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內(nèi)容摘要:電子信用證是國(guó)際貿(mào)易不斷深化與科技飛速發(fā)展相結(jié)合的產(chǎn)物。隨著全球貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈和人們對(duì)交易效率的不斷追求,電子信用證在國(guó)際貿(mào)易中的重要地位日益明顯。本文探討了信用證電子化的發(fā)展歷程,以及電子信用證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的應(yīng)用和仍需解決的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞:國(guó)際貿(mào)易電子信用證結(jié)算工具信用證

信用證是國(guó)際貿(mào)易的主要支付手段。信用證在運(yùn)作過(guò)程中,其形式也隨著貿(mào)易的電子化發(fā)生著變化:由傳統(tǒng)的紙質(zhì)信用證到網(wǎng)上信用證再到電子信用證。電子信用證雖然已經(jīng)出現(xiàn)了一段時(shí)間,但對(duì)其概念的界定一直都很模糊。很多媒體提到的所謂電子信用證,其實(shí)質(zhì)只是網(wǎng)上信用證的替代說(shuō)法。而真正意義上的電子信用證可以理解為利用電子手段開(kāi)展的信用證業(yè)務(wù),它是集電子開(kāi)證、電子通知、電子交單、電子審單、電子支付全過(guò)程的電子化運(yùn)作,是信用證運(yùn)作全過(guò)程、各環(huán)節(jié)的電子化。電子信用證因其方便、快捷、準(zhǔn)確等優(yōu)點(diǎn),正逐步成為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的新工具。

從運(yùn)作方式的演變看信用證的發(fā)展歷程

信用證從產(chǎn)生之初至今有百余年的歷史,由于其很好地解決了國(guó)際貿(mào)易中買(mǎi)賣(mài)雙方的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)問(wèn)題,促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展,被譽(yù)為國(guó)際貿(mào)易的“生命血液”。

商業(yè)信用證

信用證的前身大概可以追溯到12世紀(jì),作為一種最簡(jiǎn)單的“商業(yè)信用證”,其運(yùn)作方式是以支付匯票換取所有權(quán)單據(jù),這種支付要通過(guò)第三方“開(kāi)證人”進(jìn)行,開(kāi)證人充當(dāng)?shù)氖侵薪槿私巧?。銀行承擔(dān)義務(wù)的現(xiàn)代商業(yè)信用證出現(xiàn)于19世紀(jì),最早是芬蘭進(jìn)口商在1840年從巴西進(jìn)口咖啡豆時(shí)使用的信用證。在其后不到一個(gè)世紀(jì)的時(shí)間里,國(guó)際商會(huì)制訂了《跟單信用證統(tǒng)一慣例》,該慣例推動(dòng)和規(guī)范了信用證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的應(yīng)用。

電開(kāi)信用證

信用證最初是以紙制、手開(kāi)、信開(kāi)等方式運(yùn)作的。20世紀(jì)七八十年代,隨著通訊技術(shù)的發(fā)展,信用證的開(kāi)證、通知、修改等方式可以通過(guò)電報(bào)、電話、電傳的方式進(jìn)行,被稱(chēng)為電開(kāi)信用證。

在當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易由紙制單據(jù)向無(wú)紙化貿(mào)易演變的過(guò)程中,傳統(tǒng)信用證業(yè)務(wù)的單證運(yùn)作模式受到了很大的沖擊。隨著電子提單等電子單證的應(yīng)用,電子交單和電子審單已提上議事日程。借助于現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)科技的發(fā)展,信用證邁開(kāi)了電子化的步伐。

信用證電子化

所謂信用證電子化,就是在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)上操作傳統(tǒng)紙張信用證。由于國(guó)際貿(mào)易網(wǎng)上銀行在國(guó)際有關(guān)機(jī)構(gòu)的推動(dòng)下已露端倪,規(guī)范電子商務(wù)方面的法律紛紛出臺(tái),早在1989年通過(guò)的《INCOTERMS1990》就認(rèn)可了電子信息傳輸?shù)氖褂?并在《INCOTERMS2000》中繼續(xù)認(rèn)可了電子單證的效力。國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)于1999年起草了《電子貿(mào)易和支付統(tǒng)一規(guī)則》;2000年,國(guó)際商會(huì)又對(duì)UCP500即《跟單信用證統(tǒng)一慣例》進(jìn)行了重新定義和解釋,主要是針對(duì)適應(yīng)電子通信技術(shù)的發(fā)展,特別是電子數(shù)據(jù)交換(EDI)和傳真技術(shù)間廣泛應(yīng)用所引發(fā)的國(guó)際貨物交付、運(yùn)輸、郵遞等業(yè)務(wù)的相應(yīng)變化,做出了明確修訂。2002年,國(guó)際商會(huì)正式了《UCPSupplementforElectronicPresentation》(EUCP1.0,譯為“UCP電子交單增補(bǔ)”),用來(lái)專(zhuān)門(mén)解決電子交單和電子審單問(wèn)題。此外,各發(fā)達(dá)國(guó)家針對(duì)電子單證制定了專(zhuān)門(mén)的立法修改,使得信用證的電子化成為可能,信用證的電子化進(jìn)程迅速展開(kāi)。

20世紀(jì)90年代,通過(guò)SWIFT系統(tǒng)進(jìn)行的電開(kāi)信用證和信用證通知已經(jīng)得到廣泛應(yīng)用。SWIFT又稱(chēng)為“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)”,是國(guó)際銀行同業(yè)間的國(guó)際合作組織,即銀行專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò)。凡通過(guò)SWIFT系統(tǒng)開(kāi)立的或通過(guò)SWIFT通知的信用證稱(chēng)為“SWIFT信用證”,它是正式合法的,是被信用證諸當(dāng)事人所接受的國(guó)際通用的信用證,其特點(diǎn)是快速、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)短、明了和可靠,其費(fèi)用是電傳的18%左右,電報(bào)的2.5%左右,并且格式標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前在西歐、北美、南美及亞洲的國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)已廣泛地采用SWIFT,世界各國(guó)和地區(qū)大多數(shù)的銀行參加了該協(xié)會(huì)并采用該會(huì)電訊業(yè)務(wù)信息系統(tǒng),我國(guó)大多數(shù)專(zhuān)業(yè)銀行都是其成員。

網(wǎng)上信用證

在互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用普及之后,信用證的開(kāi)證和通知也可以通過(guò)開(kāi)放式因特網(wǎng)進(jìn)行,出現(xiàn)了所謂的網(wǎng)上信用證。1999年,一種包括付款與運(yùn)輸流程在內(nèi)的完全電子化信用證運(yùn)作已在網(wǎng)站上操作成功,BOLERO是由總部設(shè)在倫敦的運(yùn)輸業(yè)共同保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)T.T.CLUB和SWIFT合資成立的以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ),支持國(guó)際貿(mào)易流程參與各方包括進(jìn)出口商、銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸行、承運(yùn)人、港務(wù)機(jī)構(gòu)、海關(guān)、檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)等傳輸、交換電子單據(jù)與數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。其國(guó)際結(jié)算環(huán)節(jié)中的各家銀行業(yè)務(wù)人員經(jīng)授權(quán)進(jìn)入BOLERO中心注冊(cè)系統(tǒng),進(jìn)行開(kāi)證、通知信用證、審單,并與銀行自身電子結(jié)算系統(tǒng)連接完成付款清算等系列信用證操作。BOLERO系統(tǒng)通過(guò)采用共容性高的電子文件標(biāo)準(zhǔn)格式、提出貿(mào)易文件的定義、遵循EUCP規(guī)范等方式,達(dá)到實(shí)踐信用證電子化的目的。目前,歐洲、日本、美國(guó)的一些國(guó)際知名銀行如花旗銀行、匯豐銀行、國(guó)民西敏寺銀行、東京三菱銀行、第一勸業(yè)銀行、三和銀行、新加坡華僑銀行等均已加入BOLERO系統(tǒng)。

除了BOLERO系統(tǒng),目前主流的電子信用證處理系統(tǒng)還有美國(guó)紐約市電子商務(wù)公司的Tradecard系統(tǒng)、加拿大電子商務(wù)公司的CCEWeb系統(tǒng)、民間規(guī)則性質(zhì)的CMI系統(tǒng)。不同的系統(tǒng)各有特色,代表了不同的運(yùn)作模式,對(duì)信用證的發(fā)展帶來(lái)不同的影響。比如,Tradecard系統(tǒng)中的信用證幾乎被該系統(tǒng)設(shè)計(jì)的其他貿(mào)易文件完全取代,而CCEWeb系統(tǒng)還能處理傳統(tǒng)的紙制單據(jù)。

電子信用證

目前,信用證向三個(gè)不同方向變化:一是電子信用證與紙質(zhì)信用證并行不悖,這只是過(guò)渡,而非最終結(jié)果;二是信用證的徹底電子化,局限于外部基礎(chǔ)設(shè)施及法律層面,其推行上仍有障礙;三是信用證開(kāi)證主體的多元化,這將改變傳統(tǒng)信用證銀行信用的性質(zhì),或者也可以理解為傳統(tǒng)意義上的信用證將被其他形式的信用證所逐漸替代,有人稱(chēng)之為信用證的涅磐。

在全球信用證電子化的過(guò)程中,我國(guó)政府做出了積極的響應(yīng)。1999年10月1日生效的《中華人民共和國(guó)合同法》中明確規(guī)定:“書(shū)面形式紙制合同書(shū)、信件以及數(shù)據(jù)電文(包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件)等可以有形地表現(xiàn)所在內(nèi)容的形式?！边@一明文認(rèn)可了電子單證的發(fā)行。我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行也緊跟潮流,紛紛加入各種電子貿(mào)易結(jié)算網(wǎng)絡(luò),并開(kāi)展電子信用證業(yè)務(wù)。在我國(guó),以電子銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)先著稱(chēng)的招商銀行,于2000年9月在青島開(kāi)出了國(guó)內(nèi)第一張網(wǎng)上人民幣信用證,到2002年6月底,招商銀行已累計(jì)開(kāi)出信用證近2000筆,總金額達(dá)25億元。

國(guó)際貿(mào)易中的電子信用證業(yè)務(wù)

電子信用證業(yè)務(wù)的實(shí)踐已在全球國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中蓬勃開(kāi)展,目前,電子信用證業(yè)務(wù)的主體在國(guó)際上主要有兩類(lèi),即各類(lèi)商業(yè)銀行和一些電子商務(wù)公司。

各類(lèi)商業(yè)銀行系統(tǒng)主導(dǎo)的電子信用證業(yè)務(wù)

這類(lèi)業(yè)務(wù)的一般程序與傳統(tǒng)的信用證使用程序類(lèi)似,主要差別在于整個(gè)程序的電子化。也就是說(shuō),買(mǎi)賣(mài)雙方的業(yè)務(wù)談判、訂單、買(mǎi)賣(mài)合同的簽署等,一般先通過(guò)網(wǎng)絡(luò)EDI系統(tǒng),結(jié)算時(shí)由進(jìn)口商通過(guò)網(wǎng)絡(luò)將電子開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)遞交開(kāi)證行,開(kāi)證行據(jù)客戶核定的授信額度,按申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容,向出口商(即受益人)開(kāi)出信用證,并通過(guò)銀行內(nèi)部作業(yè)系統(tǒng)與外部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的接口,將信用證發(fā)送給出口商所在地分行或行(即通知行)。通知行核對(duì)印鑒無(wú)誤后,將電子信用證轉(zhuǎn)發(fā)到出口商的電子郵箱。出口商用EDI系統(tǒng)自動(dòng)審核信用證后,再由EDI系統(tǒng)自動(dòng)生成全套單據(jù)并通過(guò)通信網(wǎng)絡(luò)傳送至運(yùn)輸、保險(xiǎn)、海關(guān)及商檢機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門(mén),并要求這些機(jī)構(gòu)根據(jù)信用證的內(nèi)容和實(shí)際貨物的情況出具諸如發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單等電子單據(jù)。出口商按照信用證的規(guī)定裝運(yùn)貨物以后,備齊各類(lèi)電子單據(jù),開(kāi)出電子匯票,通過(guò)通信網(wǎng)絡(luò)提示議付行付款。議付行EDI系統(tǒng)按照信用證條款審核單據(jù)無(wú)誤后將貨款墊付給出口商,將電子匯票、貨運(yùn)單據(jù)通過(guò)電子郵件轉(zhuǎn)發(fā)給開(kāi)證行或其指定的付款行索償。開(kāi)證行核對(duì)單據(jù)無(wú)誤后,付款給議付行。開(kāi)證行通知進(jìn)口人付款贖單,進(jìn)口商付款后,開(kāi)證行將各類(lèi)電子單據(jù)轉(zhuǎn)發(fā)給進(jìn)口商,進(jìn)口商再將電子單據(jù)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)發(fā)承運(yùn)商換取貨物。在我國(guó),招商銀行網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)金融界處于領(lǐng)先地位,其網(wǎng)上信用證僅針對(duì)電子商務(wù)市場(chǎng)上交易的會(huì)員企業(yè),提供統(tǒng)一的接口與招行連接。在電子商務(wù)市場(chǎng)上成交的合同,買(mǎi)方可以即刻申請(qǐng)開(kāi)證,經(jīng)招行審核符合開(kāi)證要求的由招行即刻開(kāi)證,買(mǎi)賣(mài)雙方可以在信用證開(kāi)出的同時(shí)通過(guò)企業(yè)銀行系統(tǒng)得到信息,從而啟動(dòng)合同的執(zhí)行。單證的提交和審核仍在銀行柜面執(zhí)行。

電子商務(wù)公司主導(dǎo)的電子信用證業(yè)務(wù)

電子商務(wù)公司主導(dǎo)的電子信用證業(yè)務(wù)影響較大的是由3大電子商務(wù)公司推出的系統(tǒng)。

美國(guó)紐約市的電子商務(wù)公司的Tradecard系統(tǒng)其運(yùn)作流程包括交易撮合、貨物運(yùn)輸、貨款支付幾個(gè)階段。Tradecard除提供電子市場(chǎng)撮合契約外,其付款審核單據(jù)機(jī)制整合Coface付款保證機(jī)制與ThomasCook匯兌轉(zhuǎn)帳機(jī)制,建置創(chuàng)新的財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理,整合談判、訂約、付款及運(yùn)送的信息管理作業(yè),大幅降低貿(mào)易文件使用成本。同時(shí),Tradecard系統(tǒng)將貿(mào)易中使用電子文件作為買(mǎi)賣(mài)雙方履約運(yùn)送及付款的查核參考,避免了實(shí)體交易上貿(mào)易文件的使用及其電子化所面臨的可能困擾。

以倫敦作為主營(yíng)業(yè)所在地的電子商務(wù)公司開(kāi)發(fā)的管理系統(tǒng)BOLEROBOLERO是一個(gè)開(kāi)放、中立、高度安全、合法的,以互聯(lián)網(wǎng)為支持、以核心信息平臺(tái)為主構(gòu)架的電子網(wǎng)絡(luò),致力于消除紙上貿(mào)易。使用者簽署協(xié)議成為成員后,通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)交換單據(jù)、核查數(shù)據(jù),完成貿(mào)易過(guò)程、注冊(cè)申請(qǐng)后,允許在線轉(zhuǎn)讓貨物所有權(quán)。BOLERO提供的電子信用證支付方式起始于承運(yùn)人通過(guò)核心電訊平臺(tái)按發(fā)貨人的要求簽發(fā)的一份電子提單,BOLERO權(quán)利注冊(cè)系統(tǒng)將一個(gè)信用證項(xiàng)下的所有信息(包括電子提單、電子保險(xiǎn)單、電子商檢證書(shū)等)捆綁到一起(以下稱(chēng)為捆綁提單),并根據(jù)指示確定提單的持有人;捆綁提單信息的流轉(zhuǎn)是通過(guò)當(dāng)前捆綁提單持有人向權(quán)利注冊(cè)系統(tǒng)發(fā)出指定另一提單持有人的指令來(lái)進(jìn)行,發(fā)貨人指定銀行為提單持有人時(shí),銀行應(yīng)完成信用證項(xiàng)下墊付貨款責(zé)任;銀行再指定買(mǎi)方為提單持有人時(shí),買(mǎi)方應(yīng)完成付款贖單責(zé)任。當(dāng)最后收貨人成為捆綁提單的持有人時(shí),他可以將捆綁提單通過(guò)電子手段交回給承運(yùn)人或承運(yùn)人指定的其他人,并要求提貨。

中國(guó)國(guó)家金關(guān)工程主干網(wǎng),即中國(guó)國(guó)際電子商務(wù)網(wǎng)在2005年也推出了BOLERO電子信用證通知系統(tǒng),為我國(guó)出口商從金融機(jī)構(gòu)接收信用證通知提供更快速、有效的方式。

加拿大電子商務(wù)軟件公司開(kāi)發(fā)的CCEWeb系統(tǒng)該系統(tǒng)將信用證的功能和信用卡相結(jié)合,集成了基于因特網(wǎng)的貿(mào)易支付、貿(mào)易流程和單證管理等多項(xiàng)功能,可進(jìn)行全球貿(mào)易。該系統(tǒng)的核心是“單據(jù)清算中心”,其功能類(lèi)似于銀行的融資部,將貿(mào)易、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、融資等各類(lèi)單據(jù)集中處理并進(jìn)行傳遞。信用證項(xiàng)下的支付通過(guò)單據(jù)清算中心進(jìn)行,運(yùn)作方式和銀行處理信用證交易一樣,中心將檢查受益人所提交單據(jù)的表面一致性,并在支付受益人后結(jié)束整個(gè)交易過(guò)程。CCEWeb系統(tǒng)提供了一個(gè)安全的電子交易平臺(tái),但是CCEWeb系統(tǒng)沒(méi)有提供一個(gè)權(quán)利登記中心來(lái)實(shí)現(xiàn)買(mǎi)賣(mài)雙方之間的物權(quán)轉(zhuǎn)移。

在我國(guó)由電子商務(wù)公司主導(dǎo)的電子信用證實(shí)踐中,典型的是貿(mào)易擔(dān)保網(wǎng)()。該網(wǎng)站由中共中央統(tǒng)戰(zhàn)部華興經(jīng)濟(jì)咨詢服務(wù)中心負(fù)責(zé)網(wǎng)站的宣傳和推廣,中國(guó)建設(shè)銀行負(fù)責(zé)客戶的資金管理,北京市沙夫垂網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司負(fù)責(zé)技術(shù)維護(hù),其網(wǎng)上信用證下的交易程序如下:買(mǎi)方依據(jù)貿(mào)易合同在網(wǎng)上填寫(xiě)“信用保證書(shū)”,賣(mài)方在網(wǎng)上確認(rèn)信用保證書(shū),買(mǎi)賣(mài)雙方分別提交10%和5%的履約保證金給擔(dān)保公司;擔(dān)保公司收到保證金后通知賣(mài)方備貨;賣(mài)方備貨后在網(wǎng)上輸入“賣(mài)方貨已備妥通知”;擔(dān)保公司通知買(mǎi)方補(bǔ)足貨款;擔(dān)保公司收足貨款后通知賣(mài)方發(fā)貨;賣(mài)方發(fā)貨后在網(wǎng)上輸入“賣(mài)方發(fā)貨通知”并將議付單據(jù)交擔(dān)保公司;擔(dān)保公司審核單據(jù)后將單據(jù)交買(mǎi)方,買(mǎi)方憑單據(jù)向承運(yùn)人領(lǐng)取貨物。這是一種類(lèi)似于“直通信用證”的業(yè)務(wù),其業(yè)務(wù)方式不但改變了信用證的形式,也徹底改變了信用證的內(nèi)在性質(zhì)。

電子信用證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)中存在問(wèn)題的探討

電子信用證與傳統(tǒng)的紙制單證相比有著巨大的優(yōu)勢(shì),在電子貿(mào)易環(huán)境下,單據(jù)的審核更多的借助電子計(jì)算機(jī),提高了信用證處理及傳輸速度,加快了信用證業(yè)務(wù)處理流程的效率。信用證到達(dá)受益人手中的速度也提高了,對(duì)出口商而言,國(guó)際結(jié)算時(shí)間由原10-15天縮短到3-4天甚至半天,給出口方提供了更多貼現(xiàn)、背書(shū)、打包放款等方式的融通周轉(zhuǎn)資金的機(jī)會(huì)。在電子貿(mào)易中,數(shù)據(jù)信息被一次性地輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng),進(jìn)行自動(dòng)審核、處理,增強(qiáng)了單證的準(zhǔn)確性,降低了錯(cuò)誤率,信息傳遞更規(guī)范,減少了單證不符點(diǎn),確保了交易安全。

當(dāng)前國(guó)內(nèi)外的電子信用證主要應(yīng)用于B2B商務(wù)結(jié)算,在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算實(shí)踐中本質(zhì)是一致的,只是在推廣應(yīng)用程度上有所不同。

雖然我國(guó)電子化貿(mào)易的發(fā)展迅猛,電子信用證所帶來(lái)的仍然只是信用證形式上的變化,電子信用證業(yè)務(wù)仍局限于開(kāi)證和通知階段,對(duì)信用證核心環(huán)節(jié)——交單及審單沒(méi)有產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。由于電子化本身帶來(lái)的問(wèn)題,例如安全性、法律效力等可能會(huì)對(duì)信用證業(yè)務(wù)的內(nèi)容帶來(lái)實(shí)質(zhì)的影響。

導(dǎo)致信用證業(yè)務(wù)的異化

國(guó)內(nèi)外銀行在電子信用證業(yè)務(wù)中的主導(dǎo)性不夠,步子邁得比較謹(jǐn)慎。與此相反,很多電子商務(wù)企業(yè)已紛紛涉足電子信用證業(yè)務(wù)。他們或是提供全面的信用證服務(wù),或是針對(duì)信用證業(yè)務(wù)中的單證部分提供服務(wù)。例如,依據(jù)上述貿(mào)易擔(dān)保網(wǎng)開(kāi)出的信用證,已沒(méi)有銀行擔(dān)保的因素,改變了傳統(tǒng)信用證銀行信用的界定,這就成了名不副實(shí)的信用證了。

無(wú)法回避的法律問(wèn)題留待解決

這類(lèi)問(wèn)題的出現(xiàn)大都是電子信用證的后臺(tái)基礎(chǔ)問(wèn)題,例如,諸如電子提單等電子議付文件的法律效力,電子簽名、電子證據(jù)的法律效力等。SWIFT等機(jī)構(gòu)的努力,促進(jìn)了電子貿(mào)易的開(kāi)展和電子支付手段的應(yīng)用,但這些機(jī)構(gòu)的加入也引發(fā)了一些法律問(wèn)題。如果EUCP信用證中開(kāi)證行指定所提交的電子記錄的格式是某一機(jī)構(gòu)或組織(如SWIFT)提供的格式,而受益人與開(kāi)證行就這一指定格式理解不一致時(shí),應(yīng)該如何處理?

按照民法上的歸責(zé)原則,如果造成理解有誤的責(zé)任在開(kāi)證行,則應(yīng)視為開(kāi)證行未指定格式,根據(jù)EUCP規(guī)定,受益人可提交任何格式的電子記錄,且受益人提交的電子記錄不構(gòu)成不符點(diǎn);如果責(zé)任在受益人,則開(kāi)證行可以拒收并拒付。如果造成理解不一致的責(zé)任在提供標(biāo)準(zhǔn)格式的第三方,則問(wèn)題將變得更為復(fù)雜。

電子信用證實(shí)踐有待規(guī)范化

紙質(zhì)國(guó)際結(jié)算方式在一段時(shí)間內(nèi)特別是在發(fā)展中國(guó)家將保持不變,電子網(wǎng)絡(luò)化國(guó)際結(jié)算的實(shí)務(wù)性操作統(tǒng)一規(guī)范有待進(jìn)一步推廣和完善,即使是在目前的國(guó)際電子信用證實(shí)踐中,也只有Bolero系統(tǒng)由于一直與SWIFT密切合作,因此明確聲明采用EUCP規(guī)則。而其它的電子信用證實(shí)踐都是自成一家,國(guó)際商會(huì)統(tǒng)一電子信用證運(yùn)用規(guī)則的努力遇到了挑戰(zhàn)。另外,國(guó)際商會(huì)推出的EUCP1.0目前仍是采用準(zhǔn)立法的方式完成的,從這個(gè)意義上說(shuō),UCP500加上EUCP1.0仍不能完全解決電子信用證的規(guī)則之需。因此,電子信用證的實(shí)踐對(duì)于完善電子信用證的規(guī)則有著至關(guān)重要的作用。同時(shí),也只有建立在豐富的實(shí)踐基礎(chǔ)之上的EUCP規(guī)則,才是名副其實(shí)的電子信用證的業(yè)務(wù)慣例。

電子信用證的安全問(wèn)題

由于所有單據(jù)的制作、傳遞都是靠電子信息工具,各種單據(jù)的偽造變得非常容易,如果銀行仍像在傳統(tǒng)信用證環(huán)境下一樣,僅審查單單相符、單證相符即支付信用證下的款項(xiàng),則安全性成為亟待解決的問(wèn)題。因此,當(dāng)信用證電子化后,銀行付款之前應(yīng)增加一項(xiàng)重要義務(wù),即向認(rèn)證機(jī)構(gòu)確認(rèn)單據(jù)的數(shù)字簽名的真?zhèn)?。即使某信用證的受益人在認(rèn)證機(jī)構(gòu)開(kāi)立了虛假的帳號(hào),銀行信任此認(rèn)證機(jī)構(gòu)提供的虛假帳號(hào)并據(jù)此所做出的付款,其損失最終也可向該認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行索賠。另外,“內(nèi)部人”交易方式,也就是現(xiàn)在Tradecard公司、BOLERO公司和CCEWeb公司所采用的會(huì)員制,也最大限度地防止了欺詐。但是,這種封閉式的運(yùn)作模式對(duì)電子信用證的推廣十分不利。如何在開(kāi)放環(huán)境下,做到有效的防范欺詐,是電子信用證必須考慮的一個(gè)新問(wèn)題。

此外,完全意義上的電子信用證運(yùn)作還需假以時(shí)日。實(shí)踐中完全意義上的電子信用證仍是遙不可及,因?yàn)殡娮有庞米C的成功運(yùn)作,需要物流、海關(guān)、商檢等系統(tǒng)進(jìn)行全方位的電子化協(xié)同運(yùn)作。

參考文獻(xiàn):

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3.Bolero.電子信用證通知系統(tǒng)將落戶中國(guó)國(guó)際電子商務(wù)網(wǎng).中國(guó)電子商務(wù),2005(5)