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企業(yè)信用調(diào)查報告范文第1篇

專業(yè)技術(shù)人才與操作工供給不足

影響用工的因素越來越多樣化

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，影響企業(yè)用工的因素越來越呈多樣化趨勢。周邊農(nóng)村生活水平提高、外出務(wù)工人員比例減低，企業(yè)薪酬福利偏低對外來務(wù)工人員吸引力下降以及80后、90后人員擇業(yè)觀念變化、不愿到企業(yè)上班成為近三年來影響企業(yè)用工的三大主要因素。

大部分企業(yè)越來越感受到年輕人擇業(yè)觀念變化對用工帶來的影響。

招聘渠道變化不大，紙媒招聘大幅下降

企業(yè)用工招聘渠道兩年來沒有發(fā)生大的變動，主要渠道仍然是網(wǎng)絡(luò)招聘、親朋好友介紹、校園招聘、現(xiàn)場招聘和工作實習(xí)，但傳統(tǒng)報紙媒體招聘大幅下降。

調(diào)查顯示，企業(yè)最為看重用工人員的素質(zhì)是品德，其次是經(jīng)驗，再次是技能，最后才是學(xué)歷。企業(yè)招聘時最為關(guān)注學(xué)生的社會實習(xí)、就業(yè)前準(zhǔn)備及學(xué)校實踐活動，另外形象氣質(zhì)、專業(yè)證書、學(xué)校知名度也能在面試過程中加分。

企業(yè)信用調(diào)查報告范文第2篇

【關(guān)鍵詞】企業(yè)；信用；缺失；原因；對策

一、我國企業(yè)信用缺失的現(xiàn)狀

近年來，我國企業(yè)信用體系建設(shè)取得了積極進展。但是，與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的企業(yè)信用基礎(chǔ)相當(dāng)薄弱，一些企業(yè)信用狀況不容樂觀，信用問題仍然是影響我國社會進步和經(jīng)濟發(fā)展的一大障礙。目前企業(yè)信用缺失主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（1）假冒偽劣現(xiàn)象嚴(yán)重。生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)達不到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，假冒偽劣商品充斥市場。產(chǎn)品以次充好，摻假，以假充真，以舊充新，缺斤短兩，假冒注冊商標(biāo)，假冒專利，盜版復(fù)制，假冒產(chǎn)地、廠名、廠址，假冒認(rèn)證標(biāo)志、國際標(biāo)準(zhǔn)采用標(biāo)志、名優(yōu)標(biāo)志、防偽標(biāo)志等；假廣告;不符合執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品屢見不鮮，特別是食品、藥品、醫(yī)療器械、化妝品、室內(nèi)裝修等，直接危及人民的生命安全。（2）價格欺詐。商品和服務(wù)存在價格過高、價格欺詐、虛假折扣等不良現(xiàn)象。比較嚴(yán)重的方面有：一些地方高速公路收費；房地產(chǎn)價格、物業(yè)管理；鐵路、民航、電信、成品油、自來水等壟斷性行業(yè)價格。（3）商業(yè)信用低下。企業(yè)之間貨款相互拖欠，企業(yè)拖欠銀行貸款，形成三角債。企業(yè)相互拖欠，導(dǎo)致銷貨企業(yè)不能及時收回銷貨款，企業(yè)無法歸還到期銀行貸款，造成銀行的不良資產(chǎn)增加，等于銀行接受了被拖欠貨款企業(yè)轉(zhuǎn)嫁過來的損失，使社會信用惡化。（4）虛假財務(wù)信息。虛報注冊資本、虛假出資和抽逃資金，信息披漏不規(guī)范。為騙取資質(zhì)證明或虛增注冊資本，不少企業(yè)在資產(chǎn)審計和工商登記注冊中提供虛假評估報告、驗資報告、審計報告和證明材料。一些上市公司信息披露避重就輕，少數(shù)公司在大眾傳媒中以新聞的形式向外傳播重要信息，既誤導(dǎo)了投資者的行為，也擾亂了證券市場秩序。

二、我國企業(yè)信用缺失的原因

（1）企業(yè)信用的法律約束和保障機制不夠完善。立法不夠完備，不能有效制裁失信者，切實保護債權(quán)人利益。現(xiàn)有法律、法規(guī)在規(guī)范企業(yè)信用環(huán)境方面缺乏相應(yīng)的實施細(xì)則，操作性不強，特別是對失信企業(yè)責(zé)任人的刑事立法幾乎空缺，對惡意逃廢債務(wù)者無法可依。一些基層法院受當(dāng)?shù)仄髽I(yè)與政府的影響，在司法過程中有意偏袒本地企業(yè)，審判的公正性受到質(zhì)疑。重審判輕執(zhí)行的現(xiàn)象在民事、經(jīng)濟等案件中較為普遍。債權(quán)人即使勝訴，也往往會因收費過多或裁決難以執(zhí)行而導(dǎo)致“贏了官司也賠錢”。執(zhí)法不嚴(yán)，違法不究，使得法律的規(guī)范力和強制力對市場交易中的失信行為毫無辦法。（2）信用中介服務(wù)十分落后。目前我國仍是非征信國家，社會信用中介服務(wù)行業(yè)發(fā)展滯后。雖然也有一些為企業(yè)提供信用服務(wù)的市場運作機構(gòu)（如征信公司、資信評級機構(gòu)、信用調(diào)查機構(gòu)等）和信用產(chǎn)品（如信用調(diào)查報告、資信評級報告等），但其不僅規(guī)模很小，經(jīng)營分散，而且行業(yè)整體水平不高，市場競爭基本處于無序狀態(tài)，沒有建立起一套完整而科學(xué)的信用調(diào)查和評價體系，導(dǎo)致企業(yè)的信用狀況得不到科學(xué)、合理的評估，市場不能發(fā)揮對信用狀況的獎懲作用，企業(yè)也缺乏加強信用管理的動力。（3）交易雙方信息不對稱。在市場經(jīng)濟條件下，信用是企業(yè)在市場競爭中生存和發(fā)展的主要手段，其信息應(yīng)該是透明的、對稱的，以便交易雙方在交易前互相了解對方的真實情況并作出正確的決策。但信用本身具有很強的外部性，當(dāng)絕大多數(shù)企業(yè)都講信用時，少數(shù)企業(yè)不講信用就會受到嚴(yán)厲的懲罰；而當(dāng)大多數(shù)企業(yè)不講信用，只有少數(shù)企業(yè)講信用時，少數(shù)講信用的企業(yè)就會單方面受損。特別是在信息不對稱的條件下，單個企業(yè)堅持誠信經(jīng)營要承擔(dān)較大的風(fēng)險。（4）征信體系不健全。企業(yè)信用登記、信用評估、信用擔(dān)保、信用轉(zhuǎn)讓、信用監(jiān)管等一系列信用制度在國內(nèi)還沒有完全建立，各市場主體在業(yè)務(wù)往來中對信用的發(fā)展、甄別和防范比較困難。銀行已經(jīng)建立的企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)尚不完善，稅務(wù)、海關(guān)、工商、統(tǒng)計、技術(shù)監(jiān)督等政府部門的大量企業(yè)資信資料未被利用。以信用為經(jīng)營對象的資信公司十分缺乏，企業(yè)信用狀況得不到真實評估，交易者要獲取企業(yè)真實的信用資料十分困難。

三、我國企業(yè)信用缺失的治理對策

1．完善法律制度，維護信用秩序。信用是市場經(jīng)濟的基礎(chǔ)，法制是信用的保障。健全的法律體系，是正常的信用關(guān)系得以維護的保障，僅靠良心、道德，不可能有效約束債權(quán)人和債務(wù)人的經(jīng)濟行為，必須依靠法律力量，把一切信用活動納入法制的軌道，才能維護和培育良好的信用秩序，形成有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究的法制環(huán)境，為市場經(jīng)濟建立必要的法制基礎(chǔ)。完善法律制度，強化法制建設(shè)，構(gòu)建有效的信用制度，就要從立法上明確法律責(zé)任，要從司法和執(zhí)法上落實法律責(zé)任，正確處理法律與政策的關(guān)系，加強法制教育、法制宣傳。

2．規(guī)范發(fā)展企業(yè)信用中介服務(wù)機構(gòu)。信用中介服務(wù)機構(gòu)在中小企業(yè)信用體系建設(shè)中起著重要作用，從一定意義上講，信用中介服務(wù)機構(gòu)完善與否關(guān)系到中小企業(yè)信用體系能否真正建立。因此，推動信用中介服務(wù)機構(gòu)的發(fā)展、培育信用中介服務(wù)市場應(yīng)是中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作的一個重點。規(guī)范企業(yè)信用中介服務(wù)機構(gòu)首先要整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序，適時公布政府部門擁有的企業(yè)信用記錄，營造良好的信用氛圍。其次應(yīng)探索組建國家企業(yè)信用服務(wù)中心，對分散于政府各有關(guān)部門的企業(yè)信息記錄進行收集、分析和，建立政府企業(yè)信息采集和披露系統(tǒng)。再次要選擇社會信用中介機構(gòu)進行示范，探索經(jīng)濟全球化條件下實現(xiàn)信用公開與保護商業(yè)秘密的具體措施。最后要培育企業(yè)信用中介服務(wù)市場，為信用中介服務(wù)機構(gòu)提供平臺。

3．發(fā)展資信評估，建立信息披露制度。發(fā)展資信評估，完善信用評級制度，建立全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用評估準(zhǔn)則、評估方法和管理方法。通過科學(xué)的評估程序和分析方法，對企業(yè)或個人履行各種經(jīng)濟承諾的能力進行客觀公正的分析與判斷，并以簡單明了的符號表示出來?？蓞⒄帐袌鼋?jīng)濟發(fā)達國家的先進經(jīng)驗和做法，對企業(yè)采用三等九級制進行等級分類，對個人采用百分制進行評信，使得信用評級成為各金融機構(gòu)開展信貸業(yè)務(wù)的有效參考指標(biāo)，成為企業(yè)之間交往合作的試金石。通過信用評級，促使企業(yè)和個人更加重視自身信謄在市場經(jīng)濟中的價值。建立信息披露制度，形成信用的社會監(jiān)督和約束機制，通過信用信息披露制度，將征信服務(wù)與國家法律和政府監(jiān)督的作用有機地結(jié)合起來，形成合理的失信約束懲罰機制。

4．建立企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險管理制度。整頓社會信用秩序，重構(gòu)企業(yè)間、企業(yè)與銀行的信用關(guān)系，還得靠企業(yè)自身加強信用管理，充分利用信用資源，提高防范風(fēng)險的能力。企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理是一種全程信用管理。全程信用管理是指對企業(yè)經(jīng)營管理的全過程及每一個關(guān)鍵的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門進行綜合性的風(fēng)險控制，包括以客戶資信調(diào)查評估為核心的事前控制，以交易決策的信用審核為核心的事中控制，以及以應(yīng)收賬款的專業(yè)化監(jiān)控為核心的事后控制。企業(yè)建立健全一套完整的內(nèi)部信用風(fēng)險管理制度，應(yīng)包括：設(shè)立信用管理部門；實行客戶資信管理制度；建立內(nèi)部授信制度；完善應(yīng)收賬款管理制度。

總之，要治理企業(yè)信用缺失、建立企業(yè)信用體系，必須以企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)，以社會法律制度為保障，以合乎現(xiàn)代企業(yè)制度的道德為支撐點。只有這樣，才能真正有效地遏制在完善市場經(jīng)濟體制過程中的無序競爭和失信行為，才能確保我國社會與經(jīng)濟的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻

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[3]桑立垣．信用在中國缺失的經(jīng)濟淺析[J]．山東大學(xué)學(xué)報．2006（6）

企業(yè)信用調(diào)查報告范文第3篇

在市場經(jīng)濟的長期實踐中，西方國家建立了不同模式的社會信用體系，總括起來有三種：一是以美國為代表的企業(yè)經(jīng)營模式，二是以德國等為代表的政府主導(dǎo)模式，三是以日本為代表的行業(yè)協(xié)會模式。比較分析西方社會信用體系的不同模式，對健全我國社會信用體系具有重要意義。

不同的國家，不同的模式

社會信用體系是一個龐大的社會系統(tǒng)工程，涉及到信用立法、信用監(jiān)管、信用管理與服務(wù)、不良信用懲罰機制等方面。

信用立法。西方三種模式都具有完善的信用立法，并且主要針對個人數(shù)據(jù)和個人隱私權(quán)進行保護，很少涉及企業(yè)征信保護，這是因為關(guān)于企業(yè)商業(yè)秘密的保護條款已在相關(guān)法律做出規(guī)定。

從三種模式對個人隱私權(quán)的保護程度看，德國等歐洲國家對個人隱私權(quán)的保護程度最高，歐盟的《數(shù)據(jù)保護指南》和德國的《聯(lián)邦數(shù)據(jù)保護法》都明確規(guī)定，個人數(shù)據(jù)的處理和使用必須征得本人的書面同意，這就使個人數(shù)據(jù)外泄的可能大大降低。日本的法律規(guī)定，會員機構(gòu)必須嚴(yán)格遵守信用信息的保密條款，不得將信息泄漏給他人，從而使會員以外的機構(gòu)很難得到消費者個人數(shù)據(jù)。美國《公平信用報告法》規(guī)定，征信機構(gòu)只要在合法范圍內(nèi)就可以使用消費者個人的信用數(shù)據(jù)，不需征得本人同意，消費者個人隱私外泄的可能性很大。

由于各國對個人隱私的保護程度不同，因此在處理個人權(quán)利保護與征信行業(yè)發(fā)展的矛盾方面所面臨的狀況很不相同。德國等歐洲國家信用征信的起步時間與美國大致相同，但是由于歐洲國家更重視個人隱私保護，對征信機構(gòu)的限制較多，導(dǎo)致這些機構(gòu)的運作成本較高，發(fā)展落后于美國。近年來，歐洲國家已經(jīng)開始意識到立法傾向?qū)φ餍艠I(yè)發(fā)展的影響以及由此帶來的許多不良后果，對一些法規(guī)著手進行修訂。

信用監(jiān)管。由于美國具有完備的信用立法，征信數(shù)據(jù)的取得和使用都有明確的法律規(guī)定，因此，政府在信用行業(yè)管理中作用比較有限，但民間信用管理組織在信用監(jiān)管中有重要作用。比如，美國信用管理協(xié)會總是以信用管理行業(yè)代表的身份出現(xiàn)，參與修改影響信用和金融的過時法律，制定符合當(dāng)前情況的新法律。與美國模式不同，德國政府不但通過立法要求企業(yè)和個人向公共征信機構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，以建立為金融監(jiān)管服務(wù)的公共信用信息登記系統(tǒng)，而且從聯(lián)邦政府到各州政府都設(shè)立個人數(shù)據(jù)保護監(jiān)管局，負(fù)責(zé)對掌握個人數(shù)據(jù)的政府機構(gòu)和信用服務(wù)機構(gòu)進行監(jiān)督和指導(dǎo)。日本的征信業(yè)經(jīng)歷了從政府資助到自由經(jīng)營的歷程，目前個人征信業(yè)以行業(yè)協(xié)會自律為主，政府很少參與監(jiān)管。

信用管理與服務(wù)。在美國的市場經(jīng)營模式中，信用管理與服務(wù)機構(gòu)都是獨立于政府之外的民營機構(gòu)，它們按現(xiàn)代企業(yè)制度的方式建立，并按市場化方式運作，面向全社會提供信用信息服務(wù)。美國企業(yè)和消費者信用信息的征信和評估實現(xiàn)了社會化分工，消費者信用調(diào)查和評估主要由伊克法克斯、環(huán)聯(lián)公司和益百利公司三大信用局提供，企業(yè)信用調(diào)查和評估絕大部分由鄧白氏公司提供。美國的穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇則是專門負(fù)責(zé)資本市場信用評估的機構(gòu)。美國的消費者信用信息除了來自銀行和相關(guān)的金融機構(gòu)外，還來自信貸協(xié)會和其他各類協(xié)會、財務(wù)公司或租賃公司、信用卡發(fā)行公司和商業(yè)零售機構(gòu)等。企業(yè)征信數(shù)據(jù)主要來自各公司定期提供的內(nèi)部信用信息和政府公共信息，多數(shù)銀行出于競爭目的不向征信機構(gòu)提供它們掌握的企業(yè)數(shù)據(jù)。

在德國的政府主導(dǎo)模式中，征信機構(gòu)主要以公共信用信息登記系統(tǒng)（公共征信機構(gòu)）為主，私營信用局以公共征信機構(gòu)為依托。公共征信機構(gòu)由中央銀行或銀行監(jiān)管機構(gòu)開設(shè)，它不提供任何形式的信用調(diào)查報告，主要為中央銀行的監(jiān)管職能服務(wù)。私營信用局則是獨立于政府之外的民營機構(gòu)，為企業(yè)和個人提供信用調(diào)查和評估報告。德國的公共征信機構(gòu)通過法律或決議的形式強制性要求所監(jiān)管的銀行、財務(wù)公司、保險公司等在內(nèi)的所有金融機構(gòu)必須參加公共信用登記系統(tǒng)，并定期將所擁有的信用信息數(shù)據(jù)報告給公共信用登記系統(tǒng)。當(dāng)然，公共征信機構(gòu)主要采集公司和貸款數(shù)額較大的個人客戶信息。

在日本的行業(yè)協(xié)會模式中，個人征信機構(gòu)主要由銀行業(yè)協(xié)會、信用卡產(chǎn)業(yè)協(xié)會以及全國信用信息聯(lián)合會創(chuàng)辦的三大個人信用信息機構(gòu)，即全國銀行個人信用信息中心、株式會社日本信息中心和株式會社信用信息中心組成。日本的個人征信采用的是行業(yè)協(xié)會模式，企業(yè)征信機構(gòu)則采取的是市場經(jīng)營模式。必須指出的是，日本的信用信息機構(gòu)只對客戶信息的真實性負(fù)責(zé)，不做主觀分析與評價，這與其他西方國家的征信機構(gòu)有所不同。在日本，除個別忌諱披露個人信用信息的客戶外，凡與金融機構(gòu)、信用卡公司等有業(yè)務(wù)往來的客戶都同意向個人信用信息機構(gòu)提供個人信息。日本個人征信機構(gòu)在收集客戶信用信息時遵循信息最小化原則，只收集和登記有助于分析客戶償還能力與支付能力的最低限度的信用信息，包括客戶的自然情況、貸款情況以及違約記錄。

不良信用懲罰機制。美國的不良信用懲戒機制的突出特點在于：具有完善的個人、企業(yè)征信和評估數(shù)據(jù)庫，法律支持信用管理與服務(wù)機構(gòu)向交易雙方、授信人、雇主和政府機構(gòu)有償提供信用調(diào)查報告，通過社會聯(lián)防機制，讓失信記錄方便地在社會上傳播，把失信者的失信行為轉(zhuǎn)化為對全社會的失信。同時，失信記錄依照法律要保留多年，使失信者付出代價，輕者受到經(jīng)濟處罰和勞動處罰，重者需要司法配合，不僅如此，美國還設(shè)立了少年法庭，對少年失信也同樣予以司法處理。

德國具有政府倡導(dǎo)建立的市場聯(lián)防機制，由具有監(jiān)督功能的政府部門、授信機構(gòu)、雇主、公共事業(yè)單位等參加。如果一個人在德國闖了紅燈，不僅會“株連”到保險費的增加，而且在銀行分期付款的年限也要縮短，甚至孩子交學(xué)費也要由分期付款改為現(xiàn)金支付。

日本個人征信機構(gòu)在收集客戶信用信息時，要收集和登記客戶的違約記錄，包括債務(wù)逾期、預(yù)期回收、償還、強制回收、強制解除貸款合同、票據(jù)拒付等內(nèi)容。違約記錄是個人重要的信用記錄，一般將被保存和公示5～7年。金融機構(gòu)和信用卡公司等往往根據(jù)消費者的信用記錄決定是否對其授信。

建立中國的信用體系

我國社會信用體系的模式選擇應(yīng)立足于國情。西方各國對社會信用體系模式的不同選擇都立足于各國的具體實際。美國的市場經(jīng)營模式更多地受到美國市場經(jīng)濟模式的影響。在該模式的作用下，美國的私營征信機構(gòu)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立并按照市場化模式運作。德國的政府主導(dǎo)模式在很大程度上受到德國信用管理法律的“公法”特點的影響。使得政府能憑借公共權(quán)利，強制企業(yè)和個人向公共機構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，建立公共信息登記系統(tǒng)。日本的行業(yè)協(xié)會模式與行業(yè)協(xié)會在日本經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用密切相關(guān)。20世紀(jì)60年代以來，日本的個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，個人信用風(fēng)險日益突出，日本的銀行業(yè)協(xié)會、信用卡產(chǎn)業(yè)協(xié)會和全國信用信息聯(lián)合會先后創(chuàng)辦了全國銀行個人信用信息中心、株式會社日本信息中心和株式會社信用信息中心三家知名的個人信用信息機構(gòu)，使日本的個人信用體系具有典型的會員制模式。由于當(dāng)前我國缺乏相關(guān)的法律法規(guī)，信用行業(yè)也不發(fā)達，因此社會信用體系建設(shè)離不開政府的監(jiān)督和管理。

企業(yè)信用調(diào)查報告范文第4篇

關(guān)鍵詞：征信市場；征信機構(gòu)；建設(shè)；思考

中圖分類號：F832.5

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1003－9031（2007）11－0063－04

一、征信機構(gòu)和信用產(chǎn)品是征信市場的頂梁柱

完善、高效的征信市場是征信體系的重要組成部分。就征信市場的構(gòu)成來說，主要包括三個因素：征信機構(gòu)、信用產(chǎn)品和市場監(jiān)管。征信機構(gòu)和信用產(chǎn)品是征信市場的頂梁柱，市場監(jiān)管則被視為征信市場的穩(wěn)定器。

（一）國內(nèi)征信機構(gòu)的外延與分類

狹義上的征信機構(gòu)指專門從事信用信息采集、處理、評價、傳播業(yè)務(wù)、以營利為目標(biāo)的信息服務(wù)機構(gòu)。廣義上講，凡主要業(yè)務(wù)是通過提供信用信息幫助經(jīng)濟主體規(guī)避風(fēng)險的機構(gòu)都可以叫做征信機構(gòu)。目前我國的征信機構(gòu)大致有四類：一是政府事業(yè)部門。這類機構(gòu)直接從事信息的收集、歸類和查詢服務(wù)。如中國人民銀行征信中心。二是由政府主管部門派生或隸屬的“三產(chǎn)”機構(gòu)，其征信業(yè)務(wù)直接依賴于主管部門的“分配”，如掛靠各級工商部門的服務(wù)公司。三是其它類咨詢中介機構(gòu)，如會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所、投資咨詢公司等。四是專業(yè)從事征信業(yè)務(wù)的社會機構(gòu)，如資信評估、信用調(diào)查公司等。

（二）社會征信機構(gòu)的類型及信用產(chǎn)品

信用信息登記機構(gòu)主要負(fù)責(zé)采集、整理和加工借款人的還款歷史信息，并將信用信息制作成為信用報告，提供給貸款機構(gòu)供其進行信貸決策，或者提供給用人單位等其他用戶，供其合法使用。信用信息登記機構(gòu)由政府運營的稱為公共征信機構(gòu)；由非政府機構(gòu)運營的一般稱為信用調(diào)查公司。目前，人民銀行組建的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，銀聯(lián)的信用卡系統(tǒng)等屬于公共征信系統(tǒng)，私營征信機構(gòu)一般沒有能力單獨建立大型數(shù)據(jù)庫。[1]

信用調(diào)查機構(gòu)指根據(jù)客戶要求，以購買、訪談等形式搜集、獲得有關(guān)企業(yè)的信用信息并向客戶提供信用報告的機構(gòu)。我國現(xiàn)有信用調(diào)查公司260多家，新華信、華夏和鄧白氏（中國）公司是該類機構(gòu)的代表，各調(diào)查公司主要通過新聞媒體、被調(diào)查企業(yè)、政府部門和有關(guān)機構(gòu)四種渠道獲得企業(yè)信用數(shù)據(jù)。當(dāng)前我國信用調(diào)查市場處于開發(fā)階段，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢，迄今為止也未出現(xiàn)具有重大影響的信用調(diào)查機構(gòu)。目前包括鄧白氏、益百利、環(huán)聯(lián)和艾可飛在內(nèi)的全球四大征信機構(gòu)已悉數(shù)進駐中國。

信用評級機構(gòu)是在信用記錄基礎(chǔ)上采取專家綜合論證方式對企業(yè)信用意愿和償債能力進行分析評價的專業(yè)機構(gòu)，大多誕生于20世紀(jì)80年代后期，目前全國有資信評估機構(gòu)80多家。除了少數(shù)評估機構(gòu)業(yè)務(wù)開展達到一定規(guī)模外，大部分評估機構(gòu)經(jīng)營不理想。被發(fā)改委（企業(yè)債券市場）、人民銀行（銀行間債券市場）、保監(jiān)會（保險機構(gòu)投資債券市場）認(rèn)可的資本市場評級機構(gòu)有5家，分別是中誠信、大公、聯(lián)合、遠東資信、新世紀(jì)。標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、惠譽世界三大評級機構(gòu)已經(jīng)以參股、開設(shè)子公司和成立代表處的方式進入中國評級市場，國內(nèi)評級機構(gòu)面臨著日益增加的國際競爭壓力。

信用擔(dān)保機構(gòu)是從事?lián)?、再?dān)保業(yè)務(wù)及相關(guān)融資服務(wù)，并獨立承擔(dān)代償責(zé)任的專業(yè)化信用服務(wù)機構(gòu)，按出資方劃分為三類：政策性擔(dān)保機構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保公司和互擔(dān)保機構(gòu)。信用擔(dān)保公司近幾年來發(fā)展迅速，據(jù)人總行調(diào)查的資料顯示，目前全國有擔(dān)保公司3000多家。2007年4月，國家發(fā)改委、稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)文對符合條件的255家信用擔(dān)保機構(gòu)予以三年免征營業(yè)稅的政策扶持。[2]

二、制約我國征信市場發(fā)展的問題

我國征信市場經(jīng)過二十多年的發(fā)展，市場化運作的模式基本形成，但制約征信市場的深入發(fā)展的瓶頸問題也日益凸顯，亟待在征信市場自由發(fā)展的基礎(chǔ)上加上政策助推力，以促進又好又快地發(fā)展。

（一）缺乏有效的法規(guī)支持

現(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》第6條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個人的侵犯”和《反不正當(dāng)競爭法》第10條有關(guān)侵犯商業(yè)秘密的規(guī)定在一定程度上制約了征信機構(gòu)信用數(shù)據(jù)的收集與使用?！缎姓S可法》實施后，與征信業(yè)相關(guān)的許可法規(guī)尚未出臺，使得征信機構(gòu)在信息采集、披露和準(zhǔn)入管理等環(huán)節(jié)上無法可依。各地區(qū)出臺的一些地方性法規(guī)、制度和單項政策，缺乏宏觀指導(dǎo)作用。

（二）缺乏統(tǒng)一的行業(yè)監(jiān)管

突出表現(xiàn)在信用評級、信用擔(dān)保等中介征信機構(gòu)領(lǐng)域。人民銀行從2003年停止了對資信評估機構(gòu)的審批，《中國人民銀行法》修訂后，雖然國務(wù)院賦予人民銀行管理信貸征信業(yè)的職能，但監(jiān)管缺乏明確的法律規(guī)定。證監(jiān)會、發(fā)改委也涉足評級業(yè)的監(jiān)管；信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管暴露出來的問題尤其令人擔(dān)憂，擔(dān)保機構(gòu)實行“誰出資、誰管理”的方式，主管部門掛靠在各級政府的發(fā)改部門，由于業(yè)務(wù)聯(lián)系不緊，制度約束缺乏，監(jiān)管流于形式。

（三）征信市場供求雙重不足

以借款企業(yè)資信評估為例，首先作為最大客戶的金融機構(gòu)對外部評級的公信力存在疑慮。其次企業(yè)信用評級在擴大信用交易方面作用不顯彰，不能直接給企業(yè)帶來融資效益，因此主動申請評級的企業(yè)較少。另一方面，征信行業(yè)整體水平不高，人才短缺現(xiàn)象十分突出，從業(yè)人員大多是以會計財務(wù)專業(yè)背景，還有部分兼職人員，有實力提供符合市場需求的高端信用產(chǎn)品的機構(gòu)較少。[3]

（四）數(shù)據(jù)封鎖制約市場做大

從國外經(jīng)驗看，一個國家征信行業(yè)能否健康迅速發(fā)展，關(guān)鍵在于有關(guān)資信方面的信息和大多數(shù)數(shù)據(jù)能否比較“透明”，能否通過合法的、公開而有效的渠道被征信機構(gòu)獲取。從目前各政府部門對征信機構(gòu)開放數(shù)據(jù)情況看，只有工商部門基本實現(xiàn)了部分?jǐn)?shù)據(jù)向公眾開放，但不完整，各地區(qū)開放程度也不一致，而且大多是有償開放，數(shù)據(jù)的電子化程度也在一定程度上制約了信用信息的聯(lián)網(wǎng)共享。[4]

（五）政策扶持的措施有限

一是政府扶持資金較少。以海南為例，信用擔(dān)保行業(yè)高風(fēng)險、低收益，應(yīng)在營業(yè)稅減免、風(fēng)險準(zhǔn)備金提取方面實行政策扶持。因省財政較為薄弱，各縣市通常注入一筆啟動資金后缺乏后續(xù)補償機制，對其它社會擔(dān)保機構(gòu)更無暇兼顧。目前，列入國家營業(yè)稅減免的擔(dān)保機構(gòu)僅有1家。二是擔(dān)保機構(gòu)缺乏合理的引導(dǎo)機制和有效的監(jiān)管手段，雖然人民銀行發(fā)文要求在貸款申請、貸款利率、信貸創(chuàng)新等方面給予優(yōu)惠和優(yōu)先，但落實存在許多不確定因素，對行業(yè)發(fā)展促進甚微。

三、國外征信市場的發(fā)展經(jīng)驗

征信機構(gòu)從事的領(lǐng)域?qū)偕虡I(yè)服務(wù)行業(yè)。征信市場在國外已有一百多年的發(fā)展歷史，國外的成熟經(jīng)驗可以成為我國征信市場發(fā)展的有益借鑒。

（一）發(fā)展模式

美國模式：美國擁有高度發(fā)達的私營征信體系，并逐漸向歐洲、拉美和亞洲等個國家擴展。美國第一家信用局于1860年在美國紐約成立，它是世界上最早出現(xiàn)的信用局。經(jīng)過充分市場競爭，目前在美國征信領(lǐng)域形成了益百利、環(huán)聯(lián)、艾可飛三巨頭壟斷的局面，他們都是世界級的信用管理公司。

歐洲模式：以公共征信體系見長，以強制性的公共征信為主，由各國中央銀行管理的“向商業(yè)銀行、中央銀行以及其它銀行監(jiān)管當(dāng)局提供有關(guān)公司及個人對銀行體系的負(fù)債情況的信息系統(tǒng)”。德、法、意等7個主要國家均建立了公共征信系統(tǒng)。近年來，歐洲國家也出現(xiàn)了與公共征信系統(tǒng)互補的私營征信局。

（二）經(jīng)營模式

國外征信機構(gòu)與金融機構(gòu)等主要信息提供者的關(guān)系可分為兩類。一類是征信機構(gòu)由主要的信息提供者投資，其客戶也主要是信息提供者，被稱為互助型征信機構(gòu)；另一類是金融機構(gòu)等主要的信息提供者與征信機構(gòu)共同建立一個類似協(xié)會或俱樂部性質(zhì)的組織，該組織的成員共同決定成員間信息共享的方式，任何征信機構(gòu)若想獲得該組織成員的信息，必須首先成為該組織的成員。

（三）監(jiān)管模式

美國模式：以私營市場化運作為主，無論哪類征信機構(gòu)政府都不作投資或組織，也不實施任何經(jīng)營許可，而由市場機制去規(guī)制。市場的啟動和認(rèn)可是完全依靠市場經(jīng)濟法則，靠行業(yè)的自我管理而成長，利益導(dǎo)向是核心，而政府則是通過立法來規(guī)范各方行為，使各方參與者均能按照一定的游戲規(guī)則，遵循市場規(guī)律自由地開展競爭。

歐洲模式：以中央銀行建立的中央信貸登記系統(tǒng)為特征的征信管理體系，政府僅負(fù)責(zé)提供立法支持和監(jiān)管征信體系，征信機構(gòu)的存亡，取決于其在多大程度上滿足投資者的需求。但由于中央銀行信貸登記系統(tǒng)掌握了企業(yè)和個人的信貸信息，中央銀行在征信監(jiān)管活動中扮演著重要的角色。

非征信國家模式：一些發(fā)展中國家特別是大多數(shù)的非征信國家屬于“政府驅(qū)動型”模式，政府不僅是征信市場的監(jiān)管者，而且是該國征信業(yè)發(fā)展的直接推動力。在該模式下，國家一般會對征信機構(gòu)的市場準(zhǔn)入、資格認(rèn)定以及業(yè)務(wù)核準(zhǔn)的等做出明確規(guī)定，而且有的監(jiān)管當(dāng)局（主要是中央銀行）還直接參與發(fā)起設(shè)立評級機構(gòu)。[5]

（四）立法情況

無論哪種監(jiān)管模式都是由監(jiān)管主體、監(jiān)管對象、監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管措施構(gòu)成的，體現(xiàn)這些內(nèi)容的主要形式就是立法。以美國為例，在20世紀(jì)60至80年代，在信用立法方面集中制定了《公平信用報告法》(消費者對資信報告的權(quán)利并規(guī)范了調(diào)查機構(gòu)對信用報告的傳播)、《平等信用機會法》(不得因種族、、年齡、性別等因素作出歧視性授信決定)、《公平債務(wù)催收作業(yè)法》(規(guī)范追賬機構(gòu)對非工商企業(yè)的自然債務(wù)人的追賬實踐)《誠實租借法》(一切信用交易條款都必須向消費者公開)、《公平結(jié)賬法》(反對信用卡公司和其它授信方在事前提供給消費者以不精確的解釋和不公平的信用條款)和《電子資金轉(zhuǎn)賬法》(對電子轉(zhuǎn)賬的收據(jù)、通知、定期對賬、公開信息等要求)等法律，對保護消費者隱私權(quán)，規(guī)范信用交易秩序，明確失信懲罰機制，起到了積極的作用。除法律外，美國政府還出臺了一些信用管理規(guī)則，如統(tǒng)一消費者信用準(zhǔn)則（UCCC）和統(tǒng)一商業(yè)準(zhǔn)則（UCC）。[6]

四、國外征信市場的發(fā)展對我國的啟示與借鑒

（一）社會征信機構(gòu)應(yīng)成為征信市場的經(jīng)營主體，市場化運作是我國征信模式的基本選擇

目前我國征信業(yè)的市場化運作模式基本形成，即使是一些原行政機構(gòu)下屬的征信機構(gòu)，在業(yè)務(wù)運作上也基本采取了市場化的方式。社會征信機構(gòu)的信息來源更廣泛，能更好地向全社會提供信用信息服務(wù)。同時，市場競爭的壓力，會促使社會征信機構(gòu)不斷創(chuàng)新信用產(chǎn)品。選擇社會征信機構(gòu)為主的市場化模式有利于調(diào)動社會上的一切積極因素（資金、人才等）投入到征信體系建設(shè)中，而不必政府大量投資。因此，有關(guān)的法律框架和管理制度，應(yīng)當(dāng)盡可能為社會征信機構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境。

（二）以公共信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，建立多層次、全方位的征信服務(wù)體系

現(xiàn)階段我國建立公共信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫應(yīng)主要是為金融監(jiān)管服務(wù)，而不是向社會提供商業(yè)化的信息服務(wù)，以避免對民營資本進入征信行業(yè)的擠出效應(yīng)。另一方面，公共信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫不可能全面覆蓋我國的征信服務(wù)市場，不大可能滿足全社會對信用信息的需求。因此，我國征信服務(wù)體系應(yīng)該由少數(shù)擁有全國基礎(chǔ)信用信息資源的綜合性征信機構(gòu)及眾多提供信用增值服務(wù)的區(qū)域性、專業(yè)性征信機構(gòu)組成，從而形成在信用信息采集環(huán)節(jié)資源整合、信息共享、適度競爭，在信用評級、信用擔(dān)保等增值服務(wù)環(huán)節(jié)各具特色、平等競爭，適應(yīng)不同征信需求、多層次、全方位的征信服務(wù)體系。

（三）我國征信業(yè)宜先從信貸征信起步，走金融征信到聯(lián)合征信的發(fā)展道路

國務(wù)院對征信體系建設(shè)十分重視，總理專門批示“從信貸征信起步”。從發(fā)達國家經(jīng)驗看，銀行是最大的信用信息提供者和需求者，決定了現(xiàn)代征信的主體是信貸征信。其次，銀行信息共享的資源較充分，人民銀行推動建立的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫已順利實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)并發(fā)揮了重要作用。為了充分發(fā)揮征信市場的作用，應(yīng)從信貸征信起步，盡快擴展到整個金融領(lǐng)域，并最終擴展到全社會，走聯(lián)合征信的發(fā)展道路。

（四）建立和完善征信法規(guī)體系，為征信機構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境

美國經(jīng)驗證明，信用管理相關(guān)法規(guī)的出臺，大大推進了征信業(yè)在法制化的軌道上健康發(fā)展。征信業(yè)是個經(jīng)營信用信息的特殊行業(yè)，如果信息被濫用，會嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)和消費者的權(quán)益。相關(guān)法規(guī)的實施，既嚴(yán)格規(guī)范了信用報告的使用，有效地保護了借款人的合法權(quán)益，并給了借款人更正自身信用信息的權(quán)利，又給征信業(yè)一個合理的發(fā)展空間，不應(yīng)單純地強調(diào)保護隱私而阻礙征信業(yè)的發(fā)展。我國征信業(yè)尚在發(fā)展初期，征信立法必須盡快提上議程，否則，行業(yè)的混亂和信息的濫用會葬送社會征信機構(gòu)的發(fā)展壯大。

（五）吸收國外政府經(jīng)營模式和企業(yè)自由經(jīng)營模式的優(yōu)點，特許經(jīng)營是我國征信市場發(fā)展的必然選擇

我國的征信市場的發(fā)育過程不能單純依靠市場自發(fā)形成，市場的作用相對較慢，且在國外機構(gòu)的壓力下，國內(nèi)征信業(yè)很難壯大起來，對于我們這樣一個獨立性要求很強的國家，資信數(shù)據(jù)被別人控制所造成的災(zāi)難性后果是不可想象的。[7]因此，政府應(yīng)積極推動實施特許經(jīng)營模式，吸收國外政府經(jīng)營模式和企業(yè)自由經(jīng)營模式的優(yōu)點，避免社會征信機構(gòu)的無序經(jīng)營，充分發(fā)揮政府的宏觀主導(dǎo)優(yōu)勢，保障征信服務(wù)能在較短時間內(nèi)以較低的成本覆蓋國內(nèi)的主要大中型企業(yè)和大多數(shù)居民。

參考文獻：

[1] 戴根有，萬存知.建設(shè)我國企業(yè)和個人征信體系研究[Z].中國人民銀行金融研究重點課題，2005年.

[2][3] 中國人民銀行征信管理局.當(dāng)前我國征信機構(gòu)及征信市場發(fā)展情況調(diào)查報告[R].2004年8月.

[4] 趙懷勇.中國征信業(yè)亟待發(fā)展――我國企業(yè)征信業(yè)亟待發(fā)展的現(xiàn)狀、問題與政策建議[N].中國經(jīng)濟時報，2002-03-05.

[5] 徐憲平.關(guān)于美國信用體系的研究與思考[J].管理世界，2006，（5）.

企業(yè)信用調(diào)查報告范文第5篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)信用；商業(yè)信用風(fēng)險；信用政策；信用額度

1 商業(yè)信用對中小企業(yè)的作用

第一，有利于擴大中小企業(yè)銷售規(guī)模。

第二，有利于提高中小企業(yè)的競爭力和生存能力。

第三，有利于建立良好的客戶關(guān)系。

第四，有利于促銷和減少企業(yè)庫存商品。

第五，有利于企業(yè)產(chǎn)品獲得更好的價格。

2 中小企業(yè)商業(yè)信用管理中存在的問題

2.1中小企業(yè)管理者對商業(yè)信用管理的重視程度不夠

中小企業(yè)管理者不重視客戶的信息管理，由于中小企業(yè)的規(guī)模、資金以及管理者意識形態(tài)等原因片面地認(rèn)為信用管理開支不必要，以至于對客戶的一些重要信息都未了解，就匆匆做出交易決策；有些中小企業(yè)片面追求訂單的數(shù)量，忽視其后艱難的賬款回收工作，無視風(fēng)險的存在，雖然能快速擴大賬面銷售額，卻增加了信用成本，呆賬、壞賬成本增加，結(jié)果導(dǎo)致利潤下降。

2.2中小企業(yè)缺乏專門的信用管理部門及人員

（1）中小企業(yè)缺乏專門的信用管理部門。

（2）中小企業(yè)缺乏專業(yè)的信用管理人員。

2.3銷售工作中缺少明確的信用政策

（1）缺乏客戶資信方面的資料。

（2）銷售工作中信用政策不明確。

2.4信用管理技術(shù)落后

在目前銷售業(yè)務(wù)管理上，我國大多數(shù)企業(yè)沒有很好地掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術(shù)和方法。比如對客戶的信用風(fēng)險缺乏評估和預(yù)測，交易中往往是憑主觀判斷作決策，缺乏科學(xué)的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)管理上，由于缺乏信用額度控制，往往重權(quán)力而不重職能，一旦出現(xiàn)風(fēng)險問題，又相互推卸責(zé)任。在賬款回收工作上更是缺乏專業(yè)化的方法。例如，有的中小企業(yè)單純有銷售提成的方法激勵業(yè)務(wù)人員拉到大量訂單，而后寄希望于一些缺乏專業(yè)技能的人員去收賬，最終造成大量呆賬的結(jié)果。

3 解決中小企業(yè)商業(yè)信用管理中問題的對策

3.1提高對商業(yè)信用管理的重視程度

信用管理是一項復(fù)雜的活動，涉及到企業(yè)的各個部門和各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，單靠個別人或部門的努力是不夠的，還需要企業(yè)的上下各方面做好配合工作。企業(yè)必須在思想上明確信用管理的作用與意義。從整體上作好信用管理的組織、協(xié)調(diào)工作，并在人力、物力、財力上給予必要的支持。

（1）制定企業(yè)信用管理目標(biāo)。信用管理目標(biāo)是指中小企業(yè)信用管理應(yīng)該達到的目的和價值，它是中小企業(yè)信用管理活動的基本宗旨，是中小企業(yè)全體人員共同奮斗的目標(biāo)。中小企業(yè)信用管理目標(biāo)分為基本目標(biāo)和具體目標(biāo)。中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)基本目標(biāo)制訂信用管理的具體目標(biāo)，加強企業(yè)的信用規(guī)律理。

（2）正確實施角色定位。中小企業(yè)內(nèi)部有關(guān)的職能部門各自正確的角色認(rèn)同有助于統(tǒng)一認(rèn)識和內(nèi)部協(xié)作。中小企業(yè)可以根據(jù)自身所處的內(nèi)外環(huán)境、經(jīng)營規(guī)模及企業(yè)目標(biāo)來設(shè)計適合自身的組織結(jié)構(gòu)。各職能部門根據(jù)各自的管理目標(biāo)統(tǒng)一協(xié)調(diào)共同工作，進而實現(xiàn)信用管理的總體目標(biāo)。因此，中小企業(yè)實施信用管理，必須使有關(guān)部門職能人員具有正確的角色定位。

3.2合理設(shè)置信用管理部門及人員

3.2.1建立專門的信用管理部門。信用管理是一項專業(yè)性、技術(shù)性和綜合性較強的工作。完善的信用管理需要企業(yè)在整個經(jīng)營管理過程中對信用進行事前控制、事中控制、事后控制，需要專業(yè)人員從事大量的調(diào)查、分析的專業(yè)化管理。因此，設(shè)立中小企業(yè)獨立的信用管理部門是有效信用管理的必經(jīng)之路。只有設(shè)立獨立的信用管理部門，才能保證信用管理人員的獨立、客觀和公正性，增強信用部門的制約力，充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

3.2.2培訓(xùn)專業(yè)的信用管理人員。中小企業(yè)信用管理人員的職業(yè)培訓(xùn)應(yīng)該關(guān)注相關(guān)專業(yè)知識的強化和能力的培養(yǎng)。職業(yè)培訓(xùn)最重要的形式是建立信用管理人員的后續(xù)教育制度。后續(xù)教育的主要內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)知識和政策法規(guī)及職業(yè)道德教育。中小企業(yè)可以選派人員到高等院校進行信用管理專業(yè)的進修；可以聘請專家到企業(yè)給員工提供短期的培訓(xùn)、講課；也可以邀請專門的信用管理公司來給員工授課等，使信用管理人員學(xué)習(xí)到先進的信用管理理念和經(jīng)驗，另外，開展信用管理人員的職業(yè)道德培訓(xùn)也是后續(xù)教育的一個重要環(huán)節(jié)，加強信用管理人員誠實守信的品質(zhì)。

（1）增進對客戶資信狀況的了解。主要做好以下幾方面工作：a.收集客戶的信息：中小企業(yè)可通過以下幾種途徑搜集客戶信息：銷售部門提供和信用管理人員對客戶實地訪問和信用調(diào)查。這是目前企業(yè)獲得客戶信息最主要的途徑，但需要信用部門和銷售部門之間以誠相待密切配合；利用官方信息、銀行信息、公眾媒介信息；客戶的會計報表等。b.核實、整理與更新客戶信息：即對客戶的信息資料進行加工、整理并不斷更新，使之為企業(yè)的有用信息。c.建立和利用客戶檔案：信用部門對企業(yè)與客戶交往中形成的客戶信息以及中小企業(yè)自行制作的客戶資信調(diào)查報告進行分析和加工，形成客戶檔案。對客戶檔案實行集中、動態(tài)的管理，客戶檔案是企業(yè)制定信用政策的依據(jù)。d.評價客戶信用：為了確定賒購客戶及其信用額度，信用管理人員要了解客戶的及時付款能力和可能性，預(yù)測客戶違約和破產(chǎn)的可能性。目前，廣泛使用的客戶信用評價5C系統(tǒng)可全面考察一個客戶是否為合格的賒銷對象。5C分別指客戶的品行(character)、能力(capicity)、資本(capital)、抵押(collateral)和條件(condition)。

（2）制定合理的信用政策。中小企業(yè)制定信用政策是為信用管理部門的日常管理工作提供統(tǒng)一的行動準(zhǔn)則和指導(dǎo)方針，以保證企業(yè)的信用管理人員有一致的理念和一致的行動。

信用政策的目標(biāo)包含兩個方面的內(nèi)容：一是科學(xué)地將中小企業(yè)的應(yīng)收賬款持有水平和產(chǎn)生的壞賬的風(fēng)險降到最低；二是合理地擴大信用銷售，在數(shù)量上擴大客戶群，降低產(chǎn)成品的庫存，爭取公司的可變現(xiàn)銷售收入最大。中小企業(yè)信用政策的構(gòu)成要素主要包括信用額度、信用標(biāo)準(zhǔn)、信用期限、現(xiàn)金折扣和收賬政策五個方面。

3.3建立科學(xué)的信用管理模式

中小企業(yè)要建立一個科學(xué)的信用管理模式，這個管理模式包括信用管理機制和獨立的信用管理機構(gòu)或人員執(zhí)行信用管理制度。企業(yè)可采用此種科學(xué)的信用管理模式，保障信用管理全過程的暢通。

3.4強化企業(yè)商業(yè)信用風(fēng)險管理

（1）強化應(yīng)收賬款的管理。應(yīng)收賬款管理是指在賒銷業(yè)務(wù)中，從銷售商將貨物或勞務(wù)提供給購買商，債權(quán)成立開始到款項實際收回或作為壞賬處理結(jié)束，銷售企業(yè)采取系統(tǒng)的方法和科學(xué)的手段對應(yīng)收賬款回收全過程所進行的管理。企業(yè)應(yīng)收賬款管理要達到的目標(biāo)有兩個：一是保證全額收回賬款;二是保證按時收回賬款。

（2）建立分層風(fēng)險管理機制。對于個別中小企業(yè)，由于組織結(jié)相對較大，人員較多，風(fēng)險管理按照管理的行政級別分層進行是非常典型的。具體來講，第一層級是中小企業(yè)的管理層，他們在中小企業(yè)中的作用是從戰(zhàn)術(shù)上實現(xiàn)企業(yè)制定短期內(nèi)的經(jīng)營計劃。第二層是企業(yè)的部門經(jīng)理，他們把握并解決業(yè)務(wù)操作中出現(xiàn)的風(fēng)險問題。最后一層是部門中具體的經(jīng)辦人員，他們直接與客戶打交道，要從形形的客戶中辨別出每一個潛在的風(fēng)險。企業(yè)將運行中遇到的所有層面的風(fēng)險化整為零，通過這種層層負(fù)責(zé)、層層把關(guān)的分層管理方式，形成一道道的風(fēng)險防線，這樣下來一般可以實現(xiàn)風(fēng)險管理的目的。

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