在，委托人必須設(shè)計某種契約或者機制，誘導(dǎo)人選擇適于委托人利益的最優(yōu)努力水平。

委托―理論遵循如下基本分析邏輯：委托人為實現(xiàn)自身效用最大化，將其所擁有（控制）資源的某些決策權(quán)授予人，并要求人提供有利于委托人利益的服務(wù)或行為。人亦是追求自身效用最大化的經(jīng)濟人。在利益不一致和信息不對稱的情況下，人在行使委托人授予的資源決策權(quán)時可能會將自己的利益置于委托人利益之上，進而損害委托人的利益，即產(chǎn)生問題。由于問題的存在，委托人就必須建立一套有效的制衡機制（契約）來規(guī)范、約束并激勵人的行為，減少問題，降低成本，提高效率，更好地保障自身利益。

早期委托―的研究主要集中在探討單一委托人、單一人、單一事物的雙邊委托問題。雙邊委托是所有委托類型中最抽象最理想的研究形式，也是其他理論的基礎(chǔ)。霍姆斯特羅姆（1971）的模型給出的基本結(jié)論是：在信息不對稱情形下最優(yōu)解為：（1）委托人無法觀察或控制人的努力，蘊含著一個重要的效率損失，即在滿足激勵相容約束與參與約束條件下的結(jié)果是“次優(yōu)”，無法像在信息對稱情況下，達到帕累托最優(yōu)；（2）權(quán)衡最優(yōu)契約效率和對人的激勵兩個相互沖突的目標(biāo)，并作出決定，且人必須承受風(fēng)險。

多人理論、共同人理論、多任務(wù)人理論是雙邊委托理論的擴展形式?；裟匪固亓_姆對多人理論和多任務(wù)人理論有著重要貢獻。

總的來說，委托―理論作為西方經(jīng)濟學(xué)一個重要的研究領(lǐng)域，豐富了現(xiàn)代經(jīng)濟理論，為我們分析現(xiàn)實問題提供了強有力的分析框架，并被廣泛運用于經(jīng)濟和社會各領(lǐng)域。當(dāng)下中國正處于經(jīng)濟社會轉(zhuǎn)型時期，許多經(jīng)濟社會問題通過委托―理論得到了很好的解釋。但在運用該理論時，須充分注意委托―理論的前提假設(shè)及其所適用的條件。在實踐中，不能簡單地用現(xiàn)有的委托―理論模型去分析，更不能直接套用委托―理論的結(jié)論，而應(yīng)該是運用其分析問題的思路與方法，對中國現(xiàn)實情況進行具體分析，得出符合國情的結(jié)論，以便更好地解決現(xiàn)實問題。

張五常對契約理論的貢獻

哈特因不完全契約理論獲得本年度諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎，國內(nèi)一些經(jīng)濟學(xué)家就為華裔經(jīng)濟學(xué)家張五常教授鳴不平，認(rèn)為哈特的不完全契約理論“借鑒”了張五常教授關(guān)于合約結(jié)構(gòu)的思想，哈特是用數(shù)學(xué)的語言詮釋了張五常的思想。誰先誰后、誰借鑒誰等學(xué)術(shù)考據(jù)不是本文討論的范疇，但也毋須諱言，對于這位在華裔經(jīng)濟學(xué)家中幾乎是唯一有可能獲得諾獎的學(xué)者的支持，輿論中不乏民族主義情緒。在此，不妨回顧一下張五常的合約理論（張五常稱契約理論為合約理論）。

張五常對現(xiàn)代契約理論的研究，以《分成租佃論》為肇端。在20世紀(jì)60年代后期，他從分成制度入手研究了合約的選擇與風(fēng)險規(guī)避及交易費用的關(guān)系問題。20世紀(jì)80年代，又從分析企業(yè)的合約性質(zhì)開始，深入地研究了合約的本質(zhì)以及交易費用的關(guān)系，并系統(tǒng)地形成其合約理論。張五常的合約理論就是對合約的局限條件的研究，是關(guān)于產(chǎn)權(quán)界定及交易費用對簽訂合約如何形成影響的研究。

在張五?？磥?，在現(xiàn)代社會中合約的存在與選擇，都是在一定的局限條件下資源有效運行的結(jié)果（市場的合約是以私有產(chǎn)權(quán)為局限的）。而市場價格機制則是減少資源消散最為合適的方式，任何其他方式都會造成大于其機制運行下的租值消散的情況。根據(jù)張五常的“租值消散”定律，如果要使經(jīng)濟增長或提高人民生活水平，就必須減少在競爭情況下的資源浪費。要做到這一點，社會就要制定競爭規(guī)則來約束人們的行為。這些競爭規(guī)則就是約束人們行為的產(chǎn)權(quán)制度。張五常將約束人們行為的規(guī)則分為三類：以規(guī)制來限制財產(chǎn)的使用；以“人”本身為界定權(quán)利的單位或以等級來分配權(quán)利；以資源或物質(zhì)本身來作為界定權(quán)利的單位。而物質(zhì)或資源的衡量標(biāo)準(zhǔn)又是以市場價格機制為基礎(chǔ)的。

但市場價格的運作不是無成本的?？扑乖谄洹镀髽I(yè)的性質(zhì)》里提出了交易費用問題，也就是張五常所說的租值消散，即市場價格的運作成本?？扑怪鲝?，為了減少這種租值消散，以企業(yè)組織代替市場價格機制。但是張五常認(rèn)為科斯關(guān)于“企業(yè)代替市場”的觀點是不完全的。人們在交易中對合約安排的選擇只是一種合約安排代替另一種合約安排，而不是一種企業(yè)代替一種市場。正是在這意義上，在私產(chǎn)局限下，一種企業(yè)組織制度的安排就是一種合約安排的形式，企業(yè)組織的選擇本質(zhì)上就是合約的選擇。合約安排的本質(zhì)在于如何在局限條件下把租值消散最小化，所以，對不同的合約安排的選擇也就決定了交易費用的高低，決定了社會經(jīng)濟發(fā)展快慢及資源配置效率。

科斯在1991年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎頒獎儀式上的演講中多次提到張五常是新制度經(jīng)濟學(xué)主要的貢獻者。而合約理論是張五常對現(xiàn)代經(jīng)濟理論貢獻最大的方面，也是新制度經(jīng)濟學(xué)的重要組成部分。就現(xiàn)代契約理論而言，張五常無疑是最為主要的創(chuàng)始人之一。

總結(jié)

微觀經(jīng)濟學(xué)研究方面，從科斯開始是一個重大轉(zhuǎn)折。

在科斯以前，微觀經(jīng)濟學(xué)的研究重點是市場。企業(yè)在新古典經(jīng)濟學(xué)眼里只是“黑箱”，即把企業(yè)當(dāng)成一個生產(chǎn)函數(shù)、一種投入與產(chǎn)出的關(guān)系，在市場和技術(shù)的約束下純粹追求利潤最大化的基本分析單位。故而，在“前科斯時代”，經(jīng)濟學(xué)家并不分析企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)。

自科斯以降，微觀經(jīng)濟學(xué)的研究重點才開始從市場拓展到企業(yè)。新晉諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎獲得者哈特與霍姆斯特羅姆的契約研究便是延續(xù)并深入了科斯所開拓的這片研究領(lǐng)域。

企業(yè)內(nèi)部的問題，從更廣義上講，是組織問題、科層等級制問題，并不屬于市場研究的范疇。在市場中，作為市場主體的個人或企業(yè)，各方地位平等，誰也不能指揮誰。但是在科層組織內(nèi)部，第一要義就是下級對上級的服從，即對權(quán)威的服從，這是在市場上所沒有的。所謂企業(yè)內(nèi)部的契約，即是此種科層等級制意義上的上下級關(guān)系，規(guī)定在一定時間、一定范圍內(nèi)，下級要無條件地服從上級的權(quán)威。這是市場契約與組織契約的本質(zhì)不同。

哈特與霍姆斯特羅姆（包括之前獲得諾獎的莫里斯、威廉姆森等人）就是在科斯的基礎(chǔ)上深入研究企業(yè)?？扑沟呢暙I在于提出了為什么會有企業(yè)、為什么需要科層式組織。而哈特等人則進一步研究了科層式組織中契約是如何定義的。不完全契約的服從僅限于一定范圍，但范圍又無法在事前定義清楚，這就意味著雙方都有鉆空子的機會。哈特的不完全契約理論研究的就是如何把鉆空子的機會主義行為壓縮到最低限度。故而哈特等人的貢獻即在于如何完善科層式組織。

這一研究方向與19世紀(jì)的古典經(jīng)濟學(xué)專注于研究市場有著重大差別。人類社會的關(guān)系無外乎兩種：平等關(guān)系與隸屬關(guān)系。平等關(guān)系的研究（市場）到了馬歇爾時代，已經(jīng)研究得差不多了。而科斯明確指出了人類社會不平等關(guān)系之企業(yè)內(nèi)部的隸屬關(guān)系、領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。哈特等人則是進一步深入研究了這種關(guān)系。從這個意義上說，今年獲得諾貝經(jīng)濟學(xué)獎的哈特與霍姆斯特羅姆是在科斯開拓的這片學(xué)術(shù)領(lǐng)地上深耕細作，算得上科斯的門徒，當(dāng)然還包括之前的莫里斯、威廉姆森、梯若爾等新制度經(jīng)濟學(xué)人。