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合同審批及管理流程范文第1篇

物資工程管理系統(tǒng)是基于現(xiàn)代化管理思想，以先進(jìn)的企業(yè)運(yùn)營模式為基礎(chǔ)，運(yùn)用信息化技術(shù)，將物流管理、工程管理、財(cái)務(wù)管理有機(jī)的結(jié)合在一起所構(gòu)建的現(xiàn)代化物資工程管理系統(tǒng)，是華電能源哈爾濱第三發(fā)電廠在現(xiàn)代化管理發(fā)展過程中的必然產(chǎn)物。該系統(tǒng)的實(shí)施，大大提高了該廠的物資工程管理水平，并且為物資工程管理走向科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：

物資工程管理系統(tǒng)；系統(tǒng)設(shè)計(jì)；物資工程；管理工程

1物資工程管理系統(tǒng)的實(shí)施設(shè)計(jì)背景

傳統(tǒng)手工作業(yè)下，華電能源哈爾濱第三發(fā)電廠在日常的物資工程管理中，往往在合同、物資、財(cái)務(wù)稽查等方面或多或少的存在這樣或那樣的問題。如：在合同上，物資采購合同、建筑安裝合同、技術(shù)服務(wù)合同、修理合同等合同文本均為專責(zé)人手動(dòng)編制紙質(zhì)記錄，無法保障合同的統(tǒng)一性、嚴(yán)密性、正確性，合同會(huì)簽為專責(zé)人將手動(dòng)編制的文本打印后，逐個(gè)找相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行確認(rèn)簽字。合同在編制及會(huì)簽環(huán)節(jié)浪費(fèi)了專責(zé)人大量的時(shí)間和精力。在物資上，部門申請(qǐng)計(jì)劃單，物資編制采購合同，入庫單，庫存單，部門編寫領(lǐng)料單，均為人工手動(dòng)填寫紙質(zhì)單據(jù)。由于工作量大，在填寫各類單據(jù)的同時(shí)，填寫錯(cuò)誤的情況時(shí)有發(fā)生，由于長時(shí)間庫存累計(jì)較多，有的保管員累計(jì)的庫存大賬，少的十幾本，多的甚至幾十本，查詢及統(tǒng)計(jì)庫存情況、出入庫情況難度很大。在財(cái)務(wù)稽核上，每月財(cái)務(wù)稽核期間，專責(zé)人要攜帶合同，入庫單，出庫單等等各類單據(jù)，到財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)稽核，財(cái)務(wù)要對(duì)每筆單據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，歸類，歸納入賬或者估收，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，由于合同種類繁多，使得財(cái)務(wù)稽核的工作量巨大，且浪費(fèi)時(shí)間較長。而這些問題恰恰嚴(yán)重影響了企業(yè)工作的正常運(yùn)行，更無法為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在決策上提供及時(shí)、準(zhǔn)確的信息，解決問題工作早已刻不容緩。

2物資工程管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)目標(biāo)

為了解決上述問題，讓各部門領(lǐng)導(dǎo)能夠及時(shí)地獲得物資及工程上的相關(guān)信息，為領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策提供有力的數(shù)據(jù)支持，在我廠領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，經(jīng)過哈三電廠物資供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部、科技部、生產(chǎn)技術(shù)部、供熱管理部、計(jì)劃營銷部等部門認(rèn)真研討，制定出完全符合哈三電廠實(shí)際需求的物資工程管理系統(tǒng)流程，并預(yù)計(jì)達(dá)到如下目標(biāo)：第一，取消人工手寫各種紙質(zhì)單據(jù)（合同、入庫單、領(lǐng)料單、稽核單、報(bào)賬單、付款審批單等等）。第二，縮短物資查詢庫存、領(lǐng)料時(shí)間。第三，縮短財(cái)務(wù)稽核物資入庫、領(lǐng)料、庫存、財(cái)務(wù)報(bào)賬時(shí)間。第四，縮短各類合同及入庫單、領(lǐng)料單、付款審批、報(bào)賬領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)簽字時(shí)間。第五，為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)準(zhǔn)確地提供信息，輔助決策，減少了人為工作量，提高工作效率。規(guī)范工作流程，提高管理水平。

3物資工程管理系統(tǒng)程序核心與技術(shù)特點(diǎn)

物資工程管理系統(tǒng)的程序核心，采用PDCA的管理思想，即：Plan計(jì)劃→Do實(shí)施→Check檢查→Action處理的四要素為基準(zhǔn)進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計(jì)開發(fā)工作。而在系統(tǒng)技術(shù)上，則主要采取PHP、HTML編程語言，MYSQL數(shù)據(jù)庫，系統(tǒng)采取的是B/S結(jié)構(gòu)編制，用戶工作界面是通過WWW瀏覽器來實(shí)現(xiàn)，極少部分功能邏輯在前端（Browser）實(shí)現(xiàn)，主要功能邏輯在服務(wù)器端（Server）實(shí)現(xiàn)，省去了用戶需下載客戶端的過程。值得注意的是，該系統(tǒng)主要是由華電能源哈爾濱第三發(fā)電廠獨(dú)立完成的。因此，在后續(xù)開發(fā)，省級(jí)系統(tǒng)上的意義重大。

4物資工程管理系統(tǒng)流程

物資工程管理系統(tǒng)是集物資管理及工程管理于一身的重要管理平臺(tái)。物資管理，主要包括：各部門申報(bào)月需求計(jì)劃，物資審批計(jì)劃，分拆給對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員根據(jù)計(jì)劃編制采購合同，該采購合同逐級(jí)網(wǎng)上各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽，業(yè)務(wù)員根據(jù)合同明細(xì)進(jìn)行每項(xiàng)的物資入庫，入庫單逐級(jí)審批，部門材料員根據(jù)物資入庫情況，編寫領(lǐng)料單，逐級(jí)審批。物資業(yè)務(wù)員根據(jù)合同完成情況及發(fā)票情況，編寫物資報(bào)賬，財(cái)務(wù)逐級(jí)審批，業(yè)務(wù)員根據(jù)合同的報(bào)賬情況，編寫合同付款審批單，財(cái)務(wù)根據(jù)付款審批情況，對(duì)供貨方進(jìn)行付款。物資部可根據(jù)時(shí)間、分類、價(jià)格、物資名稱等多種條件，查詢庫存、入庫、出庫數(shù)據(jù)。各領(lǐng)料部門可根據(jù)多種條件查詢本部門發(fā)生的領(lǐng)料單。財(cái)務(wù)部可查詢庫存，入庫，出庫，報(bào)賬物資，付款審批等數(shù)據(jù)。工程管理，主要包括：下級(jí)部門編寫建筑安裝合同、技術(shù)服務(wù)合同、修理合同及免招標(biāo)申請(qǐng)單、非招標(biāo)入圍單及確認(rèn)單。編寫提交后逐級(jí)按流程審批。待合同完成后，填寫合同付款審批單，逐級(jí)會(huì)簽審批。各合同編寫部門可根據(jù)多種條件，查詢本部門發(fā)生的合同具體情況。物資管理流程：下級(jí)部門申報(bào)月需求計(jì)劃，物資主管審批計(jì)劃后，分拆給對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員根據(jù)計(jì)劃編制采購合同，該采購合同逐級(jí)網(wǎng)上各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽，會(huì)簽完成后，業(yè)務(wù)員根據(jù)合同明細(xì)進(jìn)行每項(xiàng)的物資入庫，入庫單逐級(jí)審批，部門材料員根據(jù)物資入庫情況，編寫領(lǐng)料單（即出庫單），逐級(jí)審批。物資業(yè)務(wù)員根據(jù)合同完成情況及發(fā)票情況，編寫物資報(bào)賬程序，財(cái)務(wù)逐級(jí)審批，業(yè)務(wù)員根據(jù)合同的報(bào)賬情況，編寫合同付款審批單，逐級(jí)審批。財(cái)務(wù)根據(jù)付款審批情況，對(duì)供貨方進(jìn)行付款。物資部可根據(jù)時(shí)間、分類、價(jià)格、物資名稱等多種條件，查詢物資庫存、物資入庫、物資出庫數(shù)據(jù)。各領(lǐng)料部門可根據(jù)多種條件查詢本部門發(fā)生的領(lǐng)料單。財(cái)務(wù)部可查詢庫存、入庫、出庫、報(bào)賬物資、付款審批等數(shù)據(jù)。工程管理流程：下級(jí)部門編寫建筑安裝合同、技術(shù)服務(wù)合同、修理合同及免招標(biāo)申請(qǐng)單、非招標(biāo)入圍單及確認(rèn)單。編寫提交后逐級(jí)按流程審批。待合同完成后，填寫合同付款審批單，逐級(jí)會(huì)簽審批。各合同編寫部門可根據(jù)多種條件，查詢本部門發(fā)生的合同具體情況。

5物資工程管理系統(tǒng)的實(shí)施效果

自物資工程管理系統(tǒng)實(shí)施后，不僅減少了相關(guān)人員填寫各種紙質(zhì)單據(jù)及會(huì)簽的工作量，更重要的是物資工程管理系統(tǒng)投入使用后，提高了哈三電廠相關(guān)人員的工作效率，并通過簡潔的程序界面，更加快速、準(zhǔn)確地了解哈三電廠物資及工程的各項(xiàng)相關(guān)信息及進(jìn)度，及時(shí)準(zhǔn)確地做出各種決策和判斷，提高了哈三電廠物資工程管理的整體水平。截至日前，哈三電廠已實(shí)現(xiàn)取消物資工程管理方面所有手寫紙質(zhì)單據(jù)，大大縮短了物資查詢庫存、各部門領(lǐng)料、財(cái)務(wù)計(jì)劃出入庫、庫存、報(bào)賬、付款及各類合同及審批單的會(huì)簽時(shí)間。尤其是利用互聯(lián)網(wǎng)，領(lǐng)導(dǎo)可以在任何時(shí)間、任何地方進(jìn)入系統(tǒng)，隨時(shí)查閱與系統(tǒng)管理相關(guān)基本信息，準(zhǔn)確定位下屬人員的工作情況，掌握系統(tǒng)執(zhí)行現(xiàn)狀，并方便地生成各種數(shù)據(jù)報(bào)表或圖表。

6結(jié)語

合同審批及管理流程范文第2篇

本文主要通過合同管理實(shí)踐工作，結(jié)合廣東、福建地區(qū)X銷售企業(yè)在2000年至近期的經(jīng)營管理情況闡述合同管理如何與企業(yè)發(fā)展相結(jié)合，最終達(dá)到適應(yīng)市場(chǎng)變化的目的?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)，提煉成果。有針對(duì)性的對(duì)廣東、福建地區(qū)迅速成長的銷售型企業(yè)的合同管理提供參考借鑒。

【關(guān)鍵詞】

銷售企業(yè)；合同管理；適應(yīng)市場(chǎng)

廣東、福建等省經(jīng)濟(jì)活躍、經(jīng)濟(jì)形式復(fù)雜多變，做為設(shè)立在該地區(qū)的銷售企業(yè)，隨近十幾年來國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，快速發(fā)展。為適應(yīng)市場(chǎng)變化，企業(yè)需要積極開展多種方式的改革。本文以某企業(yè)廣東區(qū)公司在華南地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)變化為例加以闡述。從2000年以來，該企業(yè)在華南地區(qū)跨省多次分立、整合。2004-2009年以華南區(qū)公司為主，管理本地區(qū)（廣東、福建、海南）業(yè)務(wù)，人員合并辦公。2010年后華南區(qū)公司各項(xiàng)工作重新分立為各省區(qū)公司管理。組織機(jī)構(gòu)先后經(jīng)歷了省市級(jí)管理方式―省級(jí)公司直接管理模式（組織扁平化、垂直管理）―省地市級(jí)管理方式三個(gè)階段模式。所轄地區(qū)也分別經(jīng)歷了各省獨(dú)立―廣東、福建、海南三省合并―廣東、海南兩合并加福建省獨(dú)立―各省獨(dú)立。公司內(nèi)部管理方式、管理地域范圍不斷變化、所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜，需要從多方面不斷完善合同管理工作。

1 公司合同管理制度制定

在華南區(qū)管理時(shí)期，最早結(jié)合總公司制度制定華南區(qū)合同管理制度，廣東區(qū)合同管理制度是結(jié)合本區(qū)當(dāng)前的實(shí)際情況，在原華南區(qū)制度基礎(chǔ)上修訂制定。并同時(shí)制定《合同管理權(quán)限及合同審查審批程序》?，F(xiàn)行制度建立統(tǒng)一授權(quán)、歸口把關(guān)、各負(fù)其責(zé)、相對(duì)集中的合同管理體制。公司所屬各地市公司、公司本部各部門應(yīng)嚴(yán)格按照各自的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行合同的論證、審查、簽訂、履行、監(jiān)管等工作。

1.1建立統(tǒng)一管理、各負(fù)其責(zé)、相對(duì)集中的管理體制

改變?cè)瓉淼亩嗖块T管理，按相對(duì)集中歸口把關(guān)、相對(duì)集中的方式管理。原來的由各主要業(yè)務(wù)部門各自承辦合同、審核合同、簽訂合同、履行合同的即做運(yùn)動(dòng)員、又做裁判員的模式，變?yōu)橄鄬?duì)集中統(tǒng)一管理后，成為現(xiàn)在的由公司所屬各地市公司、機(jī)關(guān)各處室應(yīng)嚴(yán)格按照各自的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行合同的論證、審查、簽訂、履行、監(jiān)管等工作，形成職責(zé)清晰，工作明確、有效監(jiān)督、規(guī)范控制的合同管理體制。

制度明確規(guī)定訂立書面合同的標(biāo)準(zhǔn)要求。從基本環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)。

1.2“各負(fù)其責(zé)”，嚴(yán)格“三項(xiàng)審查”制度

按照“事前預(yù)防、統(tǒng)一授權(quán)、相對(duì)集中管理、分專業(yè)審查把關(guān)、各負(fù)其責(zé)、全過程監(jiān)督”的原則，公司所有合同在簽訂之前，必須由各業(yè)務(wù)主管部門分別對(duì)合同項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性、可行性、合法性、嚴(yán)密性、規(guī)范性、立項(xiàng)依據(jù)、資金渠道、技術(shù)質(zhì)量要求等方面進(jìn)行審查；公司法律部門及合同管理人員對(duì)合同的簽訂、履行、變更和終止等進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

公司簽訂合同實(shí)行分專業(yè)歸口審查、各負(fù)其責(zé)的管理體制，包括法律審查、專業(yè)技術(shù)審查、經(jīng)濟(jì)商務(wù)審查。對(duì)未履行三項(xiàng)審查及審批手續(xù)的全同，一律不得簽訂。

1.3公司合同審核以公司本部、地市分公司兩級(jí)為審核主體

針對(duì)銷售公司最基層單位人員工作性質(zhì)側(cè)重具體銷售業(yè)務(wù)，法律專業(yè)人員極少，工作管理中心不同于省、市級(jí)管理性公司的特點(diǎn)。將合同審核的管理性工作上移至省市級(jí)分公司，即減少基層工作負(fù)擔(dān)，又縮短合同審批流程、提高合同審批效率，符合各級(jí)工作側(cè)重點(diǎn)。

1.4加強(qiáng)新業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的法律審查

對(duì)于招投標(biāo)類合同、投資類高風(fēng)險(xiǎn)合同，公司制度明確規(guī)定：“立項(xiàng)、選商、談判、會(huì)審、簽訂的程序進(jìn)行?！薄皩?duì)合同項(xiàng)目進(jìn)行必要的考察、論證、落實(shí)資金渠道、項(xiàng)目計(jì)劃等保證合同全面履行的條件?！薄皩?duì)合同對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、資信情況進(jìn)行審查?！薄斑M(jìn)行合同談判、組織招標(biāo)、投標(biāo)”。

1.5公司合同管理與招投標(biāo)工作緊密結(jié)合

廣東區(qū)公司招投標(biāo)管理制度規(guī)定：“招標(biāo)人應(yīng)與中標(biāo)人簽訂書面合同”。

廣東區(qū)公司充分發(fā)揮合同管理信息系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，在合同管理信息系統(tǒng)設(shè)置伊始，即將所有列入招標(biāo)類別的合同審查流程設(shè)置招投標(biāo)審核。所有相關(guān)合同，必須首先在合同管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行招投標(biāo)審核，達(dá)到招投標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)而未通過招投標(biāo)審核的合同將被退回，從而避免產(chǎn)生規(guī)避招標(biāo)、虛假招標(biāo)的情況發(fā)生。

2 合同管理信息化推廣

以制度做保障，積極、快速推動(dòng)合同信息化管理。

把合同管理進(jìn)行網(wǎng)上審查審批等內(nèi)容明確寫入現(xiàn)行制度中。三省合并管理時(shí)期，合同數(shù)量大，公司合同管理工作也處于起步階段。但按上級(jí)公司的總體安排，借助于當(dāng)時(shí)的垂直管理、專業(yè)線分工的集中、統(tǒng)一特點(diǎn)，大力推動(dòng)合同管理全面網(wǎng)絡(luò)化、信息化的工作，積極組織多種形式的人員培訓(xùn)，強(qiáng)化合同信息系統(tǒng)的終端用戶使用。加強(qiáng)與當(dāng)時(shí)三省各專業(yè)線、各區(qū)域和各相關(guān)處室的溝通協(xié)調(diào)，各專業(yè)線從初期的不適應(yīng)信息管理方式至形成習(xí)慣、到支持認(rèn)可合同管理信息系統(tǒng)，認(rèn)識(shí)到管理三省各級(jí)合同，合同管理信息系統(tǒng)有著無法比擬的時(shí)間、空間優(yōu)勢(shì)，即節(jié)約人力物力成本，又提高工作效率。使公司成為當(dāng)時(shí)最早一批合同全面上線的企業(yè)之一，系統(tǒng)使用覆蓋廣東、福建、海南三省分公司，用戶數(shù)量超過550個(gè)，合同系統(tǒng)運(yùn)行合同管理范圍下至零售網(wǎng)點(diǎn)合同上至省級(jí)公司投資項(xiàng)目，合同運(yùn)行數(shù)量達(dá)30057份。

3 合同管理細(xì)致與效率平衡

作為一個(gè)大型企業(yè)，合同管理的細(xì)致性和對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)的高要求往往與合同簽訂效率相互制約。需要企業(yè)對(duì)合同管理審批環(huán)節(jié)的流程優(yōu)化常抓不懈。公司的流程優(yōu)化是從“娃娃”抓起的，基礎(chǔ)好，也更易治理。從合同流程設(shè)置伊始，便充分考慮到實(shí)際工作需要、工作效率要求，以滿足于瞬息萬變的市場(chǎng)變化要求為目的。除重大合同外，合同審核流程簡潔、無重復(fù)的專業(yè)技術(shù)性審核。公司重視做好平時(shí)的預(yù)防工作，避免頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，日常治理的效果顯著。

合同管理信息系統(tǒng)初始化的早期，流程即是一級(jí)審核即可完成三項(xiàng)重要審查，效率高為特點(diǎn)。公司的現(xiàn)行管理制度同時(shí)也明確“歸口審查、各負(fù)其責(zé)”，在現(xiàn)在行制度的同時(shí)，也有明確的《合同審查權(quán)限及審查審批流程》，即避免了審查審批流程的事后確定的隨意性，也免于造成流程不定的相互推委。

區(qū)分不同類別、不同性質(zhì)、不同情況的合同，本著實(shí)際情況，按工作需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。關(guān)聯(lián)交易合同、有標(biāo)準(zhǔn)文本的合同 、對(duì)時(shí)限性要求高的合同，符合三項(xiàng)審查及審批要求為上限要求。一般只通過一級(jí)審核，少用二級(jí)審核，避免相同專業(yè)性、技術(shù)性重復(fù)審查。

使用標(biāo)準(zhǔn)文本、金額較小、對(duì)時(shí)限性要求高、法律關(guān)系簡單的合同，如：公司主要產(chǎn)品銷售、主要產(chǎn)品采購、零售網(wǎng)點(diǎn)銷售、零售網(wǎng)點(diǎn)維修、零售網(wǎng)點(diǎn)房屋租賃等合同，實(shí)行一級(jí)審查審批，只在二級(jí)分公司完成三項(xiàng)審查和審批即可簽訂，通常不同性質(zhì)的審核節(jié)點(diǎn)4個(gè)，在承辦人及時(shí)督辦的情況下，能夠在短時(shí)間內(nèi)完成所有審查審批環(huán)節(jié)并簽訂。對(duì)于其它法律關(guān)系簡單的買賣、租賃、技術(shù)服務(wù)等合同審查審批合同審核節(jié)點(diǎn)總數(shù)一般為5個(gè)，金額小的4個(gè)。只有投資建設(shè)類的合同，法律關(guān)系復(fù)雜、金額大、無固定的標(biāo)準(zhǔn)文本，而實(shí)行二級(jí)審核，以嚴(yán)控各種風(fēng)險(xiǎn)。

日?？刂屏鞒萄娱L，由于部分工作部門的內(nèi)部工作分工需要，時(shí)常有相關(guān)部門要求增加流程審核要求。日久天長，流程便會(huì)逐漸加長。為控制這一情況發(fā)生。公司流程變化、調(diào)整實(shí)行審核制，流程調(diào)整由主要負(fù)責(zé)人審批，方可增加。同時(shí)，不定時(shí)安排合同審核流程檢查瘦身。達(dá)到日?？刂企w重，效果好于超重后服藥減肥。

4 應(yīng)急合同審核控制

銷售企業(yè)面向市場(chǎng)，工作難免需要應(yīng)對(duì)“突發(fā)事件”，對(duì)時(shí)間及價(jià)格波動(dòng)異常敏感的合同也需要應(yīng)對(duì)這類“突發(fā)事件”。這客觀上造成了個(gè)別合同事前審核不充分，事后補(bǔ)辦。隨著公司規(guī)模擴(kuò)大，各類人員的加入，這類情況也隨之復(fù)雜。為控制這一情況，公司將其納入二級(jí)單位主要負(fù)責(zé)人的人事業(yè)績指標(biāo)考核范圍。自上而下，重視合同提前充分審批簽訂的必要性和重要性，最大限度減少這一情況發(fā)生幾率。

5 合同管理薄弱環(huán)節(jié)強(qiáng)化

履行控制，尋找最薄弱環(huán)節(jié)，明確職責(zé)。

合同履行是一個(gè)時(shí)時(shí)變化、需要不斷更新的動(dòng)態(tài)管理。合同的履行環(huán)節(jié)分散、不易集中；部分履行時(shí)間長、地域分散、履行承辦人員更疊、銜接不順暢。要求合同履行的直接管理部門有高度的相關(guān)性和責(zé)任感。合同履行歷來是合同管理工作中的重點(diǎn)、難點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵點(diǎn)。廣東區(qū)現(xiàn)行合同管理制度，結(jié)合廣東區(qū)工作實(shí)際，明確“合同承辦單位全面負(fù)責(zé)合同履行”。做為銷售企業(yè)，合同承辦單位通過是該合同的需求部門，也是該合同的執(zhí)行部門。直接掌握合同的全部履行過程，做為履行的責(zé)任部門，責(zé)無旁貸。

合同審批及管理流程范文第3篇

【關(guān)鍵詞】合同管理；信息系統(tǒng)；質(zhì)量；效率

加強(qiáng)和規(guī)范合同管理，對(duì)企業(yè)規(guī)范交易行為，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，控制運(yùn)營成本，提升管理水平，具有重要意義。武漢石化逐步成為華中地區(qū)煉化產(chǎn)能“龍頭”，市場(chǎng)交易大幅上升，合同主體復(fù)雜，類別繁雜、數(shù)量及金額大、管理層級(jí)多，經(jīng)營過程中存在著大量風(fēng)險(xiǎn)，原有分散管理的合同管理模式已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)和新要求。為此，中國石化積極探索實(shí)施合同管理信息系統(tǒng)，取得了顯著成效。

一、突出合同綜合管理，建立“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、分專業(yè)審查”的管理體制

按照集中歸口管理，多專業(yè)一體化運(yùn)作的思路，明確企管法規(guī)部門為合同綜合管理部門，提高對(duì)合同運(yùn)行的控制力，初步建立起以適度集權(quán)、有效授權(quán)、規(guī)范操控為特征的合同管理體制。

（一）實(shí)行“三個(gè)統(tǒng)一”的集中管理

統(tǒng)一制度：武漢石化制定了統(tǒng)一合同管理辦法，嚴(yán)格實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)一支筆簽約制度、公司領(lǐng)導(dǎo)審批制度和依據(jù)合同付款制度，形成了可操作性強(qiáng)的管理制度體系。統(tǒng)一分工：公司明確規(guī)定合同綜合管理部門負(fù)責(zé)合同管理制度和流程制定、法律審查以及監(jiān)督管理，合同專業(yè)管理部門負(fù)責(zé)各自主管范圍內(nèi)的技術(shù)審查，合同經(jīng)濟(jì)管理部門負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)審查。統(tǒng)一平臺(tái)：以合同管理和財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)為基礎(chǔ)，并把市場(chǎng)準(zhǔn)入、招標(biāo)等系統(tǒng)接入，作為合同運(yùn)行平臺(tái)，使合同立項(xiàng)、簽訂、審查審批、履行管理等能夠規(guī)范有序進(jìn)行。

（二）實(shí)行“三級(jí)負(fù)責(zé)”的授權(quán)管理

針對(duì)武漢石化所屬單位多、管理層級(jí)多、合同量大，難以做到公司完全集中管理的實(shí)際情況，綜合合同種類。按照領(lǐng)導(dǎo)班子成員分工實(shí)行年度授權(quán)，對(duì)內(nèi)控權(quán)限指引中的重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行劃分，將合同審批審查權(quán)交權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)。分級(jí)負(fù)責(zé)的授權(quán)管理，實(shí)現(xiàn)了不同業(yè)務(wù)類別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的合同都能得與之相應(yīng)的管理。

（三）實(shí)行“三項(xiàng)審查”的簽約管理合同管理部門嚴(yán)格按職責(zé)和流程進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律審查，不得簽約未按規(guī)定進(jìn)行三項(xiàng)審查的合同。技術(shù)審查主要審查合同相對(duì)人資質(zhì)是否具有訂立及履行合同的能力、項(xiàng)目工作量、質(zhì)量、驗(yàn)收、履行期限等專業(yè)性條款；經(jīng)濟(jì)審查主要審查計(jì)劃（預(yù)算）等簽約依據(jù)、價(jià)格、價(jià)款支付期限和方式等條款；法律審查主要審查各方當(dāng)事人主體資格、合同條款是否存在違法違規(guī)內(nèi)容，各審查部門審核意見是否齊備并符合規(guī)定等內(nèi)容。通過三項(xiàng)審查把關(guān)，有效防控了交易風(fēng)險(xiǎn)。

二、優(yōu)化合同系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)合同管理與業(yè)務(wù)管理的有機(jī)融合

按照集團(tuán)公司的統(tǒng)一部署，武漢石化穩(wěn)步推進(jìn)合同管理信息系統(tǒng)的運(yùn)用，不斷完善和優(yōu)化系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)了各類合同全面上線運(yùn)行。

（一）完善系統(tǒng)功能設(shè)置，合同管理各個(gè)環(huán)節(jié)得到有效控制通過完善合同管理相應(yīng)環(huán)節(jié)的流程設(shè)置，使交易過程所涉及各項(xiàng)管理有機(jī)融合。完善簽約依據(jù)審批功能，依據(jù)計(jì)、預(yù)算簽約；完善市場(chǎng)準(zhǔn)入、招標(biāo)審批功能，優(yōu)選合格供應(yīng)商；完善合同簽訂審批功能，規(guī)范有效簽訂合同；完善履行付款審批功能，財(cái)務(wù)部門依據(jù)合同系統(tǒng)付款審批單對(duì)外付款。實(shí)現(xiàn)從市場(chǎng)準(zhǔn)入、合同選商、簽訂、變更解除到履約結(jié)算全過程信息化、標(biāo)準(zhǔn)化封閉管理。

（二）推行系統(tǒng)集成對(duì)接，全面提升合同運(yùn)行質(zhì)量武漢石化全面推進(jìn)合同系統(tǒng)與財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)對(duì)接，通過系統(tǒng)間數(shù)據(jù)信息自動(dòng)傳輸，使財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格依據(jù)合同進(jìn)行結(jié)算付款，有效提升了合同履行質(zhì)量和效率。

（三）強(qiáng)化分析評(píng)價(jià)功能，發(fā)揮合同信息對(duì)經(jīng)營管理的支持作用把合同簽約主體、市場(chǎng)準(zhǔn)入、選商、簽訂、履行、合同運(yùn)行效率等信息細(xì)化為40多個(gè)具體分析要素，定期或不定期對(duì)系統(tǒng)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行橫、縱向的比對(duì)分析，實(shí)時(shí)掌握合同運(yùn)行管理情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)合同簽訂、履行過程中存在的問題，并針對(duì)問題對(duì)合同管理制度流程進(jìn)行優(yōu)化完善。對(duì)于合同系統(tǒng)反映出的專業(yè)管理問題，及時(shí)向公司提出管理意見和建議，為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，較好發(fā)揮了合同信息在經(jīng)營管理中的服務(wù)和支持作用。

三、優(yōu)化合同審查審批流程，提高合同運(yùn)行質(zhì)量和效率

武漢石化制定了年度合同轉(zhuǎn)委托授權(quán)書，明確了領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽審批的目標(biāo)、原則和標(biāo)準(zhǔn)，通過優(yōu)化流程、簡化環(huán)節(jié)、做到了既規(guī)范管理、又提高效率。

（一）審查必要性原則無實(shí)質(zhì)審查內(nèi)容的職能部門不再審查，采用招標(biāo)選商的合同，在合同系統(tǒng)中上傳相關(guān)招投標(biāo)資料；使用標(biāo)準(zhǔn)文本簽訂合同的，除變動(dòng)條款審查外，其余條款不再重復(fù)審查；對(duì)關(guān)聯(lián)交易合同、內(nèi)部合同、金額小風(fēng)險(xiǎn)小的合同，相應(yīng)簡化審查內(nèi)容。

（二）不重復(fù)審查原則，減少審查環(huán)節(jié)同一合同審查部門對(duì)同一交易事項(xiàng)僅做一次審查；同一合同審查部門內(nèi)容不交叉審查。

（三）高效及時(shí)原則，明確審查權(quán)限所有合同都必須經(jīng)過財(cái)務(wù)、法律、計(jì)劃部門審查；審查會(huì)簽人員在2個(gè)工作日提出審批意見，對(duì)于超期審查人員在公司范圍內(nèi)通報(bào)。

四、抓住合同管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化合同全過程控制

（一）嚴(yán)格選商管理，提高簽約主體資質(zhì)能力公司建立了嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入和招標(biāo)管理制度，實(shí)行統(tǒng)一管理、分類審查、分級(jí)負(fù)責(zé)的管理體制，規(guī)范選商審查程序，確保合同相對(duì)人主體適格。同時(shí)對(duì)供應(yīng)商履約情況進(jìn)行考核，對(duì)出現(xiàn)質(zhì)量、安全問題等重大違約行為時(shí)，及時(shí)與其終止合同關(guān)系，保障了交易安全。

（二）規(guī)范簽約管理，確保事前簽訂合同公司對(duì)影響合同正常簽訂的計(jì)劃、預(yù)算、價(jià)格等簽約依據(jù)滯后等管理行為做出相應(yīng)調(diào)整，理順業(yè)務(wù)管理制度流程，合同管理部門參與項(xiàng)目計(jì)劃的制訂及申報(bào)、重大項(xiàng)目論證、招標(biāo)、談判等工作，制訂合同簽約計(jì)劃，督促和指導(dǎo)相關(guān)部門提前準(zhǔn)備合同簽約資料，保證及時(shí)、規(guī)范簽訂合同。

（三）嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)嚴(yán)格合同管理系統(tǒng)指標(biāo)管理，嚴(yán)考核、硬兌現(xiàn)，對(duì)不完成指標(biāo)的單位及合同經(jīng)辦人進(jìn)行考核。嚴(yán)格合同管理人員考核，實(shí)行合同管理人員持證上崗制度，合同綜合管理部門每年對(duì)合同管理人員工作情況進(jìn)行考核，考核不合格的，取消其合同管理員資格。

經(jīng)過多年來不懈努力，武漢石化合同管理水平顯著提升，法律管理取得明顯成效，有效地支持和保障了公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，在交易額和合同數(shù)量大幅增加的情況下，合同管理質(zhì)量和效率都有較大提高，從而推動(dòng)企業(yè)管理水平不斷提升，為武漢石化戰(zhàn)略發(fā)展提供了基礎(chǔ)保障。

參考文獻(xiàn)：

合同審批及管理流程范文第4篇

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)報(bào)廢；資產(chǎn)處置；系統(tǒng)開發(fā)

中圖分類號(hào)：TM621.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1673-1069（2016）19-52-2

引言

資產(chǎn)報(bào)廢及處置全過程數(shù)字化管理系統(tǒng)是針對(duì)國有資產(chǎn)的報(bào)廢、處置、結(jié)算的應(yīng)用而開發(fā)，能夠幫助發(fā)電企業(yè)建立一個(gè)規(guī)范及時(shí)的物資報(bào)廢、處置、結(jié)算數(shù)據(jù)庫，同時(shí)實(shí)現(xiàn)發(fā)電企業(yè)普通物資（含粉煤灰、石膏等電廠衍生物）及固定資產(chǎn)的報(bào)廢、處置及結(jié)算流程實(shí)現(xiàn)在管理系統(tǒng)及電子商務(wù)網(wǎng)的開發(fā)和應(yīng)用，使普通物資及固定資產(chǎn)的報(bào)廢、處置及結(jié)算流程程序化（見圖1）。該系統(tǒng)完全按照資產(chǎn)處置標(biāo)準(zhǔn)開發(fā)，將使處置工作更加高效、規(guī)范，便于國有資產(chǎn)的管控，將繁復(fù)的物資報(bào)廢、處置程序格式化，方便查閱歷史記錄，并便于統(tǒng)計(jì)分析。同時(shí)，可提高資產(chǎn)利用率、降低發(fā)電企業(yè)運(yùn)行成本，優(yōu)化發(fā)電企業(yè)資源，提高發(fā)電企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競爭力。通過應(yīng)用本系統(tǒng)的資產(chǎn)報(bào)廢審批模塊、資產(chǎn)處置審批模塊、資產(chǎn)出租出售模塊以及出售出租確認(rèn)模塊，以規(guī)范化、高效化處置資產(chǎn)為目標(biāo)，管理者能夠隨時(shí)適時(shí)了解資產(chǎn)報(bào)廢情況、資產(chǎn)處置情況及資產(chǎn)出售結(jié)算情況，將資產(chǎn)報(bào)廢、處置、結(jié)算集成在一個(gè)數(shù)據(jù)共享的信息系統(tǒng)中。

1系統(tǒng)介紹

1.1資產(chǎn)報(bào)廢流程

1.1.1發(fā)起報(bào)廢申請(qǐng)流程需要報(bào)廢的資產(chǎn)（發(fā)電企業(yè)通常有：生產(chǎn)類、通用辦公設(shè)備（IT）類、通用辦公家具類）由資產(chǎn)使用者提交報(bào)廢鑒定申請(qǐng)（資產(chǎn)歸個(gè)人管理使用的由使用人本人提出發(fā)起報(bào)廢流程，資產(chǎn)歸相關(guān)分部或者部門管理使用的由相關(guān)分部或部門發(fā)起報(bào)廢流程）。資產(chǎn)報(bào)廢審批流程根據(jù)各發(fā)電企業(yè)管理制度需經(jīng)過必要的審批之后才可報(bào)廢。1.1.2鑒定通常資產(chǎn)報(bào)廢還需經(jīng)過再鑒定，生產(chǎn)類資產(chǎn)報(bào)廢由發(fā)電企業(yè)經(jīng)營管理方面主管生產(chǎn)技術(shù)的部門組織技術(shù)鑒定，通用辦公I(xiàn)T類設(shè)備由發(fā)電企業(yè)經(jīng)營管理方面主管IT信息的部門組織技術(shù)鑒定，通用辦公家具類由發(fā)電企業(yè)主管后勤的部門組織技術(shù)鑒定。再鑒定部門必須按表格要求詳細(xì)填寫報(bào)廢物資信息，報(bào)廢物資原值由財(cái)務(wù)人員提供。再鑒定人員必須對(duì)報(bào)廢物資數(shù)量、重量、殘余價(jià)值等參數(shù)進(jìn)行詳細(xì)再鑒定（滿足物資報(bào)廢處置的要求）并提供最終的價(jià)值再鑒定報(bào)告。因技術(shù)復(fù)雜或者限于本企業(yè)的技術(shù)力量不能自行組織鑒定的，可聘請(qǐng)外部專家或者委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。根據(jù)實(shí)際鑒定情況，申請(qǐng)報(bào)廢的資產(chǎn)一般分為三類：第一類，經(jīng)修理或修復(fù)可以繼續(xù)使用，這類資產(chǎn)還具有使用價(jià)值，不同意報(bào)廢，使用部門經(jīng)過修理或修復(fù)之后繼續(xù)使用；第二類，申請(qǐng)報(bào)廢的資產(chǎn)，不具備原使用價(jià)值，但可以轉(zhuǎn)為他用，這類資產(chǎn)也具有使用價(jià)值，可進(jìn)行二次利用；第三類，若申請(qǐng)報(bào)廢的資產(chǎn)完全不可修復(fù)或者不可二次利用的，這類資產(chǎn)不具備使用價(jià)值，可同意報(bào)廢。1.1.3判斷是否屬于固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理專責(zé)對(duì)所要報(bào)廢的物資是否屬于固定資產(chǎn)進(jìn)行判斷，屬于固定資產(chǎn)的填寫資產(chǎn)原值。1.1.4原值超過100萬元以上的資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)若發(fā)電企業(yè)同意報(bào)廢的資產(chǎn)成批或者單件原值超過100萬元的，還需將報(bào)廢申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)公司審批，具體由負(fù)責(zé)鑒定管理的部門負(fù)責(zé)報(bào)集團(tuán)公司審批，即生產(chǎn)類資產(chǎn)報(bào)廢由發(fā)電企業(yè)經(jīng)營管理方面主管生產(chǎn)技術(shù)的部門負(fù)責(zé)申報(bào)，通用辦公I(xiàn)T類設(shè)備由發(fā)電企業(yè)經(jīng)營管理方面主管IT信息的部門負(fù)責(zé)申報(bào)，通用辦公家具類由發(fā)電企業(yè)主管后勤的部門負(fù)責(zé)申報(bào)。原值超過100萬元以上的資產(chǎn)報(bào)廢經(jīng)集團(tuán)公司批復(fù)同意報(bào)廢才可報(bào)廢。

1.2報(bào)廢資產(chǎn)移交

經(jīng)同意報(bào)廢的資產(chǎn)由提出申請(qǐng)流程的人員或部門及時(shí)移交倉庫保管，倉管同時(shí)做好移交登記，并分類放置，妥善保管。

1.3報(bào)廢資產(chǎn)處置

①發(fā)起處置申請(qǐng)流程倉庫根據(jù)不同部門移交來的報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行分類，達(dá)到一定數(shù)量發(fā)起處置申請(qǐng)流程，并根據(jù)報(bào)廢申請(qǐng)選擇是否是固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)的流轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部填寫資產(chǎn)原值。②負(fù)責(zé)出售的資產(chǎn)處置部門根據(jù)所處置資產(chǎn)的屬性出具初步處置意見。③若為非固定資產(chǎn)或100萬元以下固定資產(chǎn)項(xiàng)目，根據(jù)審批同意的處置方式進(jìn)行處置。④單價(jià)或者批量原值達(dá)到100萬元以上的資產(chǎn)項(xiàng)目，還需按照以下程序進(jìn)行：a委托評(píng)估公司進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估；b評(píng)估之后，負(fù)責(zé)出售的資產(chǎn)處置部門根據(jù)評(píng)估報(bào)告負(fù)責(zé)將處置申請(qǐng)形成請(qǐng)示文件，報(bào)集團(tuán)公司審批；c集團(tuán)同意處置方案后，財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)備案；d備案完畢，資產(chǎn)分部根據(jù)集團(tuán)批復(fù)的方案進(jìn)行處置。⑤處置。倉庫做好處置記錄，填寫處置結(jié)果。⑥報(bào)廢資產(chǎn)的處置原則物資報(bào)廢處置工作多而雜亂，應(yīng)本著“化繁為簡，分門別類，規(guī)范高效”的原則進(jìn)行處置。a針對(duì)普通廢舊鋼鐵類、且報(bào)廢頻繁的資產(chǎn)。采取簽訂年度單價(jià)出售合同的辦法，隨時(shí)報(bào)廢隨時(shí)出售，大大縮短了處置時(shí)間，更重要的是避免了因長時(shí)間堆放現(xiàn)場(chǎng)造成的氧化腐蝕損失。b針對(duì)固定資產(chǎn)類報(bào)廢資產(chǎn)的處置。嚴(yán)格按照國有資產(chǎn)處置管理辦法，該評(píng)估的委托專業(yè)公司進(jìn)行評(píng)估，該財(cái)務(wù)備案的配合做好財(cái)務(wù)備案工作，該報(bào)集團(tuán)審批的及時(shí)報(bào)集團(tuán)批復(fù)，該委托產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌交易的進(jìn)行委托處置。固定資產(chǎn)類的報(bào)廢資產(chǎn)按照“報(bào)廢一單處置一單”的原則。c針對(duì)危險(xiǎn)廢棄物的處置。嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定，處置單位必須是具有危險(xiǎn)廢棄物處置資質(zhì)的單位，一般通過簽訂年度處置合同的方式進(jìn)行處置。

1.4處置合同審批流程

對(duì)于同意報(bào)廢及同意處置要交易的資產(chǎn)，一定要簽訂出售或處置合同。合同審批同意，方能處置資產(chǎn)。

1.5數(shù)量確認(rèn)結(jié)算流程

①倉庫按照實(shí)際處置發(fā)生的數(shù)量（一般有過磅單的按照磅單數(shù)據(jù)），及時(shí)發(fā)起該流程；②負(fù)責(zé)出售的資產(chǎn)處置部門根據(jù)已經(jīng)簽訂的合同，及倉庫提交的數(shù)量做好與交易單位的對(duì)賬結(jié)算工作：③財(cái)務(wù)部根據(jù)已經(jīng)核對(duì)的數(shù)量開具發(fā)票并跟蹤款項(xiàng)回收情況。

2系統(tǒng)的優(yōu)越性

該系統(tǒng)經(jīng)過兩年多時(shí)間的實(shí)踐應(yīng)用，其優(yōu)越性已經(jīng)得以體現(xiàn)，可應(yīng)用范圍廣闊，可大范圍普及使用。

2.1資產(chǎn)報(bào)廢、處置、結(jié)算規(guī)范性

國有資產(chǎn)的報(bào)廢、處置過程通過電子流程固化，避免了國有資產(chǎn)報(bào)廢、處置、結(jié)算過程的隨意性，數(shù)字電子流程化的審批方式，宜于跟蹤、保存和統(tǒng)計(jì)，加強(qiáng)了對(duì)國有資產(chǎn)處置的管控的力度，防范了國有資產(chǎn)處置的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2資產(chǎn)報(bào)廢、處置過程高效性

該系統(tǒng)將報(bào)廢、處置紙質(zhì)審批流程變?yōu)閿?shù)字電子化流程后，大大提高了流程審批的效率，不再是傳統(tǒng)的拿著紙質(zhì)文件流轉(zhuǎn)方式，需要人工跟蹤，且容易丟失，電子流程，審批者可方便的完成相關(guān)流程的審批，出差或者休假時(shí)還可通過遠(yuǎn)程辦公方式進(jìn)行審批，不會(huì)耽誤工作，節(jié)省了審批時(shí)間，提高了工作效率，減少人工傳遞等大量常規(guī)工作，周期平均縮短了30％，降低處置成本約20%。

2.3可應(yīng)用范圍的廣闊性

該系統(tǒng)除應(yīng)用于資產(chǎn)報(bào)廢、處置及結(jié)算工作外，還應(yīng)用到了粉煤灰、石膏、石子煤等所有要處置的資產(chǎn)的管理中，同時(shí)出租項(xiàng)目同樣適用于該系統(tǒng)進(jìn)行管理，所以應(yīng)用的范圍非常廣。

2.4理念的先進(jìn)性

與電子商務(wù)網(wǎng)相結(jié)合的公開出售資產(chǎn)處置方式，擴(kuò)大投標(biāo)單位參與面，提高報(bào)廢資產(chǎn)的出售價(jià)值。2.5流程的閉環(huán)性資產(chǎn)從報(bào)廢、處置申請(qǐng)、招標(biāo)、合同審批、到出售數(shù)量確認(rèn)、結(jié)算及款項(xiàng)回收的全程信息化管理，實(shí)現(xiàn)整個(gè)出售流程的閉環(huán)操作。2.6制度的合規(guī)性以“公開、公平、公正”為原則，“陽光”操作，確保管理制度的順利實(shí)施，規(guī)避國有資產(chǎn)處置制度上的風(fēng)險(xiǎn)。

3結(jié)束語

關(guān)于資產(chǎn)報(bào)廢和處置過程的信息化管理，尚屬首次探索實(shí)踐。該項(xiàng)目被廣東省企業(yè)管理現(xiàn)代化成果評(píng)審委員會(huì)審定為第二十三屆廣東省企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果二等獎(jiǎng)。

參考文獻(xiàn)

[1]廣東粵電靖海發(fā)電有限公司.物資報(bào)廢管理標(biāo)準(zhǔn)[S].Q/JHP-224.015-2015.

合同審批及管理流程范文第5篇

進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)代，中國政府大力推進(jìn)基礎(chǔ)建設(shè)投資，珠江三角洲地區(qū)也在政府的規(guī)劃和統(tǒng)籌下進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移升級(jí)，各地的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)也將迎來新的高速增長期。

隨著建設(shè)項(xiàng)目數(shù)量的增加，建設(shè)市場(chǎng)競爭日益激烈，越來越多的建筑施工企業(yè)為在市場(chǎng)中生存、壯大，對(duì)項(xiàng)目管理投入的力度也越來越大，其中表現(xiàn)最明顯的就是追求項(xiàng)目成本收支平衡的管理日益加強(qiáng)，公司管理也日益以進(jìn)度款項(xiàng)收支作為項(xiàng)目管理最主要的考核標(biāo)準(zhǔn)。上述因素直接造成了施工企業(yè)以利潤最大化，階段性收支盈余最大化為項(xiàng)目管理目標(biāo)，甚至出現(xiàn)了項(xiàng)目施工方以各種非正常手段，設(shè)法在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，最大額度獲取進(jìn)度款，以及工程利潤。

一、現(xiàn)象分析

在項(xiàng)目實(shí)施過程中，投資與進(jìn)度不平衡現(xiàn)象的具體表現(xiàn)有以下幾種。

1．1、在投標(biāo)階段，采取不平衡報(bào)價(jià)法，以提前獲取利潤。在維持總價(jià)一致的前提下，把在項(xiàng)目前期實(shí)施的工程內(nèi)容報(bào)價(jià)較正常提高，后期實(shí)施的工程內(nèi)容報(bào)價(jià)較正常稍低；或者將存在可變（增補(bǔ)簽證）的工程內(nèi)容報(bào)價(jià)較正常提高，相對(duì)固定不變工程量報(bào)價(jià)較正常稍低。如此以來，就可以在項(xiàng)目施工前期提前獲取大部分利潤，或是在項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更中占據(jù)極為主動(dòng)的位置，更有甚者，以提前獲取工程利潤后，以停工等手段脅迫建設(shè)單位，進(jìn)而獲取更大的。相反，在建設(shè)單位看來，這是一種相當(dāng)被動(dòng)的局面。

1．2、項(xiàng)目實(shí)施過程中虛報(bào)工程進(jìn)度，以期提前獲取進(jìn)度款，主要采取以下兩種方法：一是在按實(shí)結(jié)算的工程中，虛報(bào)工程量或工程措施費(fèi)用；二是在按形象進(jìn)度支付進(jìn)度款的項(xiàng)目中，虛報(bào)進(jìn)度百分比，并串通專業(yè)監(jiān)理工程師，以達(dá)到收款超前實(shí)際進(jìn)度的目的。

1．3、在項(xiàng)目實(shí)施過程中，通過杜撰工程量或計(jì)量方式，獲取合同外簽證，以達(dá)到獲取額外利潤的目的。此類現(xiàn)象中，施工單位大多利用合同工程界面或范圍定義的漏洞，以及工程量清單表述的不嚴(yán)密性，對(duì)實(shí)際發(fā)生的工程量提出預(yù)算外簽證。在建設(shè)單位看來，此類現(xiàn)象過多地發(fā)生將直接導(dǎo)致項(xiàng)目投資的不可控。

二、對(duì)策分析

為最大限度控制項(xiàng)目建設(shè)投資與進(jìn)度的平衡，可從項(xiàng)目支付管理體系的完善、項(xiàng)目人員配置、項(xiàng)目合同管理、設(shè)計(jì)管理等幾個(gè)方面，加強(qiáng)建設(shè)單位管理工作，以達(dá)到項(xiàng)目進(jìn)度款支付與實(shí)際進(jìn)度同步的目的。

2．1、項(xiàng)目支付管理體系的完善。項(xiàng)目進(jìn)度款支付管理體系統(tǒng)做為項(xiàng)目投資控制體系的一部分，應(yīng)有其嚴(yán)格定義的管理模式。此工作包括工程款項(xiàng)支付條件的定義、工程款計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)、工程款項(xiàng)審批的工作流程以及職責(zé)、工程款項(xiàng)支付周期定義等。

在一般情況下，工程量支付的條件分解為工程預(yù)付款、完工進(jìn)度款，而預(yù)付款則需要在每期進(jìn)度款中按比例進(jìn)行扣除，以避免預(yù)付款提前轉(zhuǎn)化為工程利潤的情況。

工程款計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在招、投標(biāo)及合同簽署期進(jìn)行定義。其中包括合同包干、設(shè)計(jì)圖包干、單價(jià)包干、系統(tǒng)功能包干以及按實(shí)結(jié)算等子項(xiàng)的定義，合同清單的描述應(yīng)力求嚴(yán)密、準(zhǔn)確，也是目前清單計(jì)價(jià)發(fā)展的必然要求。同時(shí)，招標(biāo)文件中各施工界面的劃分應(yīng)經(jīng)過慎密分析，以列表形式，將所有關(guān)聯(lián)系統(tǒng)施工內(nèi)容進(jìn)行無盲區(qū)分解，并有必要于項(xiàng)目內(nèi)每一施工合同中統(tǒng)一列述，以免由于工作界面不清而產(chǎn)生工程計(jì)量亂。

工程款審批工作流程一般在項(xiàng)目合同中有統(tǒng)一定義。通常由施工單位上報(bào)、監(jiān)理、建設(shè)單位分別按順序?qū)徟?，而建設(shè)單位又分專業(yè)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)等審批流程。從項(xiàng)目實(shí)施角度來看，掌據(jù)施工一線情況的專業(yè)工程師往往對(duì)工程計(jì)量最有判定權(quán)，其后各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)只能憑項(xiàng)目整體形象進(jìn)行直觀判斷，從而容易造成工程計(jì)量在最基層出現(xiàn)決定性偏差。因此，除了進(jìn)度工程計(jì)量審批外，專業(yè)工程師的素質(zhì)以及審批依據(jù)的提供就變得十分重要。在審批的流程中，施工單位應(yīng)提供必要的工程驗(yàn)收記錄、分部分項(xiàng)工程計(jì)量說明，甚至圖像資料等，監(jiān)理及建設(shè)單位工程師應(yīng)確認(rèn)施工單位提供的相關(guān)資料。

2．2、項(xiàng)目管理人員的配置。在建設(shè)單位對(duì)項(xiàng)目的管理過程中，配置充足合格的造價(jià)管理人員是必要的，造價(jià)人員并不等同于預(yù)算員，應(yīng)具備基本的現(xiàn)場(chǎng)施工知識(shí)；同時(shí)，造價(jià)人員與現(xiàn)場(chǎng)工程師工作的配合也十分必要，在進(jìn)度款審批的會(huì)簽中應(yīng)各負(fù)其責(zé)，而項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)上述人員的工作，應(yīng)有充分的支持與評(píng)價(jià)權(quán)，以進(jìn)一步降低由于人員主觀原因造成的進(jìn)度款審批“走過場(chǎng)”的形式。

2．3、項(xiàng)目合同管理工作。項(xiàng)目合同管理工作涵蓋了由合同起草、簽訂、執(zhí)行、檢討及總結(jié)的過程。具體對(duì)于項(xiàng)目投資控制而言，在合同起草和簽訂時(shí)應(yīng)充分考慮到進(jìn)度款的支付工作，比如上述支付條件、流程、周期等的定義；另一個(gè)重要的作用是，對(duì)于合同外工程量的計(jì)量和支付應(yīng)有詳盡的定義，以及合同執(zhí)行過程的跟蹤。在工程款支付管理過程中，始終強(qiáng)調(diào)合同的作用，將進(jìn)一步降低由于人為管理而造成的工作被動(dòng)性及疏忽，進(jìn)而造成項(xiàng)目投資控制陷入被動(dòng)。對(duì)于合同進(jìn)度款的支付，甲乙雙方一般會(huì)約定為進(jìn)度款支付一定的百分比（如80%），再分期抵扣預(yù)付款，對(duì)合同外工程量的支付，大多會(huì)約定在50%左右，這一約定對(duì)極少數(shù)盲日追求預(yù)算外簽證的情況有一定抑制作用。

2．4、設(shè)計(jì)管理的工作。設(shè)計(jì)管理看似與項(xiàng)目進(jìn)度款支付無直接的關(guān)系，但做為項(xiàng)目建設(shè)投資控制最重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，設(shè)計(jì)管理也對(duì)工程款支付有著必然的影響。比如設(shè)計(jì)參數(shù)越詳盡，項(xiàng)目清單定義就隨之越準(zhǔn)確，而工程預(yù)算會(huì)越準(zhǔn)確；設(shè)計(jì)越完善，產(chǎn)生變更或調(diào)整的機(jī)率就相對(duì)較低，而對(duì)于施工單位來說，重復(fù)施工愈少，對(duì)其施工成本的節(jié)省愈有利，最終的結(jié)果，是為項(xiàng)目投資控制起到了重要作用。所以說，設(shè)計(jì)管理工作對(duì)項(xiàng)目投資控制及進(jìn)度與款項(xiàng)支付的平衡也有十分重要的意義。

2．5、對(duì)于投資控制難度較大的項(xiàng)目，還采取擴(kuò)大設(shè)置包干價(jià)及形象進(jìn)度支付的管理方式。包干價(jià)分為系統(tǒng)包干、設(shè)計(jì)圖紙包干等形式。包干價(jià)合同對(duì)進(jìn)度款支付及分部分項(xiàng)投資控制，降低進(jìn)度款審核難度也有十分積極的作用。當(dāng)然，包干價(jià)對(duì)預(yù)算的準(zhǔn)確性也有一定的要求，試想一個(gè)存在大量錯(cuò)漏項(xiàng)的包干價(jià)，如果在實(shí)施過程中發(fā)生與實(shí)際存在大量的偏差，施工單位的合理收益得不到保障，項(xiàng)目的推進(jìn)也可能會(huì)遇到實(shí)質(zhì)性的困難。