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司法制度體系范文第1篇

論文關(guān)鍵詞：反傾銷司法審查制度訴訟主體管轄受案范圍

我國(guó)反傾銷法律制度始創(chuàng)于1997年的《中華人民共和國(guó)反傾銷與反補(bǔ)貼條例》，基于法理上行政權(quán)力應(yīng)受司法制度約束的原則和加入WTO后履行國(guó)際義務(wù)、兌現(xiàn)承諾的現(xiàn)實(shí)要求，亦作為對(duì)我國(guó)反傾銷法律制度的完善，2002年施行的《中華人民共和國(guó)反傾銷條例》(以下簡(jiǎn)稱反傾銷條例)，增加了司法審查(第五十三條)。但是在反傾銷司法審查的訴訟主體、管轄及其權(quán)限、受案范圍等規(guī)則上需明確和細(xì)化，使之具有科學(xué)性和可預(yù)見性。筆者根據(jù)WTO反傾銷協(xié)議和其他國(guó)家的反傾銷司法審查的規(guī)定和實(shí)踐，對(duì)我國(guó)反傾銷司法審查制度的體系架構(gòu)做一探討。

一、訴訟主體

行政訴訟主體亦稱行政訴訟當(dāng)事人，包括原告和被告，且具有恒定性、始終性和不可互變性等特征。反傾銷司法審查的被告應(yīng)是作出反傾銷具體行政行為的行政機(jī)關(guān)，根據(jù)我國(guó)反傾銷條例的規(guī)定應(yīng)包括外經(jīng)貿(mào)部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、海關(guān)總署、關(guān)稅稅則委員會(huì)等行政機(jī)關(guān)；反傾銷司法審查的原告為有利害關(guān)系的當(dāng)事方，我國(guó)反傾銷條例中有“利害關(guān)系方”這一概念(第十九條)。

在確定反傾銷司法審查的被告方面，我國(guó)反傾銷條例應(yīng)進(jìn)一步理清行政機(jī)關(guān)的責(zé)任，以使司法審查制度中的被告具有可預(yù)見性。WTO反傾銷協(xié)議要求明確發(fā)起、進(jìn)行反傾銷調(diào)查的國(guó)內(nèi)主管機(jī)關(guān)，但未規(guī)定各國(guó)反傾銷機(jī)構(gòu)所采取的類型。從各國(guó)反傾銷法的規(guī)定和實(shí)踐看，反傾銷調(diào)查的主管機(jī)關(guān)主要有垂直型(如歐盟)和平行型(如美國(guó))兩類。我國(guó)反傾銷調(diào)查的主管機(jī)構(gòu)形式則為混合型，這一類型可以體現(xiàn)分工協(xié)作的原則，但同時(shí)會(huì)導(dǎo)致管理多頭、責(zé)任不明。反傾銷條例中許多具體行政行為是類似單一機(jī)關(guān)而實(shí)際涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上機(jī)關(guān)共同作出的，如外經(jīng)貿(mào)部經(jīng)商國(guó)家經(jīng)貿(mào)委后決定立案調(diào)查或不立案調(diào)查(第十六條)，外經(jīng)貿(mào)部和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委共同認(rèn)為不適宜繼續(xù)進(jìn)行反傾銷調(diào)查的應(yīng)終止(第二十七條)等。這種行政行為作出機(jī)關(guān)的模糊使得司法審查中的被告應(yīng)為共同被告、還是單一被告難以明確。

在確定反傾銷司法審查原告方面，首先應(yīng)堅(jiān)持拓寬利害關(guān)系方范圍的原則，以利于尊重、維護(hù)各方利益、充分發(fā)揮司法對(duì)行政的有效監(jiān)督。我國(guó)加入WTO議定書中明確規(guī)定享有訴權(quán)的是“受到被復(fù)審的任何行政行為影響的個(gè)人或企業(yè)”。作為反傾銷司法審查中原告的利害關(guān)系方的確定應(yīng)擺脫民事訴訟中有關(guān)“法律上利害關(guān)系”的訴權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，不能限于反傾銷行政行為所針對(duì)的行政相對(duì)人，還應(yīng)包括因此類行政行為受到影響的特定范圍的或不特定范圍的個(gè)人或者企業(yè)。反傾銷條例較之原來的規(guī)定(1997年反傾銷與反補(bǔ)貼條例第十六條)在利害關(guān)系方的范圍上作出擴(kuò)大，增加“其他利害關(guān)系的組織、個(gè)人”從而與WTO反傾銷協(xié)議中“有利害關(guān)系當(dāng)事方”的規(guī)定(反傾銷協(xié)議第六條)在范圍上相一致。同時(shí)，又不能對(duì)反傾銷行政行為的利害關(guān)系人做寬泛無邊的解釋，以防止濫訴如妨礙依法行政。針對(duì)反傾銷影響不特定的利害關(guān)系人如進(jìn)口商、傾銷產(chǎn)品的購買者(包括最終消費(fèi)者、下游市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)者)范圍廣泛的特性，在借鑒國(guó)外確定原告資格的具體標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，逐步建立操作性較強(qiáng)的原告資格標(biāo)準(zhǔn)，美國(guó)、歐盟在進(jìn)口商的訴權(quán)上就有不同的規(guī)定。模糊區(qū)域不能排除的情形，由法院根據(jù)個(gè)案自由裁量。

參照美國(guó)、歐盟等發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū)的反傾銷立法規(guī)定，我國(guó)反傾銷利害關(guān)系人應(yīng)包括國(guó)外利害關(guān)系人和國(guó)內(nèi)利害關(guān)系人兩類。國(guó)外利害關(guān)系人是指與反傾銷案件有關(guān)的受調(diào)查的出口商和外國(guó)生產(chǎn)商、出口成員方政府等，國(guó)內(nèi)利害關(guān)系人主要包括國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品的所有生產(chǎn)商或代表某一地區(qū)利益的地區(qū)生產(chǎn)商、有關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)、進(jìn)口商等。

二、管轄及其權(quán)限

WTO反傾銷協(xié)議司法審查條款規(guī)定了司法、仲裁、行政機(jī)構(gòu)三個(gè)司法審查管轄主體。有兩個(gè)理由可以解釋這種規(guī)定，一是在有些WTO成員方的體制中，法院對(duì)行政行為不具有司法審查權(quán)；二是基于WTO規(guī)范的行政行為涉及很強(qiáng)的行政專業(yè)性，規(guī)定獨(dú)立的行政機(jī)構(gòu)的審查程序，以體現(xiàn)其原則。

反傾銷司法審查的法院管轄有兩種做法：一是由專門法院管轄，如美國(guó)的國(guó)際貿(mào)易法院、墨西哥的稅收法院；另一種是由普通法院管轄，如歐盟、加拿大、澳大利亞等分別由歐洲法院、聯(lián)邦法院管轄。我國(guó)反傾銷條例鑒于立法層次的權(quán)限限制，對(duì)反傾銷司法審查的管轄法院未能作出規(guī)定。我國(guó)目前尚無國(guó)際貿(mào)易問題的專屬管轄法院。按照我國(guó)《行政訴訟法》第十四條、第十七條的規(guī)定，對(duì)國(guó)務(wù)院各部門所做具體行政行為提訟的案件，應(yīng)由最初作出具體行政行為的行政機(jī)關(guān)所在地的中級(jí)人民法院管轄。這樣，目前我國(guó)反傾銷司法審查應(yīng)由北京市中級(jí)人民法院管轄。參照各國(guó)經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)應(yīng)在最高人民法院下設(shè)專門的國(guó)際貿(mào)易法院由該院受理反傾銷司法審查的初審；最高人民法院(設(shè)立國(guó)際貿(mào)易庭)負(fù)責(zé)終審。理由之一是地方中院與中央部委地位上、權(quán)威上的實(shí)際反差影響反傾銷司法審查的獨(dú)立性、公正性及準(zhǔn)確性；理由之二是反傾銷行政行為的技術(shù)性、專業(yè)化、程序的復(fù)雜性使普通法院難以承擔(dān)。在目前條件尚未成熟的情況下，以《行政訴訟法》第十五條、第十六條為依據(jù)，以在全國(guó)范圍內(nèi)“重大、復(fù)雜”行政案件為由，由最高人民法院直接受理反傾銷的行政訴訟作為一種過渡。:

在法院的司法審查權(quán)限上，首先應(yīng)遵循行政訴訟不告不理的一般原則，即作為一種對(duì)行政行為的司法救濟(jì)措施，反傾銷司法審查只能由原告提起而不是法院依職權(quán)主動(dòng)作出；其次，反傾銷司法審查應(yīng)是全面審查，內(nèi)容包括法律的適用、程序問題以及事實(shí)問題，但主要是審查認(rèn)定事實(shí)的程序是否合法、是否遵循證據(jù)原則等；再次，在法院的裁定上我國(guó)《行政訴訟法》第五十四條規(guī)定的行政訴訟判決種類與歐美做法一致，我國(guó)反傾銷司法審查的裁決包括維持原判、撤銷判決和履行判決三種情形。

三、受案范圍

司法制度體系范文第2篇

1 加強(qiáng)檔案執(zhí)法監(jiān)督工作的重要性、必要性

檔案執(zhí)法監(jiān)督，是指檔案行政管理部門依法對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企事業(yè)單位的檔案工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，是依法治檔的必要手段和檔案行政管理活動(dòng)中不可缺少的重要職能。檔案執(zhí)法監(jiān)督是檔案工作法制化的必然產(chǎn)物，最終目的是依法保障檔案事業(yè)的健康有序發(fā)展。首先，從檔案執(zhí)法監(jiān)督的作用上講，檔案執(zhí)法監(jiān)督可以有效防止檔案法律、法規(guī)被違反、扭曲和誤用，依法使檔案工作步入規(guī)范化、制度化的軌道。其次，從目前我國(guó)檔案執(zhí)法現(xiàn)實(shí)看，盡管《檔案法》的頒布實(shí)施，使我國(guó)檔案事業(yè)步入了法制管理的軌道。但由于受主客觀因素的制約和傳統(tǒng)觀念的束縛，檔案執(zhí)法還帶有主觀片面性和隨意性，這就為檔案執(zhí)法監(jiān)督工作來保障《檔案法》的實(shí)施提供了客觀需要。第三，從檔案執(zhí)法監(jiān)督工作的現(xiàn)實(shí)看，我國(guó)各級(jí)檔案行政管理部門已經(jīng)開始實(shí)施執(zhí)法監(jiān)督，但目前還未獲得人們所期望的以及它本身所應(yīng)達(dá)到的效果。這就需要建立健全檔案執(zhí)法監(jiān)督制度，強(qiáng)化檔案執(zhí)法監(jiān)督職能。

2 當(dāng)前檔案執(zhí)法監(jiān)督工作存在的問題和原因

目前檔案行政管理部門在檔案執(zhí)法監(jiān)督工作中存在著隨意執(zhí)法，執(zhí)法不力等問題。

2.1 現(xiàn)行檔案行政管理部門的監(jiān)督主體不明，監(jiān)督力量薄弱。我國(guó)《檔案法》第六條明確規(guī)定：國(guó)家檔案行政管理部門主管全國(guó)檔案事業(yè)，對(duì)全國(guó)的檔案事業(yè)實(shí)行統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調(diào)、統(tǒng)一制度、監(jiān)督和指導(dǎo)?！稒n案法》從法律上明確了檔案行政管理部門的執(zhí)法監(jiān)督職能，更加突出檔案行政管理部門執(zhí)法地位。但就目前情況看，由于機(jī)構(gòu)改革等諸多因素，管理機(jī)構(gòu)設(shè)置落實(shí)困難，多數(shù)地方檔案行政管理機(jī)構(gòu)尚不健全。甚之有的地方取消了行政編制，使執(zhí)法監(jiān)督權(quán)力量薄弱;許多地方撤消了檔案局，只保留事業(yè)建制，《檔案法》未賦予事業(yè)單位行政監(jiān)督職能，使檔案執(zhí)法工作步入怪圈。

2.2 檔案執(zhí)法監(jiān)督工作尚未形成合力。一是有些檔案行政管理部門對(duì)施行《檔案法》和《行政處罰法》既缺乏經(jīng)驗(yàn)，又不夠重視，還沒有從根本上樹立依法治檔的觀念。另一方面，全社會(huì)對(duì)檔案執(zhí)法監(jiān)督工作認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)檔案行政處罰表現(xiàn)出漠然的態(tài)度;就目前的檔案執(zhí)法的程序和規(guī)范又不很健全，缺乏可供操作的專門監(jiān)督法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，這些都影響了具體的執(zhí)法監(jiān)督活動(dòng)。

2.3 檔案執(zhí)法監(jiān)督缺乏可操作性。檔案執(zhí)法監(jiān)督需要具體的實(shí)施辦法和相關(guān)配套的法規(guī)、規(guī)章來加以規(guī)范。但目前檔案執(zhí)法監(jiān)督檢查的規(guī)定和制度很不健全，宏觀上缺乏可供操作的專門監(jiān)督法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn);現(xiàn)行的《檔案法》、《檔案法實(shí)施辦法》和其它一些地方法規(guī)也存在條條粗、彈性大、操作標(biāo)準(zhǔn)難以掌握的缺點(diǎn)，不能滿足檔案執(zhí)法監(jiān)督的要求。這些都影響了具體的監(jiān)督活動(dòng)。

3 加強(qiáng)檔案執(zhí)法監(jiān)督工作的對(duì)策

由于受主、客觀等多方面因素的制約和傳統(tǒng)觀念的束縛，檔案行政管理部門的執(zhí)法監(jiān)督職能始終沒有得到充分發(fā)揮。如何加強(qiáng)檔案執(zhí)法監(jiān)督職能，深化新形勢(shì)下檔案執(zhí)法監(jiān)督工作，完善現(xiàn)有檔案執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制已是一個(gè)亟待解決的理論和實(shí)踐問題。

3.1 完善檔案執(zhí)法監(jiān)督主體建設(shè)，加強(qiáng)檔案執(zhí)法監(jiān)督力度。在機(jī)構(gòu)改革中保留縣以上檔案行政管理部門，由其依據(jù)檔案法律法規(guī)來行使檔案執(zhí)法監(jiān)督權(quán)。實(shí)行局館合一體制的，保留部分行政編制，解決檔案執(zhí)法工作中名不正言不順的問題。

3.2 廣泛開展檔案法制宣傳，提高檔案工作人員的檔案意識(shí)和法制觀念。要深入持久地開展形式多樣，內(nèi)容豐富的《檔案法》學(xué)習(xí)宣傳教育活動(dòng)，進(jìn)一步提高檔案工作人員和全社會(huì)對(duì)檔案工作及其法律法規(guī)的認(rèn)識(shí)。一方面要強(qiáng)化全社會(huì)的檔案意識(shí)和法制觀念，提高遵紀(jì)守法和接受監(jiān)督的自覺性;另一方面，要正確運(yùn)用《檔案法》這一法律武器，要勇于執(zhí)法和善于監(jiān)督。同時(shí)，運(yùn)用多種手段，及時(shí)查處違法案件，切實(shí)做到有法必依，依法治檔，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，維護(hù)法律的權(quán)威。

3.3 抓好地方性法規(guī)配套，使檔案法規(guī)體系建設(shè)有新突破。健全檔案工作的地方性法規(guī)，是做好執(zhí)法監(jiān)督工作的基礎(chǔ)性條件。在修改完善檔案工作以及各種專業(yè)檔案規(guī)范及地方性標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，加快有關(guān)監(jiān)督條例和監(jiān)督法的制定，要依法明確檔案執(zhí)法監(jiān)督的形式、程序和手段，提高檔案執(zhí)法監(jiān)督工作的可操作性，解決監(jiān)督難、監(jiān)督不到位、監(jiān)督不力、監(jiān)督弱化的問題，實(shí)行科學(xué)、合理、有效的監(jiān)督。同時(shí)對(duì)檔案工作地方性法規(guī)體系進(jìn)行研究和探討，確定合理的結(jié)構(gòu)體系，并有計(jì)劃地加以完善，不斷提升檔案工作法制建設(shè)的水平。

3.4 建立一支業(yè)務(wù)熟練、懂法守法、廉潔奉公的執(zhí)法監(jiān)督人員隊(duì)伍。隊(duì)伍建設(shè)是強(qiáng)化檔案執(zhí)法監(jiān)督職能的組織保證。因此要加強(qiáng)對(duì)檔案執(zhí)法人員的培訓(xùn)，使檔案執(zhí)法監(jiān)督人員盡快實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)軌變型，由過去比較偏重業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為既重檔案業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，更重檔案法制管理，既要明確執(zhí)法監(jiān)督程序，又要提高素質(zhì)、水平和工作質(zhì)量，努力建設(shè)一支知法、懂法、守法的高素質(zhì)的檔案執(zhí)法監(jiān)督干部隊(duì)伍，提高檔案執(zhí)法的準(zhǔn)確性和自覺性。

司法制度體系范文第3篇

公司債券作為企業(yè)融資的重要手段，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的主要信用形式之一，也是資本市場(chǎng)的重要組成部分。從企業(yè)融資安排與金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的角度來說，公司債券都具有不可替代的重要地位。同時(shí)相對(duì)于其他金融產(chǎn)品，公司債券也具有明顯優(yōu)勢(shì)。研究公司債券問題的重要意義在于其不僅僅是一個(gè)融資的問題，更重要在于能夠調(diào)整企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，完善企業(yè)的財(cái)務(wù)關(guān)系；促進(jìn)資本市場(chǎng)的發(fā)展，建立多層次的資本市場(chǎng)體系，完善資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)；從而對(duì)于金融體系和宏觀經(jīng)濟(jì)的安全具有重要作用。

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法研究制度，因?yàn)槠淅碚摵头椒▽?duì)于分析我國(guó)目前所處的新舊體制轉(zhuǎn)軌的社會(huì)轉(zhuǎn)型期的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)問題的適用性而在近年來得到了國(guó)內(nèi)學(xué)者的大力肯定和推崇。依照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，公司債券市場(chǎng)也屬于制度的范疇，我國(guó)公司債券融資發(fā)展的滯后歸根結(jié)底是由其所處的制度變遷大背景下的深層次制度因素所導(dǎo)致的，因此，對(duì)于中國(guó)公司債券市場(chǎng)的研究不能僅僅停留在表面，而應(yīng)深入到制度層面進(jìn)行系統(tǒng)分析。

2我國(guó)公司債券市場(chǎng)存在的主要問題

20世紀(jì)90年代以來，我國(guó)金融市場(chǎng)中的直接融資有了較快的發(fā)展，但作為直接融資重要組成部分的公司債券融資數(shù)額卻明顯偏小。我國(guó)公司債券市場(chǎng)與股票市場(chǎng)、國(guó)債市場(chǎng)、金融債券市場(chǎng)相比發(fā)展相對(duì)滯后，在整個(gè)證券市場(chǎng)中處于薄弱環(huán)節(jié)。

2.1一級(jí)市場(chǎng)總體發(fā)行規(guī)模偏小

20世紀(jì)90年代以來，隨著金融體制改革的不斷深入和資本市場(chǎng)的迅速發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)中的直接融資有了較快的發(fā)展，但作為直接融資重要組成部分的公司債券融資數(shù)額卻明顯偏小。我國(guó)公司債券市場(chǎng)與股票市場(chǎng)、國(guó)債市場(chǎng)、金融債券市場(chǎng)相比發(fā)展相對(duì)滯后，發(fā)行規(guī)模在整個(gè)證券市場(chǎng)中處于薄弱環(huán)節(jié)。由圖1可見，我國(guó)公司債券市場(chǎng)的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國(guó)債市場(chǎng)和金融債券市場(chǎng)，與股票市場(chǎng)相比，發(fā)展也嚴(yán)重滯后。雖然2005年公司債券的發(fā)行規(guī)模突然迅速提高，略微超過股票融資額，但考慮到其發(fā)展一貫具有的不穩(wěn)定性，因此，總體來說公司債券市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)股票市場(chǎng)而言依舊滯后。

有限的發(fā)行規(guī)模，難以滿足企業(yè)融資和投資者投資的需求，更影響了人們對(duì)公司債券的認(rèn)識(shí)和關(guān)注，從而導(dǎo)致相關(guān)理論研究和制度建設(shè)的滯后，反過來又阻礙了公司債券市場(chǎng)的發(fā)展，形成惡性循環(huán)。

2.2發(fā)行主體狹窄，品種單一

目前在我國(guó)公司債券發(fā)行主體中，國(guó)有企業(yè)占很大比例，上市公司比例較小，其他企業(yè)中也有個(gè)別民營(yíng)企業(yè)和合資企業(yè)發(fā)行過少量公司債券，但規(guī)模非常小。

而在我國(guó)所發(fā)行的公司債券中，品種單一的特征非常明顯。具體表現(xiàn)為：固定利息品種較多，浮動(dòng)利息品種較少；簡(jiǎn)單的到期還本付息較多，其他附有選擇權(quán)的品種較少；發(fā)行期限多為中長(zhǎng)期，1年之內(nèi)和20年以上品種過少。公司債券品種的嚴(yán)重趨同和差異性的缺乏，導(dǎo)致市場(chǎng)廣度下降，不利于市場(chǎng)基準(zhǔn)債券利率的形成，也使得具有不同偏好的投資者的需求無法得到滿足（參見表1）。

2.3二級(jí)市場(chǎng)流動(dòng)性嚴(yán)重不足，交易不活躍，主要表現(xiàn)為市場(chǎng)體系不完善

我國(guó)公司債券的交易目前只能通過交易所市場(chǎng)，缺乏場(chǎng)外交易市場(chǎng)。國(guó)外成熟公司債券市場(chǎng)有著發(fā)達(dá)完善的市場(chǎng)體系，一般來說是以場(chǎng)外交易市場(chǎng)為主、交易所市場(chǎng)為輔、其他交易市場(chǎng)為補(bǔ)充的交易市場(chǎng)體系。其中交易所市場(chǎng)主要起價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，絕大部分企業(yè)債券的交易量是由場(chǎng)外交易市場(chǎng)完成的。公司債券場(chǎng)外交易市場(chǎng)主要是柜臺(tái)交易市場(chǎng)，而我國(guó)現(xiàn)在的柜臺(tái)交易市場(chǎng)的債券品種為國(guó)債，缺乏公司債券的場(chǎng)外交易。場(chǎng)外交易市場(chǎng)具有分散和低成本的優(yōu)勢(shì)，其發(fā)展有利于擴(kuò)大市場(chǎng)主體，完善市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，創(chuàng)立廣泛的市場(chǎng)基礎(chǔ)，增強(qiáng)公司債券的流動(dòng)性。

3我國(guó)公司債券市場(chǎng)發(fā)展的制度約束分析

通過以上分析可見，我國(guó)公司債券市場(chǎng)的發(fā)展長(zhǎng)期處于低迷滯后狀態(tài)，現(xiàn)狀堪憂。根據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，我國(guó)公司債券市場(chǎng)的種種制度安排是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中產(chǎn)生和發(fā)展起來的，帶有濃厚的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的烙印，因此而產(chǎn)生的制度供給約束正是制約我國(guó)公司債券發(fā)展的根源。

3.1我國(guó)公司債券市場(chǎng)發(fā)展的總體制度環(huán)境約束

3.1.1計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的約束是基礎(chǔ)性根源

公司債券融資在我國(guó)一開始就納入了嚴(yán)格的計(jì)劃管理，這是由當(dāng)時(shí)我國(guó)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制和社會(huì)金融環(huán)境的高度計(jì)劃性決定的。這種管制割裂了公司債券與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在關(guān)系，在管理體制上把公司債券推向了不健康的軌道，扭曲了融資者與投資者的關(guān)系，將應(yīng)由市場(chǎng)機(jī)制作用進(jìn)行的資源配置變?yōu)榘葱姓鈭D進(jìn)行的資源配置，也扭曲了市場(chǎng)與融資者的關(guān)系，將融資者向市場(chǎng)尋求資金的行為變?yōu)橄蛐姓块T申請(qǐng)和索取的行為。一切由市場(chǎng)決定的關(guān)系在計(jì)劃管理體制下演變?yōu)樾姓实年P(guān)系。

3.1.2我國(guó)政府對(duì)公司債券市場(chǎng)的嚴(yán)格管制

股票市場(chǎng)是國(guó)有企業(yè)股份制改革的直接助推器，在完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、籌集資金、構(gòu)造間接融資體系等方面已經(jīng)和正在發(fā)揮著十分重要的作用；國(guó)債市場(chǎng)是支撐財(cái)政的頂梁柱之一，對(duì)于彌補(bǔ)中央財(cái)政赤字、加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、擴(kuò)大內(nèi)需、確保經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，也發(fā)揮著十分重要的作用。因此股票和國(guó)債備受政府青睞，而公司債券對(duì)政府效用貢獻(xiàn)很小，不具有關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的耀眼光環(huán)，因此在整個(gè)證券市場(chǎng)的政府政策導(dǎo)向中處于被嚴(yán)格管制的地位，公司債券市場(chǎng)發(fā)展中受到的束縛較多，而享受到的政策優(yōu)惠較少，給其發(fā)展造成了嚴(yán)重的影響。

3.2我國(guó)公司債券市場(chǎng)發(fā)展的法律法規(guī)約束

我國(guó)政府對(duì)公司債券融資進(jìn)行規(guī)范的法律文件主要有1993年頒布的《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）、2004年頒布的《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)債券管理工作的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）、2006年開始實(shí)施的《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）以及《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）。以上法律法規(guī)對(duì)我國(guó)公司債券做出了許多限制性的規(guī)定，主要包括以下幾方面：

3.2.1發(fā)行規(guī)模的限制

《條例》第十條規(guī)定，我國(guó)公司債券的發(fā)行規(guī)模必須由國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)擬定，并通過國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，再下達(dá)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門執(zhí)行。并明確規(guī)定，未經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，任何地方、部門不得擅自突破企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)模，不得擅自調(diào)整年度規(guī)模內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)?！蹲C券法》規(guī)定，“發(fā)行公司債券，必須依照公司法規(guī)定的條件，報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門審批”。這些法律法規(guī)明確規(guī)定我國(guó)對(duì)企業(yè)債券發(fā)行實(shí)行規(guī)?？刂坪蛯徟贫取?/p>

政府對(duì)公司債券發(fā)行規(guī)模的控制是我國(guó)公司債券發(fā)行受到抑制的直接原因。我國(guó)公司債券歷年發(fā)行計(jì)劃都很有限，一般而言，每年的公司債券實(shí)際發(fā)行額都不能超過計(jì)劃發(fā)行額，這樣必然限制了我國(guó)企業(yè)的債券融資規(guī)模。

3.2.2審批制度的限制

《條例》第十一條規(guī)定，“企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須按照本條例的規(guī)定進(jìn)行審批；未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得擅自發(fā)行和變相發(fā)行企業(yè)債券。中央企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)審批；地方企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行會(huì)同同級(jí)計(jì)劃主管部門審批?！笨梢?，國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等多個(gè)部門對(duì)債券市場(chǎng)實(shí)行多頭監(jiān)管，審批程序煩雜，主管部門過多，降低了公司債券發(fā)行效率。有關(guān)法律法規(guī)中對(duì)發(fā)行債券的企業(yè)要滿足的條件規(guī)定的不具體使得審批部門具有了較大的權(quán)利，審批過程實(shí)際成為一個(gè)“黑箱操作”過程，企業(yè)能否發(fā)債主要并不取決于資產(chǎn)質(zhì)量、信譽(yù)、發(fā)展前景等，而更多取決于政府的傾向和其他非經(jīng)濟(jì)原因，對(duì)公司債券市場(chǎng)的發(fā)展產(chǎn)生了消極影響。

3.2.3發(fā)行主體的限制

《條例》第二條規(guī)定：“本條例適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)發(fā)行的債券”，根據(jù)這一條款的規(guī)定，各種所有制的企業(yè)都可以發(fā)行企業(yè)債券。但是，《公司法》第159條規(guī)定：“股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司，可以依照本法發(fā)行公司債券?！边@一條款實(shí)際上決定了除股份有限公司外，其他非國(guó)有公司均不得發(fā)行公司債券，而只有國(guó)營(yíng)企業(yè)才有發(fā)債資格。

《公司法》第164條規(guī)定了發(fā)行公司債券必須符合的條件，其中針對(duì)凈資產(chǎn)額做出了如下限制：“股份有限有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元”。

3.2.4資金用途的限制

《條例》第十二條、《證券法》第十六條和《通知》第三條中均規(guī)定，“所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策”。目前政府在審批發(fā)債項(xiàng)目時(shí)，總傾向于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和公用事業(yè)項(xiàng)目，如道路建設(shè)、水利、電力、能源等行業(yè)，這些對(duì)資金用途的行業(yè)限制致使非上述行業(yè)但效益好的企業(yè)難以獲得批準(zhǔn)。

3.2.5發(fā)行利率的限制

《條例》規(guī)定，“企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的百分之四十”。對(duì)利率的限制，使得公司債券發(fā)行利率缺乏彈性，幾乎完全由行政機(jī)制而非市場(chǎng)機(jī)制確定。公司債券利率設(shè)置的非市場(chǎng)化規(guī)定使得公司債券價(jià)格無法實(shí)現(xiàn)由企業(yè)信用級(jí)別、償債能力以及債券市場(chǎng)的供求狀況等市場(chǎng)因素確定，不能反映不同企業(yè)的信用級(jí)別和風(fēng)險(xiǎn)程度。一方面使企業(yè)不注重資金使用效率，限制了債券市場(chǎng)優(yōu)化資源配置的功能，另一方而使投資者承擔(dān)了過高的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有得到相應(yīng)的收益，理性的投資者因此將放棄公司債券，影響到公司債券發(fā)行市場(chǎng)的積極性和流通市場(chǎng)的發(fā)展。

3.2.6流通的限制

《條例》規(guī)定，企業(yè)債券的轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)在經(jīng)批準(zhǔn)的可以進(jìn)行債券交易的場(chǎng)所進(jìn)行。然而在中央的嚴(yán)格管制下，目前可以進(jìn)行債券交易的場(chǎng)所只剩下銀行間債券市場(chǎng)和滬深證券交易所了。另外根據(jù)中國(guó)人民銀行2000年4月30日實(shí)施的《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易管理辦法》的規(guī)定，可在全國(guó)銀行間市場(chǎng)進(jìn)行交易的債券僅限于政府債券、中央銀行債券和金融債券等記賬式債券，顯然公司債券并沒有進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)。

對(duì)于流通市場(chǎng)的嚴(yán)格控制直接導(dǎo)致了公司債券市場(chǎng)體系的不完善，使公司債券的流通和交易受到非常大的限制。

3.2.7投資所得稅的限制

按照現(xiàn)行稅法的規(guī)定，公司債券投資利息所得需要繳納20％的投資所得稅，國(guó)債投資利息收入則免稅。由于公司債券實(shí)際運(yùn)作中稅收負(fù)擔(dān)一般由發(fā)債企業(yè)承擔(dān)，公司債券發(fā)行時(shí)的票面利率一般都是其實(shí)際得到的投資回報(bào)，是稅后收益，實(shí)際上增加了企業(yè)發(fā)行公司債券的成本。如果政府減免這部分稅收，則可以降低企業(yè)的發(fā)債成本，激發(fā)企業(yè)的發(fā)債積極性。也可以擴(kuò)大各類投資者對(duì)公司債券的需求。

3.3我國(guó)公司債券市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)權(quán)制度約束

我國(guó)的企業(yè)債券市場(chǎng)是在傳統(tǒng)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度框架內(nèi)進(jìn)行的，而傳統(tǒng)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度一個(gè)典型的缺陷是國(guó)有企業(yè)并不真正擁有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)權(quán)，其終極所有權(quán)是國(guó)家的，因而認(rèn)為國(guó)債融資與公司債券融資是可以相互替代的。其財(cái)產(chǎn)占有關(guān)系，既不表現(xiàn)為全體人民的占有，也不表現(xiàn)為自然人或法人的占有，即實(shí)質(zhì)上的所有者缺位。因而政府對(duì)企業(yè)資源配置表現(xiàn)出很強(qiáng)的支配性，我國(guó)的公司債券市場(chǎng)也只能在國(guó)家計(jì)劃控制的范圍內(nèi)發(fā)展，表現(xiàn)出很強(qiáng)的計(jì)劃導(dǎo)向而不是市場(chǎng)導(dǎo)向。在這種情況下，所有者行為在很大程度上表現(xiàn)為政府行為，資源配置通過行政機(jī)制實(shí)現(xiàn)，債券市場(chǎng)成為政府附屬物而存在，公司債券的發(fā)展失去必要。

在模糊的產(chǎn)權(quán)制度下，企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不健全，難以形成一個(gè)強(qiáng)有力的股權(quán)約束環(huán)境，責(zé)權(quán)利也很難實(shí)現(xiàn)有機(jī)統(tǒng)一，公司經(jīng)理層傾向于將股權(quán)資金當(dāng)做一種長(zhǎng)期的無需還本付息的無成本資金。這是我國(guó)企業(yè)特別是國(guó)有上市公司偏好股權(quán)融資的根本原因，也是導(dǎo)致債券融資發(fā)展缺乏內(nèi)在動(dòng)力的重要原因。

3.4我國(guó)公司債券市場(chǎng)發(fā)展的市場(chǎng)制度約束

3.4.1信用評(píng)級(jí)制度的缺陷

《證券法》規(guī)定：信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是市場(chǎng)信息揭示與披露的機(jī)構(gòu)。企業(yè)信用狀況是確定發(fā)債主體的融資成本的重要因素，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)發(fā)行債券如約還本付息能力和可信程度的綜合評(píng)價(jià)是公司債券定價(jià)的重要參考，公司債券信用評(píng)級(jí)是否規(guī)范是公司債券市場(chǎng)能否順利發(fā)展的重要標(biāo)志。這就要求債券信用的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)具有客觀性、公正性和科學(xué)性。

然而目前我國(guó)信用評(píng)級(jí)由于存在著許多問題，并沒有發(fā)揮它應(yīng)有的作用，主要表現(xiàn)以下幾個(gè)方面：

1、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏一定的公正性。在成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，對(duì)企業(yè)債券進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的都是由擁有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)、承擔(dān)無限責(zé)任、并完全靠出售自己的評(píng)價(jià)結(jié)果來贏利生存的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行的。但在我國(guó)，公司債券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大都是政府部門或人民銀行的附屬機(jī)構(gòu)。在傳統(tǒng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度框架內(nèi)運(yùn)行的公司債券市場(chǎng)中，國(guó)家既是公司債券市場(chǎng)的參與者，又是管理者。在這種情況下，對(duì)公司債券進(jìn)行的信用評(píng)級(jí)必然是自己給自己評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)缺乏規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，這就導(dǎo)致一些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為了達(dá)到盈利目的，滿足企業(yè)一些不合理的要求，出具虛假評(píng)級(jí)，卻不承擔(dān)無限責(zé)任。

2、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏一定的科學(xué)性。與成熟市場(chǎng)相比，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不僅受到的約束比國(guó)外評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)少，而且在評(píng)估技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)上，也存在一定的差距，從而導(dǎo)致所評(píng)出的信用級(jí)別的權(quán)威性較小。

3.4.2市場(chǎng)監(jiān)管制度不健全

我國(guó)公司債券的監(jiān)管模式基本上可稱為單一監(jiān)管，即由政府有關(guān)部門從項(xiàng)目審批、額度下達(dá)、發(fā)行批準(zhǔn)直至債券兌付實(shí)行單獨(dú)監(jiān)管，但由于這種處于宏觀面的監(jiān)管具有階段性特點(diǎn)，使得整個(gè)監(jiān)管過程容易造成脫節(jié)，尤其對(duì)企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)惡化的微小征兆難以發(fā)現(xiàn)。同時(shí)，這一過程過分強(qiáng)化政府責(zé)任，導(dǎo)致債券兌付時(shí)企業(yè)惡意避債或無以償債而政府措手不及、券商被迫墊資的情況時(shí)有發(fā)生，從而嚴(yán)重挫傷其市場(chǎng)參與的積極性。

4對(duì)我國(guó)公司債券市場(chǎng)制度創(chuàng)新的建議

可以看到，我國(guó)公司債券發(fā)展滯后主要是由其所受到的制度性約束因素導(dǎo)致的，因此，要使我國(guó)公司得到良好的發(fā)展，必須從制度入手，改善公司債券發(fā)展的制度環(huán)境。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，制度具有局限性，因此制度的發(fā)展變革具有必要性和可能性，而制度發(fā)展、變革的形式是制度創(chuàng)新。通過上文分析得到，對(duì)于我國(guó)公司債券制度的創(chuàng)新主要應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：

4.1優(yōu)化政策環(huán)境

要保障公司債券融資規(guī)范化發(fā)展，首先必須建立適合公司債券市場(chǎng)健康發(fā)展的良好政策環(huán)境。借助于政策綜合效應(yīng)，促進(jìn)公司債券市場(chǎng)的健康發(fā)展。應(yīng)從整體上認(rèn)識(shí)公司債券市場(chǎng)在資本市場(chǎng)、金融市場(chǎng)乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位。在現(xiàn)階段而言，關(guān)鍵是逐步放寬對(duì)公司債券市場(chǎng)的管制，降低隨意的行政干預(yù)，轉(zhuǎn)變政府行為。政府應(yīng)從直接的“管制者”的角色過渡到間接的“監(jiān)管者”角色，為公司債券市場(chǎng)的發(fā)展提供更有效更具公平公正性的監(jiān)管。

4.2完善法律法規(guī)

包括修改《條例》、《通知》、《證券法》及《公司法》等有關(guān)公司債券發(fā)行、流通等發(fā)面的法律法規(guī)。主要應(yīng)從以下方面入手：取消發(fā)債額度的限制；建立有效率的審批制度；擴(kuò)大發(fā)債主體的范圍；適度放寬發(fā)債資金用途；穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化的定價(jià)方式；建設(shè)公司債券的柜臺(tái)交易市場(chǎng)；鼓勵(lì)公司債券品種創(chuàng)新等。

4.3加快企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的改革

企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的宗旨是實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)權(quán)的分散化，明確界定和充分保護(hù)產(chǎn)權(quán)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制。企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的途徑是大力推進(jìn)企業(yè)的股份制改造，建立有效的公司治理機(jī)制、國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和監(jiān)督機(jī)制等。只有經(jīng)過規(guī)范的產(chǎn)權(quán)制度改革后產(chǎn)生的我國(guó)公司制企業(yè)和公司制金融機(jī)構(gòu)才能擁有真正獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束，也才能成為真正理性的"經(jīng)濟(jì)人"或市場(chǎng)主體。只有在此基礎(chǔ)上，企業(yè)才能轉(zhuǎn)變 "重股輕債"的觀念，真正承擔(dān)債券融資的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任。這是發(fā)展公司債券市場(chǎng)的關(guān)鍵一環(huán)。

4.4加強(qiáng)公司債券信用評(píng)級(jí)制度建設(shè)

司法制度體系范文第4篇

關(guān)鍵詞 少年司法 制度改革 少年法庭

中圖分類號(hào)：D916 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、我國(guó)少年司法制度的改革歷程

少年審判制度是少年司法制度的核心制度，少年法庭也是少年司法系統(tǒng)的核心機(jī)構(gòu)，構(gòu)建完善的少年法庭就必須有完善的少年司法制度。我國(guó)的少年司法制度經(jīng)過5個(gè)階段的改革和發(fā)展，有了長(zhǎng)足的進(jìn)步。

1、“上海會(huì)議”是我國(guó)少年司法制度改革的起點(diǎn)。1984年11月，上海市長(zhǎng)寧區(qū)人民法院設(shè)立了專門處理少年刑事案件的合議庭，簡(jiǎn)稱為少年法庭。該項(xiàng)議程的決定開創(chuàng)了我國(guó)少年法庭的先河，為現(xiàn)代少年司法制度的建立奠定了良好的基礎(chǔ)，備受社會(huì)的廣泛關(guān)注。1986年，《中國(guó)法制報(bào)》以及《人民日?qǐng)?bào)》對(duì)其紛紛報(bào)道，給予了很高的評(píng)價(jià)。

2、“南京會(huì)議”是我國(guó)少年司法制度改革的推廣階段。由于最高人民法院對(duì)少年法庭的高度重視。1990年，在南京會(huì)議的召開中，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)先后在各地設(shè)立少年法庭862個(gè)，少年法庭得到了良好的推廣實(shí)踐證明少年法庭的設(shè)立，對(duì)于處理未成年人的刑事案件起到了良好的推動(dòng)作用，是我國(guó)司法制度改革的一座里程碑。

3、“福州會(huì)議”是我國(guó)少年司法制度改革的提高階段。在福州會(huì)議上，全國(guó)少年法庭設(shè)點(diǎn)3369個(gè)，組成少年案件審判的工作人員超過一萬余人。福州會(huì)議就少年法庭的組織形式展開討論，并將民事案件以及行政案件等納入少年法庭的審判范圍，少年法庭的意義和改革目的進(jìn)一步深化。

4、“福州會(huì)議”到2006年初期是我國(guó)少年司法制度改革的萎縮階段.經(jīng)歷了輝煌的推廣和提高階段，少年法庭的建立從福州會(huì)議開始到2006年初，曾一度處于萎縮的階段，如何統(tǒng)一、規(guī)范管理少年法庭，以及如何統(tǒng)一少年案件處理中的“鞏固”、“加強(qiáng)”、“規(guī)范”等思想存在一定的偏差，從而導(dǎo)致其發(fā)展進(jìn)入停滯期。

5、2006年以來少年司法制度改革進(jìn)入了一個(gè)新的試點(diǎn)。全國(guó)法院第五次會(huì)議在廣州召開，針對(duì)我國(guó)少年司法制度建設(shè)的不足，就我國(guó)少年法院的機(jī)構(gòu)設(shè)置的統(tǒng)一性和規(guī)范性提出了意見和建議。要求少年法庭發(fā)揮正確的職能作用，不斷完善自身的體制，在發(fā)展的過程中與最高人民法院的總體目標(biāo)相一致，從而為構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。在這樣的號(hào)召下，全國(guó)各地的少年法院看到了自身的不足，積極完善各項(xiàng)措施，自此，少年法院進(jìn)入了一個(gè)新的試點(diǎn)。

二、我國(guó)少年司法的現(xiàn)狀

我國(guó)的少年司法制度在不斷的探索和前進(jìn)的道路上取得了顯著的成就。

（一）立法工作不斷深入。

我國(guó)在對(duì)于少年的保護(hù)方面制定和頒布了一系列的法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)未成年人保護(hù)法》；1991年最高人民法院制定的《關(guān)于辦理少年刑事案件若干規(guī)定》、1996年6月通過的《中華人民共和國(guó)預(yù)防未成年人犯罪法》以及修改后的《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》中也有專門規(guī)定了針對(duì)未成年人的特殊刑事訴訟程序。我國(guó)也加入了《兒童權(quán)利公約》、《聯(lián)合國(guó)少年司法最低限度標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)則》等國(guó)際公約。

（二）司法體系建設(shè)不斷推進(jìn)。

近年來，隨著相關(guān)法律的構(gòu)建和完善，我國(guó)有關(guān)少年司法的體制相配套的機(jī)構(gòu)也在逐步的完善。

1、設(shè)立少年警察機(jī)構(gòu)。1995年公安部就出臺(tái)了《公安機(jī)關(guān)辦理未成年人違法犯罪案件的規(guī)定》，其中就規(guī)定了公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門機(jī)構(gòu)和人員專職處理少年犯罪案件，而且我國(guó)部分地區(qū)的公安機(jī)關(guān)已經(jīng)有專門的少年警察機(jī)構(gòu)，主要是專門辦理少年犯罪案件、針對(duì)少年犯罪嫌疑人的“專門預(yù)審組”（1986年上海長(zhǎng)寧區(qū)公安分局就建立了最早的少年嫌疑犯專門預(yù)審組）。

2、推進(jìn)專門的少年檢察機(jī)關(guān)建設(shè)。最高人民檢察院曾設(shè)立少年犯罪檢查處。我國(guó)目前已經(jīng)初步建立了少年檢察機(jī)構(gòu)體系，但目前這一體系的職能劃分并不一致，各地各有不相同。

3、組建少年法庭。1984年11月上海長(zhǎng)寧區(qū)人民法院成立第一個(gè)少年法庭，這之后，少年法庭的形式不斷變化。我國(guó)已經(jīng)建立了多元化的少年法庭體系，其中包括少年刑事案件審判庭、少年刑事案件合議庭和少年綜合案件審判庭等。少年綜合案件審判庭是較為全面的法庭，它把只要涉及少年的案件，不論民事或是刑事，都納入管理范圍，擴(kuò)寬了少年法庭的領(lǐng)域。

三、我國(guó)少年司法制度存在的問題

少年法庭在全國(guó)的普及和發(fā)展，使得少年司法制度轉(zhuǎn)變?yōu)槿珖?guó)性的制度，并在保護(hù)少年合法權(quán)益、治理犯罪的方面起著積極和重大的作用，積累了豐富經(jīng)驗(yàn)。但是由于我國(guó)相關(guān)的少年法律起步晚，少年司法體系還不成熟，發(fā)展還面臨很多的困難和問題。

（一）程序性立法不完善。

制約少年司法制度發(fā)展的主要因素之一是與少年相關(guān)的法律體系不健全，我國(guó)雖然已經(jīng)有《未成人保護(hù)法》和《預(yù)防未成年人犯罪法》，但是，由于沒有完整的，專門針對(duì)少年的程序性的法律法規(guī)，使得少年司法在實(shí)行的過程中出現(xiàn)了成人化的傾向。這一點(diǎn)就不利于維護(hù)少年的合法權(quán)益，可能導(dǎo)致少年在司法程序中受到傷害。

（二）司法組織體系不完善。

組織體系是少年司法制度區(qū)別于成人司法制度的核心，少年司法組織體系應(yīng)當(dāng)獨(dú)立出來。在我國(guó)，由于經(jīng)濟(jì)差異和地區(qū)差異，現(xiàn)在的少年司法組織體系設(shè)立方式十分混亂。司法組織體系的核心機(jī)構(gòu)——少年法庭面臨著嚴(yán)峻的生存前景，而且與審判機(jī)構(gòu)相搭配的少年檢察機(jī)構(gòu)和少年警察機(jī)構(gòu)的設(shè)置也有地域區(qū)別，混亂的組織體系就代表了目前我國(guó)急切的需要全國(guó)性的系統(tǒng)的構(gòu)建少年司法組織體系，維護(hù)好少年的訴訟權(quán)益。

（三）少年法庭的設(shè)立成為爭(zhēng)議。

縱觀我國(guó)少年法庭的發(fā)展歷程，從成立之初只受理刑事案件，到現(xiàn)在的少年民事案件、行政案件以及刑事案件，我國(guó)少年法庭的發(fā)展經(jīng)歷了一個(gè)從單一性向綜合性轉(zhuǎn)變的過程。2006年以來，我國(guó)在多個(gè)區(qū)域設(shè)立了少年綜合庭的試點(diǎn)，并且取得了可喜的成績(jī)。2008年7月，最高人民法院找來了少年法庭的座談會(huì)，就設(shè)立少年法院一事展開爭(zhēng)議。針對(duì)最高人民法院的提議，不少業(yè)內(nèi)人士提出了不同的看法：

“肯定說”學(xué)者認(rèn)為，我國(guó)目前處理的刑事案件中，少年犯罪的案例占據(jù)了重要的比例，而且大多數(shù)犯罪者屬于未成年人，所以有必要設(shè)立少年法庭，以此來保護(hù)未成年人的合法權(quán)益。此外，少年法庭的建立是我國(guó)完善少年司法機(jī)構(gòu)的有效措施之一。

“否定說”學(xué)者認(rèn)為，我國(guó)對(duì)未成年人犯罪采取“寬幅型”的思想，而少年法庭的建立是為了進(jìn)一步完善司法機(jī)構(gòu)，這與案件的保護(hù)存在一定的內(nèi)部沖突，所以，少年法庭的建立有待進(jìn)一步研究。

由于我國(guó)少年司法制度存在的種種原因，使得少年法庭面臨著被取消的危機(jī)。一旦少年法庭不再存在那么少年司法制度也就將名存實(shí)亡。改革少年司法制度，就應(yīng)當(dāng)從少年法庭的改革開始，從而帶動(dòng)一系列的司法體系的改革和完善。

四、構(gòu)建我國(guó)少年審判機(jī)構(gòu)的未來發(fā)展措施

（一）建立獨(dú)立的少年法院。

在歷史發(fā)展的進(jìn)程中，大部分國(guó)家都設(shè)立了類似于少年法院性質(zhì)的機(jī)構(gòu)，以此來保障青少年的特殊權(quán)利。美國(guó)稱之為少年法院，意大利稱之為青少年法院，泰國(guó)則稱之為兒童法院。國(guó)外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)告訴我們，少年法院正從一個(gè)依附于司法機(jī)構(gòu)的個(gè)體逐漸走向獨(dú)立。

綜合我國(guó)青少年犯罪案例多，犯罪頻繁的特點(diǎn)，我國(guó)有必要建立獨(dú)立的少年法院。就目前而言，我國(guó)的少年法庭處于普通刑事法庭的管轄范圍之內(nèi)，而少年法院則是獨(dú)立于當(dāng)前法院的一個(gè)普通法院，相對(duì)而言，少年法院有了更加完善的機(jī)制，能夠?qū)η嗌倌攴缸锏陌咐峁└又苋奶幚?，從而保護(hù)青少年這個(gè)特殊的群體，對(duì)于其今后的成長(zhǎng)過程有著至關(guān)重要的意義。如當(dāng)我們的孩子生病時(shí)，可供選擇的范圍有兩個(gè)：其一是普通醫(yī)院的兒科，其二是專業(yè)的兒童醫(yī)院，可想而知，后者是大部分家長(zhǎng)的首選，他們希望能夠給孩子更好的照顧，同樣的，走上歧途的青少年也需要一個(gè)更好的未來。

（二）完善少年“綜合庭”。

構(gòu)建獨(dú)立的少年法院是我國(guó)少年勞教制度改革中的必經(jīng)之路，但是，從長(zhǎng)遠(yuǎn)的目光來看，不宜建立大規(guī)模的少年法院，而是應(yīng)該從完善少年綜合庭的角度入手，主要原因有兩個(gè)方面：

第一是在制度方面，目前我國(guó)對(duì)于刑事案件的主要處理程序?yàn)椋汗矙C(jī)關(guān)的偵查——檢察院的——法院審判，可以說，公安機(jī)關(guān)、檢察院以及法院之間是一種相互合作卻又分工明確的關(guān)系，在處理案件的過程中有著不同的職權(quán)范圍。所以，少年犯罪案例由少年法院審判時(shí)，那么公安機(jī)關(guān)和檢察院的工作又該如何運(yùn)作呢？所以，完善少年綜合庭的方式是當(dāng)下的首選。

第二是從青少年犯罪的現(xiàn)狀來看，由于不同地區(qū)的發(fā)展?fàn)顩r和人口集中程度不同，我國(guó)青少年犯罪的案例存在區(qū)域性的差異，在北京以及上海等人口集中地區(qū)，未成年人犯罪的案例較多，設(shè)立少年法院是有必要的，但是在農(nóng)村以及西部等欠發(fā)達(dá)地區(qū)，未成年人犯罪所占比例較小，少年法院的構(gòu)建是一種資源的浪費(fèi)，在執(zhí)行之前，需要進(jìn)一步考慮到人本資源。所以，“涉少”案件的處理可謂是牽一發(fā)而動(dòng)全身，在少年法院構(gòu)建之前，需要綜合考慮各項(xiàng)因素。

五、結(jié)語

我國(guó)少年司法制度改革已經(jīng)走過20多年的歷史，從興起——推廣——提高——萎縮——進(jìn)入新的歷史時(shí)期?；仡櫳倌晁痉ㄖ贫鹊母母镏罚心：?，也有清晰。但是總體來說，少年司法制度的改革是以人為本，從審判改革為中心進(jìn)行的，對(duì)于少年的偵查、監(jiān)察、辯護(hù)以及法律援助等都提供了有效的參考依據(jù)。雖然我國(guó)現(xiàn)行的少年司法改革制度還存在一定的問題，相信在未來的發(fā)展過程中，我國(guó)少年審判機(jī)構(gòu)的構(gòu)建能夠讓更多迷失在半路上的少年早日回歸正途。

（作者：昆明理工大學(xué)環(huán)境與資源法專業(yè)碩士研究生，研究方向：刑法學(xué)）

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司法制度體系范文第5篇

我國(guó)少年司法制度的定義隨時(shí)間發(fā)生變化。1987年曹漫之提出刑事司法體系分為普通刑事司法制度和少年司法制度兩種，直接把少年司法制度等同于少年刑事司法制度。也有學(xué)者把少年司法制度定義為以少年心理特色為依據(jù)，以犯罪為主的案件的審理、處置和矯治的法律制度的總稱。犯罪、處置體現(xiàn)濃重的司法干預(yù)和刑事主義色彩。1999年，《預(yù)防未成年人犯罪法》頒布，教育為主、懲罰為輔的實(shí)體原則以及寓教于審，審教結(jié)合的程序原則成為我國(guó)處理少年犯罪案件的政策。少年司法制度的定義開始分成廣義和狹義，少年司法制度除了狹義上指辦理少年刑事案件的偵查、起訴、審判的法律制度，也包括廣義的少年福利、保護(hù)及權(quán)益的刑事案件的司法或準(zhǔn)司法制度。這與其理念的完善有直接關(guān)系。

（一）國(guó)家親權(quán)理念

中古時(shí)期國(guó)家親權(quán)主義發(fā)源于英國(guó)，在一定程度上顛覆了絕對(duì)親權(quán)主義，指出子女不再是家長(zhǎng)的私有財(cái)產(chǎn)，國(guó)家才是少兒的最高監(jiān)護(hù)人。國(guó)家對(duì)沒有法律能力的人享有監(jiān)護(hù)的權(quán)利，承擔(dān)監(jiān)護(hù)義務(wù)。少年犯罪，從傳統(tǒng)的家庭管制、訓(xùn)誡上升為由國(guó)家司法機(jī)構(gòu)進(jìn)行偵查、審判，執(zhí)行管教、糾治。國(guó)家親權(quán)的確立使得少年司法制度從普通刑事司法制度中脫離出來。

（二）刑罰個(gè)別化理念

刑罰個(gè)別化興起于19世紀(jì)末歐洲，意為根據(jù)具體情況運(yùn)用刑罰，明確要求刑罰運(yùn)用要考慮犯罪及犯罪人的具體情況，刑罰執(zhí)行中考慮犯罪及犯罪人的個(gè)別情況。 刑罰個(gè)別化主張根據(jù)犯罪人的情況進(jìn)行刑罰價(jià)值個(gè)別化評(píng)價(jià)。

刑罰個(gè)別化理念旨在強(qiáng)調(diào)少年與成人的不同特點(diǎn)，對(duì)少年有必要進(jìn)行價(jià)值個(gè)別化評(píng)價(jià)，少年生理和心智發(fā)展不成熟，容易受到不良行為影響和感染，易走上犯罪道路，但也是這樣的特點(diǎn)，使少年成為犯罪者中比較好改造的一個(gè)群體，可塑性強(qiáng)，只要加以引導(dǎo)，即可將其引入正途。因此，對(duì)少年可以實(shí)行迥異于成年人的處理方式，教育手段較之懲罰手段更具可行性。

（三）恤幼理念

早在西周時(shí)期，史籍記載就有三赦之法：一曰幼弱、二曰老耄，三曰蠢愚?！抖Y記》記載：七年曰悼。悼，雖有罪不加刑焉。就是說，七歲以下幼童犯罪不予刑事處罰，這一原則作為恤幼的典型制度，減免了幼童的刑罰，這種做法后世各朝都繼承發(fā)揚(yáng)，先秦儒家繼承了周初統(tǒng)治者的思想，到了漢朝，提倡黃老思想和休養(yǎng)生息，同樣貫徹這一原則，漢惠帝曾下詔：民年七十以上若不滿十歲，有罪當(dāng)刑者，皆完之。即對(duì)不滿十歲幼童不施加肉刑，保持身體發(fā)膚完整。儒家傳統(tǒng)文化影響我國(guó)社會(huì)形成特有的法文化，少年司法制度也烙印著儒家文化恤幼的痕跡，恤幼是中國(guó)少年司法制度特有的理念。

二、我國(guó)少年司法制度的現(xiàn)狀和存在的不足

雖然我國(guó)少年司法制度的理念教育多過于審判懲罰，但就我國(guó)目前的少年司法制度性質(zhì)而言，基本可以界定為少年刑事司法制度，具有刑事單一化的特征。刑事單一化存在的不足：

（一）與國(guó)際社會(huì)的價(jià)值趨向不符

站在國(guó)際角度，刑事單一化與國(guó)際社會(huì)注重保護(hù)少年合法權(quán)益的基調(diào)不符。聯(lián)合國(guó)始終關(guān)注司法領(lǐng)域保護(hù)少年合法權(quán)益的問題，1990年頒布生效的《兒童權(quán)利公約》，在法律、政策和實(shí)踐中承認(rèn)少年兒童的基本權(quán)利，結(jié)合《公民權(quán)利和政治權(quán)利國(guó)際盟約》的相關(guān)規(guī)定，指出少年案件中應(yīng)當(dāng)盡力保護(hù)少年兒童的基本權(quán)利，例如少年在司法程序中擁有知情權(quán)，父母監(jiān)護(hù)人應(yīng)當(dāng)陪護(hù)在場(chǎng)，在保證程序正義的基礎(chǔ)上不斷加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)兒童權(quán)利的保護(hù)，最終達(dá)到盡速予以處置的目的，減少司法干預(yù)對(duì)少年兒童的影響。聯(lián)合國(guó)少年司法最低限度標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則（簡(jiǎn)稱：北京規(guī)則）中指出要盡量減少少年司法制度進(jìn)行干預(yù)的必要，減少任何干預(yù)可能帶來的害處。可見，國(guó)際的主流思想是少年犯罪預(yù)防應(yīng)當(dāng)勝于審判懲戒。

（二）與國(guó)內(nèi)少年司法理念不符

從國(guó)內(nèi)角度，刑事單一化有違國(guó)內(nèi)少年司法制度的理念，我國(guó)自古恤幼，隨著計(jì)劃生育的實(shí)行，獨(dú)生子女比重日益提高，父母在家中唯一的子女身上投入大量的時(shí)間金錢精力，教育投資、無微不至的關(guān)懷呵護(hù)，望子成龍，望女成鳳，父母都對(duì)子女寄以厚望。目前很多失足少年都是家中的獨(dú)生子女，擔(dān)負(fù)著日后贍養(yǎng)孝敬父母的義務(wù)和責(zé)任，刑事單一化會(huì)打破家庭和諧。少年在接受刑罰后留下犯罪前科，對(duì)日后回歸家庭或社會(huì)造成障礙，復(fù)犯率大大提高，對(duì)家庭還是社會(huì)都是不穩(wěn)定因素。

（三）與保護(hù)性與預(yù)防性的司法目的不符

刑事單一化使得少年司法制度難以擺脫追究和懲罰犯罪的訴求，少年司法制度本質(zhì)上體現(xiàn)懲罰性和鎮(zhèn)壓性的特質(zhì)，這與保護(hù)性和預(yù)防性的司法目的不符。相關(guān)部門在少年犯罪后進(jìn)行偵查、起訴、審判、執(zhí)行刑罰，此過程極少注意對(duì)少年犯的保護(hù)，少年犯的權(quán)益極易受到侵犯，少年犯難以得到足夠的司法保護(hù)和救濟(jì)。

三、借鑒經(jīng)驗(yàn)，采用多元化機(jī)制

我國(guó)少年司法制度在構(gòu)建完善的過程中應(yīng)當(dāng)考慮少年處遇方式的多元化，這對(duì)完善我國(guó)少年司法制度具有十分重要的意義。

（一）分流機(jī)制

為了尋求少年案件處遇方式的多元化，國(guó)外的分流機(jī)制具有借鑒意義。分流機(jī)制，在英國(guó)被定義為：在法庭外處理犯罪人，避免法官審判，其目的為了避免公開刑事審判帶來恥辱。分流機(jī)制提倡受審只能是最后的手段。最正規(guī)的分流機(jī)制是警察警告，警察警告具有如下特征：（1）能夠避免法庭審判造成的侮辱;（2）出于避免犯罪前科和記錄為目的的警告;（3）警告足以預(yù)防輕微犯罪，能適用輕微犯罪使用。

少年刑事案件中運(yùn)用分流機(jī)制受到認(rèn)同，1985年英國(guó)內(nèi)政部頒發(fā)了新的警告準(zhǔn)則，使得警告作為分流機(jī)制廣泛適用于未成年人案審理。著名學(xué)者安德魯桑德斯曾建議在坎布利亞郡設(shè)立一個(gè)試驗(yàn)分流機(jī)制模式，用于日后推廣，這種模式首先選擇的即是未成年人，在少年刑事案件中如果少年犯罪人認(rèn)罪并且態(tài)度較好，不具有人身再犯可能性，則可被警察警告，而不用提交訴訟。值得一提的是，2002年6月起，英國(guó)救助兒童會(huì)為了完善和健全中國(guó)少年司法，保證《聯(lián)合國(guó)兒童權(quán)利公約》第四十條（關(guān)于未成年人司法的規(guī)定）的實(shí)施，與中國(guó)云南省昆明市盤龍區(qū)開展試點(diǎn)項(xiàng)目，項(xiàng)目名稱為以社區(qū)為基礎(chǔ)的多部門合作未成年人司法分流試點(diǎn)項(xiàng)目開展試點(diǎn)項(xiàng)目，發(fā)展協(xié)調(diào)以社區(qū)為基礎(chǔ)的分流項(xiàng)目，將觸法未成年人從正式司法體系分流出去，也致力于減少進(jìn)入正式司法體系的未成年人人數(shù);實(shí)施以中外做法相結(jié)合的最佳模式;發(fā)展管理未成年人司法體系模式。說明了在少年案件中適用分流機(jī)制具可行性。

（二）恢復(fù)性司法

恢復(fù)性司法，是指在調(diào)解人的幫助下，通過調(diào)解、調(diào)和以及會(huì)商等程序解決受害人（包括受犯罪影響的其他個(gè)人或社會(huì)成員）與犯罪人之間造成的問題。同時(shí)，也使得犯罪人通過積極的負(fù)責(zé)任的行為重新取得社會(huì)成員的諒解，并使犯罪人重新融入社區(qū)。雖然我國(guó)對(duì)恢復(fù)性司法抱排斥態(tài)度，但筆者認(rèn)為，在少年案件中推行恢復(fù)性司法模式具有可行性。恢復(fù)性司法與少年司法制度具有相通之處。第一，恢復(fù)性司法的基本理念與中國(guó)少年司法制度特有的恤幼思想暗合，推行恢復(fù)性司法有利于少年的保護(hù)、感化、挽救;第二，中國(guó)司法制度中的調(diào)解制度被國(guó)際司法界譽(yù)為東方一枝花，恢復(fù)性司法制度將少年犯罪案件作為調(diào)解會(huì)商對(duì)象，與調(diào)解制度一樣，確保了社會(huì)穩(wěn)定。

構(gòu)建我國(guó)本土化的恢復(fù)性司法模式，可從兩方面做起，首先，要確定恢復(fù)性司法的主持機(jī)構(gòu)。結(jié)合我國(guó)國(guó)情，在警察機(jī)構(gòu)設(shè)立恢復(fù)性司法制度并不合適。其一，我國(guó)地區(qū)警署公安局沒有設(shè)置處理少年案件的專門機(jī)構(gòu)，而是與成年人案件一樣受案，只在送報(bào)公檢部門時(shí)才進(jìn)入少年特殊處理程序，檢察院未檢科完成批捕、起訴一條龍。如果在警察機(jī)構(gòu)中增設(shè)一個(gè)專門的調(diào)解機(jī)構(gòu)，勢(shì)必會(huì)增加成本。其二，由警察機(jī)構(gòu)來執(zhí)行恢復(fù)性司法，警察權(quán)利無限擴(kuò)展導(dǎo)致司法腐敗會(huì)引起人們的擔(dān)憂。筆者認(rèn)為，可在原有的少年法庭功能基礎(chǔ)上增設(shè)觀護(hù)法庭這項(xiàng)功能，用于執(zhí)行恢復(fù)性司法。其次，需要通過立法把恢復(fù)性司法納入少年司法系統(tǒng)內(nèi)。如英國(guó)分別于1998年和1999年頒布的《犯罪與妨害治安法》和《青少年司法與刑事證據(jù)法》規(guī)定了通過恢復(fù)性工作計(jì)劃來協(xié)助青年人改過自新。我國(guó)可以借鑒參照。