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理財(cái)策劃方案范文第1篇

一、營(yíng)銷組織架構(gòu)

為確保本次集合資產(chǎn)管理計(jì)劃順利發(fā)行，，全國(guó)公務(wù)員公同的天地本公司內(nèi)部特成立“集合資產(chǎn)管理計(jì)劃工作小組”，其中營(yíng)銷策劃組、銷售管理組、客戶服務(wù)組（參見圖）具體負(fù)責(zé)本次計(jì)劃的營(yíng)銷組織工作。

圖計(jì)劃的營(yíng)銷組織架構(gòu)

集合資產(chǎn)管理計(jì)劃工作小組

銷售管理組

客戶服務(wù)組

營(yíng)銷策劃組

二、代銷活動(dòng)組織安排

（一）組織安排

本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃發(fā)行期間，對(duì)于代銷活動(dòng)的組織安排，××證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）擬定了以下基本思路：通過(guò)與代銷機(jī)構(gòu)建立良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)代銷機(jī)構(gòu)的積極性，在為代銷機(jī)構(gòu)提供人員培訓(xùn)、市場(chǎng)推廣、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、客戶服務(wù)等全方位支持的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮代銷機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的資源優(yōu)勢(shì)。將本公司代銷業(yè)務(wù)管理體系與代銷機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)營(yíng)銷管理體系有機(jī)結(jié)合，形成一個(gè)資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃代銷業(yè)務(wù)營(yíng)銷體系。

在本次計(jì)劃的代銷組織安排中，營(yíng)銷策劃組負(fù)責(zé)整個(gè)代銷活動(dòng)的組織策劃，與代銷機(jī)構(gòu)共同協(xié)商確定宣傳定位、推廣方式、宣傳推廣實(shí)施方案等，共同組織系列宣傳材料，聯(lián)合開展投資者輔導(dǎo)工作。

銷售管理組負(fù)責(zé)代銷機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)調(diào)研，組織實(shí)施業(yè)務(wù)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)與業(yè)務(wù)考評(píng)工作，及時(shí)準(zhǔn)確地傳達(dá)相關(guān)信息。在發(fā)行過(guò)程中與代銷機(jī)構(gòu)管理部門一起巡視各代銷網(wǎng)點(diǎn)，督促銷售活動(dòng)的開展，就發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見。

客戶服務(wù)組負(fù)責(zé)為代銷機(jī)構(gòu)的客戶提供全方位、優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)，收集客戶的反饋信息，跟蹤市場(chǎng)反應(yīng)情況，及時(shí)準(zhǔn)確地上報(bào)相關(guān)情況。

（二）協(xié)議簽訂

為規(guī)范代銷機(jī)構(gòu)的銷售行為，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，本公司根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定、《××證券“××××”集合資產(chǎn)管理計(jì)劃管理合同》及其他有關(guān)規(guī)定，本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用的原則，與代銷機(jī)構(gòu)簽訂了《××證券“××××”集合資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱“代銷協(xié)議”），明確了本公司與代銷機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。針對(duì)代銷業(yè)務(wù)的日常管理工作，本公司還制定了一系列管理規(guī)章制度。在具體業(yè)務(wù)活動(dòng)開展過(guò)程中，本公司將與代銷機(jī)構(gòu)密切合作，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，并做好風(fēng)險(xiǎn)防范的事前、事中、事后控制工作。

（三）銷售活動(dòng)安排

⒈按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》規(guī)定，對(duì)代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行資格審查，以促使代銷機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備工作符合要求，確保集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的銷售活動(dòng)順利開展。

⒉獲得批文前，銷售管理組配合代銷機(jī)構(gòu)對(duì)其一級(jí)分支機(jī)構(gòu)開展市場(chǎng)調(diào)研、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括本公司××證券“××××”集合資產(chǎn)管理計(jì)劃簡(jiǎn)介、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃投資指南、本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃業(yè)務(wù)規(guī)則與業(yè)務(wù)流程以及客戶服務(wù)介紹等。同時(shí)要求代銷機(jī)構(gòu)對(duì)其下一級(jí)分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

⒊獲得批文后至發(fā)行前，營(yíng)銷策劃組與代銷機(jī)構(gòu)確定整體宣傳推廣方案，并組織實(shí)施，在發(fā)行公告刊登日前將所有宣傳材料送達(dá)代銷機(jī)構(gòu)指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。銷售管理組為代銷機(jī)構(gòu)一級(jí)分支機(jī)構(gòu)提供強(qiáng)化培訓(xùn)，配合各重點(diǎn)地區(qū)舉辦路演推介會(huì)，為發(fā)行工作進(jìn)行市場(chǎng)策動(dòng)。

⒋發(fā)行期間，營(yíng)銷策劃組與代銷機(jī)構(gòu)共同組織宣傳推廣活動(dòng)；銷售管理組負(fù)責(zé)各地區(qū)代銷機(jī)構(gòu)的巡查工作，現(xiàn)場(chǎng)解決銷售過(guò)程中的有關(guān)問(wèn)題，向本公司總部及時(shí)準(zhǔn)確地傳達(dá)相關(guān)信息；客戶服務(wù)組為銷售活動(dòng)提供全面客戶服務(wù)支持。

⒌發(fā)行結(jié)束后，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定要求，由銷售管理組與代銷機(jī)構(gòu)共同對(duì)整個(gè)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃銷售活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)，對(duì)各地區(qū)發(fā)行工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，總結(jié)內(nèi)容包括發(fā)行組織安排、銷售業(yè)績(jī)及客戶服務(wù)等。

三、直銷活動(dòng)組織安排

（一）組織安排

本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃發(fā)行期間，直銷部分主要針對(duì)機(jī)構(gòu)客戶及資金量充裕的個(gè)人客戶。本公司根據(jù)客戶需求特征及地域分布情況，對(duì)直銷組織活動(dòng)安排如下：

⒈機(jī)構(gòu)設(shè)置

目前，本公司在全國(guó)設(shè)有家營(yíng)業(yè)部以及北京、上海個(gè)地區(qū)管理總部，為直銷客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)服務(wù)。公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃工作小組負(fù)責(zé)直銷業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理與協(xié)調(diào)工作。

⒉人員安排

為做好本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的直銷工作，本公司將充分調(diào)動(dòng)各方面資源，周密計(jì)劃，統(tǒng)籌安排。

在集合資產(chǎn)管理計(jì)劃發(fā)行期間，從各部門抽調(diào)人員組成路演推介領(lǐng)導(dǎo)小組與各地區(qū)工作組，具體如下：

（）路演推介領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)路演推介工作的統(tǒng)籌安排與監(jiān)督實(shí)施。負(fù)責(zé)人：張躍；

（）北方地區(qū)工作組負(fù)責(zé)華北、東北地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

（）華東地區(qū)工作組負(fù)責(zé)上海、江蘇、安徽、浙江、福建、山東等地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

（）南方地區(qū)工作組負(fù)責(zé)深圳、廣東、廣西、湖南、湖北等地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

（）西部地區(qū)工作組負(fù)責(zé)重慶、四川、云南、貴州、甘肅、新疆等地區(qū)直銷客戶的路演推介、開發(fā)工作；

根據(jù)直銷客戶的特點(diǎn)，各工作組應(yīng)由銷售管理組及本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃相關(guān)投資、研究人員組成，從計(jì)劃的產(chǎn)品、投資、研究等方面向機(jī)構(gòu)客戶進(jìn)行推介。

（二）銷售活動(dòng)安排

⒈獲得證監(jiān)會(huì)批文前的直銷客戶走訪工作

自著手本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的發(fā)行準(zhǔn)備工作開始，本公司便將核心客戶群的培育作為工作重心，與重點(diǎn)客戶保持密切聯(lián)系。為確保本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的順利發(fā)行，本公司按照四大地區(qū)的分工對(duì)潛在客戶進(jìn)行了走訪，介紹了公司的運(yùn)作情況以及產(chǎn)品的投資理念等內(nèi)容，同時(shí)與客戶加強(qiáng)了溝通，了解了客戶需求，為確定本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的銷售活動(dòng)安排提供了決策依據(jù)。

⒉獲得證監(jiān)會(huì)批文后的路演推介工作

（）本公司內(nèi)部進(jìn)行各地區(qū)路演推介活動(dòng)的動(dòng)員工作，協(xié)調(diào)一致，合理安排；

（）各地區(qū)路演推介工作組全面展開實(shí)際工作，加強(qiáng)對(duì)各地潛在客戶的推介、開發(fā)工作；

（）在各地區(qū)的路演推介活動(dòng)，注意與代銷機(jī)構(gòu)的協(xié)同配合，防止銷售活動(dòng)出現(xiàn)混亂。

⒊本集合資產(chǎn)管理計(jì)劃發(fā)行期間的直銷活動(dòng)

（）在就近接受各地直銷客戶認(rèn)購(gòu)的基礎(chǔ)上，深入挖潛客戶資源；

（）對(duì)首次認(rèn)購(gòu)金額超過(guò)萬(wàn)元的客戶，本公司提供上門開戶及認(rèn)購(gòu)辦理服務(wù)；

（）發(fā)行期間不斷跟蹤核心客戶，落實(shí)認(rèn)購(gòu)意向；

理財(cái)策劃方案范文第2篇

移動(dòng)促銷活動(dòng)策劃方案一、 時(shí) 間：20xx年2月21—6月20日

二、 內(nèi)容：

（一）新業(yè)務(wù)競(jìng)賽（占50％）

包括IP電話、來(lái)電顯示、短消息、1258中書、神州行及近期開展的信息點(diǎn)播業(yè)務(wù)的使用方法、資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

（二）簽約(全球通、省內(nèi)通)、神州行業(yè)務(wù)發(fā)展競(jìng)賽（占50％）

三、 預(yù)期效果:將公司各項(xiàng)新業(yè)務(wù)宣傳到位，大力發(fā)展簽約用戶和神州行用戶，增加增值業(yè)務(wù)收入。

四、 方法

按新業(yè)務(wù)發(fā)展和簽約、神州行業(yè)務(wù)各占50％打分。（各項(xiàng)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)均以競(jìng)賽期間為準(zhǔn)，2月20日前各單位成績(jī)不計(jì)入評(píng)比）

（一）新業(yè)務(wù)競(jìng)賽（占50％）

以各縣（市）區(qū)為參賽單位開展移動(dòng)通信新業(yè)務(wù)宣傳啟動(dòng)工作，針對(duì)活動(dòng)期間的四個(gè)月內(nèi)各項(xiàng)新業(yè)務(wù)使用率為評(píng)比標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)單項(xiàng)滿分均為100分，即其中IP電話滲透率100分，來(lái)電顯示使用率100分， 1258移動(dòng)秘書使用率100分，數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)（包括WAP、傳真、電腦上網(wǎng)）使用率占100分。以每項(xiàng)業(yè)務(wù)的使用率最高的單位得滿分100分，其他單位按比率打分，（例如：來(lái)電顯示業(yè)務(wù)最高使用率為A，第二為B。。。則第一名即使用率為A的單位得分為100分，使用率第二的單位得分為X＝100B／A，以此類推。）七項(xiàng)業(yè)務(wù)得分之和為參賽單位新業(yè)務(wù)競(jìng)賽的最后得分，按得分分?jǐn)?shù)排名次。

（二）簽約、神州行業(yè)務(wù)發(fā)展競(jìng)賽（占50％）

奮斗目標(biāo)：四個(gè)月完成全年放號(hào)任務(wù)的80％以上，力爭(zhēng)完成100％。根據(jù)競(jìng)賽期間各單位完成市公司下達(dá)本次活動(dòng)計(jì)劃任務(wù)（見附表）的百分比，以新業(yè)務(wù)競(jìng)賽的滿分為標(biāo)準(zhǔn)折算，例如：新業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)M分為Y，某單位神州行（有效充值）完成占計(jì)劃百分比為A，則該單位神州行業(yè)務(wù)發(fā)展得分為X＝Y(jié)×A×50％，簽約用戶發(fā)展計(jì)分方法與神州行相同。兩項(xiàng)業(yè)務(wù)得分之和為簽約、神州行業(yè)務(wù)發(fā)展的最后得分。

五、獎(jiǎng)懲辦法

對(duì)所有競(jìng)賽的各項(xiàng)業(yè)務(wù)總分和每項(xiàng)業(yè)務(wù)單項(xiàng)得分分別排名進(jìn)行獎(jiǎng)罰。

為促進(jìn)競(jìng)賽活動(dòng)的開展積極性，競(jìng)賽結(jié)束前每月20日（3月、4月、5月）對(duì)當(dāng)月比賽情況評(píng)比一次，并將評(píng)比結(jié)果全市通報(bào)。6月20日對(duì)競(jìng)賽活動(dòng)整體情況進(jìn)行評(píng)比（2月20日至6月20日），對(duì)排名前九名的單位進(jìn)行表彰獎(jiǎng)勵(lì)，后三名即十六至十八名單位處以罰金500元，并全市通報(bào)?？偡峙琶谝幻?jiǎng)勵(lì)3000元，第二名獎(jiǎng)勵(lì)20xx元，第三名獎(jiǎng)勵(lì)1500元，四至六名獎(jiǎng)勵(lì)1000元，七至九名獎(jiǎng)勵(lì)800元。單項(xiàng)業(yè)務(wù)排名前三名的單位，第一名獎(jiǎng)勵(lì)500元，第二名獎(jiǎng)勵(lì)300元，第三名獎(jiǎng)勵(lì)200元。

六、宣傳方式

（一） 基本宣傳方式

1、懸掛宣傳條幅，發(fā)放宣傳單，制做宣傳黑板，播放錄音磁帶，組織宣傳小分隊(duì)到各分公司、各區(qū)營(yíng)銷部宣傳等。

2、營(yíng)業(yè)員口頭對(duì)我公司“林城通”已轉(zhuǎn)為“省內(nèi)通”，實(shí)現(xiàn)全

省自動(dòng)漫游，并可撥打全國(guó)移動(dòng)電話等進(jìn)行宣傳，要求不得出現(xiàn)任何文字性介紹，以免被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手掌握，造成被動(dòng)局面。

3、針對(duì)模擬轉(zhuǎn)網(wǎng)客戶加強(qiáng)新業(yè)務(wù)宣傳，讓客戶認(rèn)識(shí)到，同樣的消費(fèi)，不同的服務(wù)享受，加大模擬轉(zhuǎn)網(wǎng)的力度。

4、神州行宣傳：宣傳其無(wú)入網(wǎng)費(fèi)、月租費(fèi)、贈(zèng)送來(lái)電顯示的優(yōu)勢(shì)，非常適合于通話次數(shù)低的客戶使用，著重針對(duì)神州行打IP電話進(jìn)行宣傳。突出**公司為林城人民當(dāng)家理財(cái)，即“省內(nèi)通”既經(jīng)濟(jì)又實(shí)惠：省內(nèi)可用“省內(nèi)通”，省外可用“神州行”智能儲(chǔ)值卡。

5、 部分宣傳用語(yǔ)：

中文短信－－交流用手不用口

17951――中國(guó)移動(dòng)IP電話，輕松撥打?qū)嵒荻?/p>

信息點(diǎn)播――信息多多 歡樂多多

擁有神州行 消費(fèi)更輕松

全球通WAP――移動(dòng)因特網(wǎng) 世界在掌上

（二） 定期宣傳方式

在“3·15”、“5·17”集中兩天進(jìn)行宣傳。

1、“3·15”中心區(qū)新營(yíng)業(yè)廳開業(yè)，在市中心區(qū)、兩縣、各區(qū)營(yíng)銷部設(shè)立移動(dòng)通信業(yè)務(wù)咨詢臺(tái)。

－－市中心區(qū)、兩縣設(shè)在繁華地帶

－－各區(qū)營(yíng)銷部設(shè)在營(yíng)業(yè)廳門前

－－各營(yíng)業(yè)廳內(nèi)長(zhǎng)期設(shè)移動(dòng)通信業(yè)務(wù)知識(shí)咨詢臺(tái)

2、結(jié)合省公司“5·17”世界電信日宣傳要求，在全市廣泛開展移動(dòng)通信業(yè)務(wù)宣傳工作。

七、其 它

對(duì)于在活動(dòng)期間新開通的新業(yè)務(wù)，公司將隨時(shí)通知將其納入競(jìng)賽項(xiàng)目中參與競(jìng)賽

八、具體要求

1、 利用公司開展競(jìng)賽活動(dòng)的大好時(shí)機(jī)擴(kuò)大宣傳力度，要求每位員工都要走出去啟動(dòng)市場(chǎng)，提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)的知明度、影響力和使用率，增加業(yè)務(wù)收入。

2、 各單位在執(zhí)行市公司的宣傳計(jì)劃的同時(shí)，根據(jù)市場(chǎng)需要可自

理財(cái)策劃方案范文第3篇

有一次，與一位朋友閑聊時(shí)，說(shuō)起繳納個(gè)稅的煩惱，朋友說(shuō)：“與其為它煩惱，不如想法子節(jié)稅。有句話說(shuō)得好，野蠻者抗稅，愚昧者偷稅，糊涂者漏稅，精明者避稅。過(guò)去很多人只知道逃稅，其實(shí)有很多途徑是可以合法避稅的。”我說(shuō)：“自古皇糧國(guó)稅天經(jīng)地義，交與不交，不是你百姓能說(shuō)了算的，你怎么避9”朋友點(diǎn)著我的腦袋嗔道“節(jié)稅不是讓你想歪點(diǎn)子逃稅，而是運(yùn)用一些合法合理的途徑避稅?！蔽颐η笏д?，她不緊不慢細(xì)細(xì)道來(lái)。得到了朋友的真?zhèn)骱?，我制訂了一個(gè)稅務(wù)策劃方案，并按照方案――實(shí)施，合理避稅。

第一，利用教育儲(chǔ)蓄節(jié)稅。儲(chǔ)蓄存款在很多工薪階層的全部流動(dòng)資產(chǎn)中占到的份額多達(dá)80％，但是加上征收利息稅、銀行收費(fèi)等使存款利息收入壓縮到很低的水平，本來(lái)就很少的利息扣掉5％的稅金后所剩無(wú)幾，對(duì)于工薪階層來(lái)說(shuō)實(shí)在不劃算。面對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息收入高達(dá)5％的稅收成本，免征利息稅，相比與普通儲(chǔ)蓄利率優(yōu)惠的教育儲(chǔ)蓄是工薪家庭很好的理財(cái)法寶。

第二，投資債券、基金等理財(cái)產(chǎn)品避稅。我國(guó)《個(gè)人所得稅法》第四條規(guī)定，國(guó)債利息和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息免納個(gè)人所得稅。選擇投資免征20％個(gè)人所得稅的國(guó)家發(fā)行的金融債券和國(guó)債既遵守了稅法的條款，實(shí)現(xiàn)了避稅，還從中獲得了部分利益。而投資開放式基金不但會(huì)取得較高收益，還能達(dá)到合理避稅的效果。按照國(guó)家稅收政策，目前基金的分紅均是免稅的，以貨幣基金為例，貨幣基金業(yè)績(jī)優(yōu)良的產(chǎn)品，年均收益超過(guò)3％，再加上普通儲(chǔ)蓄扣利息稅的因素，基金的理財(cái)優(yōu)勢(shì)顯而易見。

第三，利用保險(xiǎn)避稅。我國(guó)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定：“保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅?！币虼?，參加保險(xiǎn)所獲得的各類賠償是免稅的。基于此，我選擇了適合的險(xiǎn)種，為我和老公買了分紅型人壽保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)，為兒子買了個(gè)人儲(chǔ)蓄性教育保險(xiǎn)和平安少兒保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。我在為家庭的幸福保駕護(hù)航的同時(shí)，最大限度地享受了國(guó)家的優(yōu)惠政策。

第四，用捐款發(fā)票避稅。我和老公都是有愛心的人，每年都會(huì)為希望工程、災(zāi)區(qū)捐款，以盡自己的微薄之力幫助他人。以前，我們捐完款后沒有索要正規(guī)發(fā)票的習(xí)慣。今年，我為希望工程捐款、為受水災(zāi)的災(zāi)區(qū)捐款，事后特別索要了發(fā)票。之所以這樣做，是因?yàn)閲?guó)家有政策，捐款發(fā)票可以作為減免個(gè)稅的憑證，稅前抵減實(shí)現(xiàn)避稅。用捐贈(zèng)發(fā)票避稅，既獻(xiàn)了愛心，自己又得了實(shí)惠。

理財(cái)策劃方案范文第4篇

關(guān)鍵詞：學(xué)科競(jìng)賽；財(cái)務(wù)管理；創(chuàng)新型人才

中圖分類號(hào)：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2014）04-0210-02

一、各類與財(cái)務(wù)管理專業(yè)相關(guān)的學(xué)科競(jìng)賽的現(xiàn)狀

學(xué)科競(jìng)賽是在緊密結(jié)合課堂教學(xué)的基礎(chǔ)上，以競(jìng)賽的方式，通過(guò)實(shí)踐來(lái)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、思考問(wèn)題、解決問(wèn)題，以激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)新精神，提高其學(xué)習(xí)興趣和實(shí)務(wù)工作能力的活動(dòng)。目前，與財(cái)務(wù)管理專業(yè)相關(guān)的學(xué)科競(jìng)賽的種類比較多，有各級(jí)教育主管部門組織的競(jìng)賽，也有各種學(xué)會(huì)等非營(yíng)利機(jī)構(gòu)及企業(yè)等組織的競(jìng)賽。具體包括如下幾方面。

1.教育主管部門組織的學(xué)科競(jìng)賽。這一類競(jìng)賽又分為國(guó)家、省、市級(jí)競(jìng)賽。國(guó)家級(jí)競(jìng)賽如以“崇尚科學(xué)、追求真知、勤奮學(xué)習(xí)、銳意創(chuàng)新、迎接挑戰(zhàn)”為宗旨，由、中國(guó)科協(xié)、教育部和全國(guó)學(xué)聯(lián)共同主辦的、包括兩個(gè)并列項(xiàng)目（一個(gè)是“挑戰(zhàn)杯”中國(guó)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競(jìng)賽，另一個(gè)則是“挑戰(zhàn)杯”全國(guó)大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技作品競(jìng)賽）的“挑戰(zhàn)杯”。省級(jí)競(jìng)賽（以浙江省為例）如由浙江省教育廳主辦、面向浙江省全體財(cái)會(huì)專業(yè)大學(xué)生、旨在“順應(yīng)財(cái)會(huì)信息化的發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)一步提高在校大學(xué)生財(cái)會(huì)信息化的各項(xiàng)能力，培養(yǎng)財(cái)會(huì)專業(yè)大學(xué)生的創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力”的“浙江省大學(xué)生財(cái)會(huì)信息化競(jìng)賽”。市級(jí)競(jìng)賽（以浙江省為例）如紹興市教育局主辦、面向在紹普通高校全日制在校本、專科學(xué)生的“紹興市大學(xué)生財(cái)會(huì)信息化競(jìng)賽”；寧波市教育局主辦、面向?qū)幉ㄊ懈咝Ｈ罩圃谛W(xué)生的“寧波市大學(xué)生理財(cái)規(guī)劃大賽”等。

2.各類學(xué)會(huì)等非營(yíng)利機(jī)構(gòu)組織的學(xué)科競(jìng)賽。這種類型的競(jìng)賽一般是在相關(guān)學(xué)會(huì)的指導(dǎo)下由企業(yè)承辦，或直接由非營(yíng)利機(jī)構(gòu)主辦，其主要目的是通過(guò)競(jìng)賽進(jìn)一步提升大學(xué)生的專業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)，增強(qiáng)大學(xué)生的實(shí)踐操作能力，拓展大學(xué)生的職業(yè)發(fā)展空間。如由中國(guó)高等教育學(xué)會(huì)財(cái)經(jīng)教育分會(huì)主辦、廈門網(wǎng)中網(wǎng)軟件有限公司承辦的“全國(guó)大學(xué)生財(cái)務(wù)決策網(wǎng)絡(luò)大賽”，由AIA國(guó)際會(huì)計(jì)師公會(huì)發(fā)起主辦的“AIA杯上海市大學(xué)生財(cái)務(wù)案例分析大賽”等。

3.企業(yè)組織的學(xué)科競(jìng)賽。這種競(jìng)賽活動(dòng)一般由相應(yīng)企業(yè)組織，通過(guò)競(jìng)賽活動(dòng)推動(dòng)學(xué)子就業(yè)，提供以創(chuàng)業(yè)促就業(yè)的社會(huì)服務(wù)。如，由上海交通大學(xué)安泰經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院、工商銀行上海市分行共同主辦，面向上海各類高等院校在校學(xué)生的“工商銀行杯上海市大學(xué)生理財(cái)規(guī)劃大賽”；由財(cái)通證券聯(lián)合共青團(tuán)省委、中國(guó)聯(lián)通浙江省分公司主辦的“財(cái)通證券杯大學(xué)生理財(cái)創(chuàng)業(yè)競(jìng)賽”；等等。

二、學(xué)科競(jìng)賽在培養(yǎng)創(chuàng)新型財(cái)務(wù)管理人才中的作用

1.有利于學(xué)生拓寬視野，夯實(shí)專業(yè)基礎(chǔ)。近年來(lái)開展的財(cái)務(wù)管理相關(guān)競(jìng)賽通常是開放式或半開放式，一般要求參賽團(tuán)隊(duì)基于市場(chǎng)調(diào)研和分析，設(shè)計(jì)、制作完成符合要求的綜合方案，或結(jié)合上市公司實(shí)際案例中存在的問(wèn)題提出解決問(wèn)題的建議。有的競(jìng)賽還要求參賽過(guò)程中全英文表述。如，寧波市首屆大學(xué)生理財(cái)規(guī)劃大賽要求各參賽團(tuán)隊(duì)深入市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研和分析，針對(duì)不同客戶群的需求及狀況，從理財(cái)目標(biāo)、財(cái)務(wù)狀況與財(cái)務(wù)機(jī)會(huì)評(píng)估、策劃方案制訂、財(cái)務(wù)方案執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整、理財(cái)方案的評(píng)估及可行性分析等方面，立足現(xiàn)實(shí)客戶，自擬題目，制定一份結(jié)構(gòu)完整、具有操作性又能滿足對(duì)象需求、切實(shí)可行的理財(cái)規(guī)劃綜合方案。又如，浙江省財(cái)會(huì)信息化大賽，結(jié)合上市公司的綜合性案例，要求參賽團(tuán)隊(duì)就公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理、資金籌集、銷過(guò)程、利潤(rùn)分配中的會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)信息披露、財(cái)務(wù)管理、成本管理、內(nèi)部控制、審計(jì)報(bào)告、金融、法律中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析并提出相關(guān)建議。而AIA杯上海市大學(xué)生財(cái)務(wù)案例分析大賽更是要求參賽團(tuán)隊(duì)在提供的一份英文案例考題的基礎(chǔ)上完成一份詳細(xì)的英文策劃書，并全程英文表述。上述競(jìng)賽雖然形式各異，但這些競(jìng)賽涉及的內(nèi)容往往不是一門單一的課程，而是一個(gè)課程群，基本涵蓋財(cái)務(wù)管理相關(guān)核心專業(yè)課程，基于英文案例考題完成英文策劃書更是要求參賽團(tuán)隊(duì)熟悉國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作。因此，競(jìng)賽中通過(guò)對(duì)所學(xué)專業(yè)知識(shí)融會(huì)貫通的運(yùn)用，非常有利于夯實(shí)專業(yè)基礎(chǔ)，同時(shí)對(duì)學(xué)生擴(kuò)大知識(shí)面，拓寬視野也大有裨益。總體而言，通過(guò)參賽，學(xué)生在查閱資料能力、自學(xué)能力、分析與解決問(wèn)題能力、綜合設(shè)計(jì)能力、論文寫作能力以及運(yùn)用所學(xué)專業(yè)知識(shí)解決企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)中遇到的實(shí)際問(wèn)題的能力等方面得到了全面提升。

2.有利于培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新精神。一方面，定位于開放式或半開放式的財(cái)務(wù)管理學(xué)科競(jìng)賽體現(xiàn)參賽學(xué)生基礎(chǔ)知識(shí)和能力的同時(shí)，又存在著很大靈活性和自主發(fā)揮空間，給學(xué)生提供了創(chuàng)新的舞臺(tái)。如，“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計(jì)劃大賽要求參賽者組成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的競(jìng)賽小組，圍繞一個(gè)具有市場(chǎng)前景的技術(shù)產(chǎn)品或服務(wù)概念，以獲得風(fēng)險(xiǎn)投資為目的，完成一份包括企業(yè)概述、業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)展望、風(fēng)險(xiǎn)因素、投資回報(bào)與退出策略、組織管理、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等方面內(nèi)容的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書，最終通過(guò)書面評(píng)審和秘密答辯的方式評(píng)出獲獎(jiǎng)?wù)摺＿@種完全開放式的競(jìng)賽給了參賽者巨大的自主發(fā)揮空間；另一方面，通過(guò)參賽，學(xué)生的團(tuán)隊(duì)精神得到加強(qiáng)，團(tuán)隊(duì)的凝聚力成為參賽項(xiàng)目成功的重要因素。

3.有利于推動(dòng)學(xué)風(fēng)建設(shè)，樹立正確的價(jià)值觀。優(yōu)良的學(xué)風(fēng)能使大學(xué)生樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，養(yǎng)成刻苦學(xué)習(xí)、積極向上、自強(qiáng)不息的拼搏精神。通過(guò)競(jìng)賽，可以有效地激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)課堂理論知識(shí)的興趣，并形成良好的學(xué)習(xí)風(fēng)氣。從目前開展的財(cái)務(wù)管理相關(guān)學(xué)科競(jìng)賽來(lái)看，競(jìng)賽基本是在緊密結(jié)合課堂教學(xué)的基礎(chǔ)上，通過(guò)競(jìng)賽活動(dòng)來(lái)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題，培養(yǎng)能力。也就是說(shuō)，參賽學(xué)生一方面將第一課堂的專業(yè)知識(shí)應(yīng)用于第二課堂（競(jìng)賽）；另一方面，參賽學(xué)生總結(jié)參賽項(xiàng)目在實(shí)踐中遇到的問(wèn)題，帶著問(wèn)題回到第一課堂學(xué)習(xí)，又會(huì)提高自己對(duì)專業(yè)知識(shí)的興趣和求知欲，從而帶動(dòng)整個(gè)第一課堂的創(chuàng)新氛圍和良好學(xué)風(fēng)。

三、依托學(xué)科競(jìng)賽培養(yǎng)創(chuàng)新型財(cái)務(wù)管理人才的具體舉措

1.依托競(jìng)賽，將相關(guān)課程的教學(xué)改革引向縱深。在日常教學(xué)中，著力將學(xué)科競(jìng)賽和創(chuàng)新型人才培養(yǎng)結(jié)合起來(lái)，改進(jìn)教學(xué)方法和教學(xué)手段，探索多元化的教學(xué)評(píng)價(jià)方式。培養(yǎng)創(chuàng)新型人才，方法比知識(shí)更為重要。為啟發(fā)學(xué)生思考，活躍思維，開闊視野，提高學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和能動(dòng)性，在相關(guān)專業(yè)課教學(xué)中，融合競(jìng)賽內(nèi)容，在有條件的課程中推廣案例教學(xué)法、情境教學(xué)法、項(xiàng)目教學(xué)法等適應(yīng)創(chuàng)新型人才培養(yǎng)的教學(xué)方法以及多元化的教學(xué)評(píng)價(jià)方式，變學(xué)生被動(dòng)聽課過(guò)程為積極思考、主動(dòng)實(shí)踐的過(guò)程。從中長(zhǎng)期看，應(yīng)將競(jìng)賽逐漸融入常規(guī)性教學(xué)中，在現(xiàn)有條件下對(duì)財(cái)務(wù)管理專業(yè)的培養(yǎng)計(jì)劃進(jìn)行梳理，對(duì)設(shè)置課程進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，對(duì)相關(guān)課程的大綱進(jìn)行合理修訂，對(duì)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化整合，以激發(fā)學(xué)生的專業(yè)學(xué)習(xí)興趣，提升學(xué)生綜合運(yùn)用基礎(chǔ)知識(shí)的能力和實(shí)踐創(chuàng)新精神。

2.采用多種形式建立學(xué)生創(chuàng)新平臺(tái)，大力開展創(chuàng)新性的實(shí)踐活動(dòng)。創(chuàng)新型財(cái)務(wù)管理人才的培養(yǎng)首先應(yīng)著眼于專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究，在此基礎(chǔ)上還需要有益的創(chuàng)新實(shí)踐活動(dòng)來(lái)促成和提升。在新形勢(shì)下，學(xué)校應(yīng)制定相關(guān)政策，設(shè)立專項(xiàng)基金，為學(xué)生搭建多元化的創(chuàng)新平臺(tái)和實(shí)踐平臺(tái)，如創(chuàng)建更多的研究性社團(tuán)，鼓勵(lì)學(xué)生進(jìn)行課題研究和案例模擬，引發(fā)學(xué)生探究學(xué)習(xí)的興趣，教師給予一定的指導(dǎo)；舉辦校內(nèi)競(jìng)賽，給更多的學(xué)生參賽機(jī)會(huì)；在公司、企業(yè)、管理咨詢公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等單位建立實(shí)習(xí)實(shí)踐基地；學(xué)校和企業(yè)合作建設(shè)ERP實(shí)驗(yàn)室；學(xué)校邀請(qǐng)企業(yè)家、財(cái)務(wù)總監(jiān)等來(lái)校進(jìn)行專題講座等。總之，學(xué)校應(yīng)創(chuàng)造條件，鼓勵(lì)、引導(dǎo)和組織學(xué)生積極參加各種創(chuàng)新性的實(shí)踐活動(dòng)。

理財(cái)策劃方案范文第5篇

【關(guān)鍵詞】企業(yè) 稅收策劃 風(fēng)險(xiǎn)防范

企業(yè)稅收籌劃是指企業(yè)在稅法規(guī)定許可的范圍內(nèi)，以追求效益最大化為目的，通過(guò)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)?shù)然顒?dòng)的事先籌劃和安排，盡可能地節(jié)約稅款，以獲得最大的稅收利益。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的日趨完善，稅收籌劃必將成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可缺少的重要組成部分。企業(yè)要充分利用稅收制度改革，加強(qiáng)對(duì)有利環(huán)境的運(yùn)用，不斷促進(jìn)企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和稅收政策的結(jié)合，讓企業(yè)納稅得到合理規(guī)劃。

一、產(chǎn)生稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)的原因

（一）籌劃理論薄弱

我國(guó)企業(yè)稅收籌劃發(fā)展較晚，目前還停留在對(duì)其概念和特征的研究上，也缺乏關(guān)于企業(yè)稅收籌劃方面的專業(yè)書籍[1]。近年來(lái)，隨著電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，已被廣泛應(yīng)用于企業(yè)之中。電子商務(wù)是企業(yè)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)，用服務(wù)器為媒介，與其他企業(yè)進(jìn)行商貿(mào)合作。消費(fèi)者也能夠?qū)崿F(xiàn)網(wǎng)上購(gòu)物和在線支付，商戶們也可在網(wǎng)上進(jìn)行交易，這是一種與金融活動(dòng)相關(guān)的全新商業(yè)運(yùn)營(yíng)模式。電子商務(wù)是計(jì)算機(jī)發(fā)展過(guò)程中的產(chǎn)物，在實(shí)際運(yùn)用中能夠有利于企業(yè)員工的辦事效率，有利于企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平的提高。但是由于電子商務(wù)是一個(gè)新興概念，我國(guó)對(duì)此的研究還不夠成熟，因此在其發(fā)展時(shí)帶來(lái)的稅收籌劃問(wèn)題還有待解決。

（二）管理水平不高

從企業(yè)稅收籌劃和財(cái)務(wù)管理的本質(zhì)上看，它們都有共同的目標(biāo)，就是在合法的條件下，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的提升。由于企業(yè)稅收籌劃的不斷完善，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式不再符合企業(yè)稅收籌劃的要求，因此，必須不斷提升企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平。目前我國(guó)企業(yè)的數(shù)量眾多，規(guī)模不一，造成了企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平參差不齊。在大部分中小企業(yè)中，財(cái)務(wù)信息失真問(wèn)題嚴(yán)重，普遍存在“內(nèi)外帳”現(xiàn)象。很多企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員缺乏足夠的知識(shí)，不能滿足稅收籌劃的要求，同時(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)信息化管理不健全，信息交換滯后，都阻礙了企業(yè)稅收籌劃的發(fā)展。

（三）行政執(zhí)法不規(guī)范

稅收籌劃是通過(guò)合法手段來(lái)降低稅負(fù)，與逃稅有著本質(zhì)上的區(qū)別。稅收籌劃要得到稅務(wù)部門的認(rèn)可，不過(guò)在確認(rèn)時(shí)，由于稅務(wù)部門行政執(zhí)法的不規(guī)范，會(huì)產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槎惙ㄉ喜]有明確的說(shuō)明，所以稅務(wù)部門都是依靠自己的判斷，來(lái)認(rèn)定稅收籌劃是否正確，這里面就存在著很大的彈性空間。并且由于稅務(wù)人員自身素質(zhì)不同，對(duì)稅收政策掌握程度差別，稅收籌劃就可能失敗。比如企業(yè)將稅收籌劃方案移送到稅務(wù)部門評(píng)估時(shí)，主審稅務(wù)官員可能會(huì)感覺該案例有逃稅嫌疑，但又找不到證據(jù)，故而拖著不辦，長(zhǎng)此以往，企業(yè)就會(huì)對(duì)稅收籌劃失去信心。

二、防范稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）樹立稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

樹立稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，能起到有效防范稅收風(fēng)險(xiǎn)的目的。由于影響稅收風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多，且存在著諸多不確定性，給稅收風(fēng)險(xiǎn)的防范造成了巨大的困難。同時(shí)，僅僅是樹立稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)還不夠，企業(yè)還應(yīng)該運(yùn)用先進(jìn)的信息技術(shù)，讓稅收籌劃預(yù)警系統(tǒng)得到建立和完善，以此發(fā)揮出收集信息、分析風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)等能力。讓企業(yè)能夠在面臨存在的各種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以迅速制定出有效的補(bǔ)救對(duì)策，降低因風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)造成的損失。

（二）依法實(shí)施稅收籌劃方案

法律環(huán)境能給稅收策劃方案的制定帶來(lái)極大的影響，并且也會(huì)受到企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響[2]。在合法的條件下，稅收籌劃的方案才能被制定，當(dāng)納稅正常發(fā)生變化時(shí)，稅收籌劃也應(yīng)隨之改變，只有這樣，才可確保稅收籌劃的合法性。而在制定稅收籌劃方案時(shí)，應(yīng)讓其具備一定的彈性，面臨法律法規(guī)的變化，便可及時(shí)的作出調(diào)整。依法實(shí)施稅務(wù)策劃方案，就要求企業(yè)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，并要掌握稅收政策的變動(dòng)情況，防止其陷入逃稅騙稅的局面。

（三）加強(qiáng)稅收籌劃人才培養(yǎng)

企業(yè)在制定稅收籌劃方案時(shí)，一般要有專業(yè)的籌劃人員來(lái)操作，因?yàn)槎愂栈I劃方案不僅要符合企業(yè)的利益，還需要符合法律法規(guī)，符合企業(yè)發(fā)展的需要，這樣就要求企業(yè)稅收策劃人員應(yīng)有較高的能力。優(yōu)秀的企業(yè)稅收籌劃人員，不單要掌握牢固的稅法和財(cái)務(wù)知識(shí)，更要清楚企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，只有這樣，才能夠把專業(yè)知識(shí)運(yùn)用到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的制定中去，為企業(yè)制定科學(xué)合理的稅收籌劃方案，并對(duì)企業(yè)的發(fā)展前景有著準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，規(guī)劃企業(yè)的每個(gè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。同時(shí)還能在企業(yè)部門之間發(fā)揮出協(xié)調(diào)的作用，讓稅收籌劃方案在實(shí)施后能夠得到成效。

（四）加強(qiáng)稅收籌劃理論研究

我國(guó)在企業(yè)稅收籌劃方面的理論研究還有所不足，而且研究缺乏深度、研究成果也很少。所以要不斷創(chuàng)新企業(yè)稅收籌劃理論，讓其相關(guān)的理論具有先進(jìn)和實(shí)效的特點(diǎn)。因?yàn)闅W美等發(fā)達(dá)國(guó)家在稅收籌劃相關(guān)理論的研究上起步較早，并具備一定的影響力，因此我國(guó)企業(yè)稅收籌劃人員可充分借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的研究成果，結(jié)合國(guó)內(nèi)的實(shí)際情況，不斷促進(jìn)稅收籌劃工作的開展，穩(wěn)步提升稅收籌劃管理的水平。同時(shí)稅務(wù)部門、稅務(wù)機(jī)構(gòu)以及納稅人三者之間可定期召開研討會(huì)，針對(duì)目前在稅收籌劃理論研究中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析討論，從而找到解決問(wèn)題的措施。另外，在研討會(huì)上還需要對(duì)我國(guó)稅收籌劃發(fā)展的情況進(jìn)行總結(jié)，讓我國(guó)稅收籌劃理論研究不斷取得新的成果。目前，我國(guó)在稅收籌劃理論研究上還沒有上升到法律的高度，因此要站在法理學(xué)和納稅人權(quán)利義務(wù)的角度去研究，并加強(qiáng)在互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)發(fā)展背景下的企業(yè)稅收籌劃的研究。

三、結(jié)語(yǔ)

總之，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也將更加激烈，企業(yè)要想在此局面下獲得發(fā)展，不僅要加強(qiáng)管理，還要制定合理的稅收籌劃方案，通過(guò)降低企業(yè)的稅負(fù)，以實(shí)現(xiàn)利益的最大化。當(dāng)然，企業(yè)在制定稅收籌劃方案時(shí)，不僅要規(guī)避可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，還要依照相關(guān)的法律法規(guī)，最大限度利用國(guó)家的優(yōu)惠政策開展節(jié)稅措施，切不能鉆法律的空子，只有這樣，才能為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)