激活消費金融需求的途徑選擇

(一)推動消費金融發(fā)展的客觀基礎(chǔ)

對于轉(zhuǎn)型期的我國而言，目前推動和發(fā)展消費金融的客觀基礎(chǔ)已經(jīng)具備：第一，城鄉(xiāng)蘊藏巨大的金融消費需求潛力。我國人口基數(shù)龐大但最終消費率不高，2010年與發(fā)達國家相比，消費率要低30多個百分點，與歷史相比。消費率還有15—2O個百分點的提升空間。這為消費金融釋放巨大的潛力。第二，居民收入增加助推了消費金融服務(wù)。根據(jù)凱恩斯消費理論，收入為消費需求的決定性因素。近10年居民收入增長每年都超過了GDP年均增速。隨著居民邊際消費傾向的提高，消費金融將在驅(qū)動當(dāng)期消費性支出中更有作為。第三，城鎮(zhèn)化發(fā)展成為促進消費金融動因。到2011年我國城市化率已達51．37％。據(jù)有關(guān)機構(gòu)測算，預(yù)計到2020年中國的城鎮(zhèn)化率將達到62％一63％。城市化水平每提高一個百分點，將拉動最終消費增長約1．6個百分點(遲福林，2012)。這是支撐消費金融釋放的最大拉動因素。第四，老齡化背后提供廣闊消費金融空間。據(jù)《聯(lián)合國人R展望》統(tǒng)計，到2015年我國勞動年齡人R停止增長并隨后轉(zhuǎn)為負增長，撫養(yǎng)比將出現(xiàn)拐點。中老年的當(dāng)期消費必然會在未來的消費市場中占據(jù)重要的位置，這為消費金融提供廣闊的市場空間。

(二)激活消費金融潛力的可選路徑

依據(jù)馬斯洛的需求理論，在解決物質(zhì)基礎(chǔ)之后，追求有質(zhì)量、有尊嚴的生活，實現(xiàn)自我價值，而不是總在為生活做準備和積累的生活已成為“大消費時代”的主旋律。面對這一難得機遇。金融機構(gòu)激活消費金融服務(wù)潛力，除了鎖定潛在的有穩(wěn)定收入的中低端個人客戶目標群外，有以下幾條可選新途徑：1．以消費信貸激活消費金融為出發(fā)點。適當(dāng)?shù)南M信貸投放是激活消費金融發(fā)展的動力。金融應(yīng)對消費行為提供全過程服務(wù)，在個人消費需求與現(xiàn)實支付能力之間搭起一座橋梁，以創(chuàng)新消費信貸方式，鼓勵消費信貸信用化，發(fā)展分期付款等消費模式，來改變居民尤其是青年人的消費觀念，將未來收入轉(zhuǎn)化為現(xiàn)期收入，為合理提前釋放居民的潛在需求提供金融服務(wù)支持。2．以尋找撬動未來消費金融為新支點。準確感知消費行為的變化才能拓寬消費金融市場。未來幾年，必須重新認識眼中曾經(jīng)熟識的“消費者背影”，努力找到啟動未來消費金融的新支點。有關(guān)人士指出，未來的消費者其消費趨勢有八個關(guān)鍵詞：老齡化、更加富有、女性、城市化、時刻連通、網(wǎng)絡(luò)一代、移動中、社區(qū)的力量、缺乏耐心(李少卿。2011)。變化正在發(fā)生，金融機構(gòu)應(yīng)該用新的方法來吸引未來消費者：挖掘老齡化背后的消費亮點，激活城市化末端的消費神經(jīng)，創(chuàng)新“Z一代”的金融消費產(chǎn)品，牽住“動起來”的網(wǎng)絡(luò)消費者。3．以差異化的消費金融服務(wù)為制高點。促進消費的金融服務(wù)主要體現(xiàn)在支付服務(wù)功能上。美國學(xué)者默頓和博迪(1995)、圖法諾(2009)認為，從功能方面人手，廣義的消費金融才能得到最好的詮釋。即消費金融必須具備支付功能、風(fēng)險管理功能、借貸功能和儲蓄／投資功能。富有成長性的消費金融服務(wù)模式最終呈現(xiàn)出某種“不約而同”的一致性，但差異化服務(wù)往往成為占領(lǐng)市場重點和經(jīng)營制高點的致勝法寶。4．以培育“藏富于民”消費金融為增長點。推進收入分配改革是“藏富于民”的必經(jīng)之路。在國家富裕的同時，實行包括結(jié)構(gòu)性減稅、增加工資性收入的分配改革，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，把更多資金投向教育、醫(yī)療、社保、保障房以及文化消費供給等公共服務(wù)領(lǐng)域，可提升居民的消費預(yù)期能力。所以，實現(xiàn)“藏富于民”和推進公共服務(wù)均等化的過程，其實也是培育消費金融增長點的過程。

消費金融風(fēng)險服務(wù)的安全邊際

作者：樊慧敏單位：新鄉(xiāng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

譯詞須適應(yīng)金融特點

從詞的角度來看，金融文本翻譯涉及大量的專業(yè)術(shù)語、專業(yè)縮略語和專有名詞。在翻譯生態(tài)整體中，譯者必須發(fā)揮主體性，適應(yīng)金融文本術(shù)語多的特點，準確地翻譯術(shù)語和專有名詞，譯文才能站得住腳。如果譯者翻譯不夠精準統(tǒng)一，就會引起誤讀或者理解上的困難，影響金融信息的通暢傳遞。金融專業(yè)術(shù)語具有詞義的單一性（陳黎峰，2006：23）。如creditposition和creditstanding看似都能作為“資信狀況”的譯文，但“資信狀況”的固定表達法是creditstanding。同樣“備用信用證”的固定表達法式為“standbycredit”，“sparecredit”則為誤譯。從這兩個例子可見，金融英語中某一個特定的專業(yè)術(shù)語對應(yīng)一個特定的金融概念，便于在各個金融文本中統(tǒng)一表達。譯者在翻譯時應(yīng)該注意查證，確定專業(yè)術(shù)語的一致性和正確性，從而選擇適合原文的譯文。金融專業(yè)縮略語和專有名詞的翻譯應(yīng)“名從主人”，也就是說應(yīng)該遵從原有的或現(xiàn)成的譯名。如“中國浙商銀行”既可譯成ZhejiangMerchantsBankofChina也可譯為ChinaZheshangBank。到底哪個更合適？筆者查找了浙商銀行的網(wǎng)站，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)站使用的是后者。又如，CFIUS應(yīng)該譯為“美國境外投資委員會”還是“美國海外投資委員會”？通過網(wǎng)絡(luò)搜索，筆者初步確定應(yīng)該譯為“美國海外投資委員會”。為了進一步確定表述是否標準，筆者在人民網(wǎng)和新華網(wǎng)兩個官方網(wǎng)站進行搜索，結(jié)果在新華網(wǎng)搜索到了“美國海外投資委員會”這一表述，因此前者更加合適。可見，金融文本翻譯中譯者應(yīng)以嚴謹?shù)膽B(tài)度，使用精準的專業(yè)術(shù)語和專有名詞進行翻譯，才能適應(yīng)“翻譯生態(tài)環(huán)境”，從而做出更加適合原語的譯文選擇。

行文適應(yīng)金融文體特征

金融英語的文體主要包括：公文文體、論說文體和敘述說明文體三類（馮長甫，2007：40）。各種文體的金融文本具有相應(yīng)文體的共性，也具有金融文本的個性。譯者需要在翻譯過程中選擇適合金融行文的譯文文體風(fēng)格，才能適應(yīng)“翻譯生態(tài)環(huán)境”，從而做出適合原語的譯文選擇。例1原文：第二條本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。譯文1：Article2Insuranceusedinthislawreferstotheactofpaymentofpremiumsbytheinsuredtoinsurersandtheresponsibilityoftheinsurerstogiveindemnitytotheinsuredincaseoflossestopropertyoftheformerscausedbyaspecificcontingencyorperilsofdeath,injury,sicknessoftheformersuponthestipulatedageaccordingtotermsassetinthecontracts.譯文2：Article2Insurancedefinedherebyreferstothebusinessactivitywhereintheinsuredpayspremiumstotheinsurerandtheinsurerassumestheresponsibilitytoindemnifytheinsurantforthelosstotheinsured’spropertycausedbyanypossibleaccidentcoveredortopaytheinsuredamountwhenhe/shedies,getinjuredordisabledorreachestheageortheexpiryofinsuranceassetforthintheinsurancecontract.(陳仕彬，2002：325)例1屬于金融翻譯中的法律文本翻譯，文體特點為“語言結(jié)構(gòu)嚴謹,用詞考究,邏輯嚴密,較其他體裁更為正式、刻板,較多地使用被動語態(tài)”（金朝武，2000：47）。該條款是對“保險”的法律定義。比較兩種譯文發(fā)現(xiàn)：譯文2為了使語言結(jié)構(gòu)更加嚴謹邏輯更加嚴密，保留了businessactivity一詞來歸納兩種責(zé)任，避免誤讀；“所稱”一詞譯為defined比used更加正式；此外譯文2還增加了hereby、wherein，使譯文2用詞更正式?？梢姺g中，譯者需要適應(yīng)法律文體特征，并做出適應(yīng)和原文的詞、句和文體的選擇，以適應(yīng)原文的翻譯生態(tài)環(huán)境。

譯者對文化維的適應(yīng)與選擇

一、金融研究在科技情報研究中的重要地位

1.金融研究是科技情報研究中的重要組成部分從科技情報研究的內(nèi)容來看，科技情報研究涵蓋了多項信息和數(shù)據(jù)，其中金融情報研究作為其重要組成部分，是科技情報研究的重點之一。由于當(dāng)前科技情報研究主要是為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，因此科技情報研究必然要圍繞著金融情報做文章。由此可見，金融研究在科技情報研究中的重要地位。

2.金融研究關(guān)系到科技情報研究的整體效果由于金融情報研究是科技情報研究中的重要組成部分，因此金融情報研究的整體效果，關(guān)系到科技情報研究的質(zhì)量。為此，只有認清金融情報研究的重要地位和作用，并努力做好金融情報研究工作，才能為科技情報研究提供有力支持，保證科技情報研究能夠在實效性上得到提高。

3.金融研究是科技情報研究中的重要內(nèi)容從目前科技情報研究工作的實際開展來看，金融研究是科技情報研究工作中的重要內(nèi)容。在科技情報研究工作中，考慮到金融情報研究占有重要比重，只有認識到金融研究的重要性，并積極開展金融研究，才能滿足科技情報研究工作需要。

二、科技情報研究開展金融研究的必要性

基于金融情報研究在科技情報研究中的重要地位，在科技情報研究中積極開展金融情報研究是十分必要的。有效開展金融情報研究，不但成為了科技情報研究工作的重要內(nèi)容，同時也成了提高科技情報研究質(zhì)量的重要手段。為此，我們應(yīng)認真分析科技情報研究開展金融研究的必要性。

編者按：本文主要從農(nóng)村金融資源的供給數(shù)量不足；農(nóng)村金融資源供給質(zhì)量不足，對農(nóng)村金融供給對策研究進行講述。其中，主要包括：農(nóng)村金融主體供給缺位、農(nóng)村金融制度供給不足、農(nóng)村金融服務(wù)供給不足、農(nóng)村金融創(chuàng)新供給不足、農(nóng)村金融人才供給不足、農(nóng)村金融生態(tài)畸形、充分發(fā)揮農(nóng)信社支持“三農(nóng)”的核心作用、為更好提供有效供給，必須對農(nóng)信社進行重構(gòu)、提高人員素質(zhì)，加強隊伍建設(shè)、創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融供給體系、創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融交易工具、創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融制度環(huán)境，具體材料請詳見：

[摘要]我國農(nóng)村經(jīng)濟經(jīng)過改革開放30年的發(fā)展，農(nóng)村金融需求日益呈現(xiàn)出旺盛的態(tài)勢。但現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系在實踐中其“農(nóng)業(yè)色彩”越來越淡，沒有很好地滿足“三農(nóng)”的金融服務(wù)需求，不能將金融資源在農(nóng)村地區(qū)進行合理、有效地配置，農(nóng)村金融需求與供給之間存在較大的非均衡性。因此，農(nóng)村金融在總結(jié)農(nóng)信社存量改革經(jīng)驗與教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，正面臨以形成和擴大“增量”、建立創(chuàng)新體制、改變觀念和服務(wù)為中心的新一輪改革形勢。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村金融；供給；對策

[中圖分類號]F830.6[文獻標識碼]A[文章編號]1006-5024(2008)10-0183-04

[作者簡介]王文樂，江西省社會科學(xué)院經(jīng)濟研究部助理研究員，研究方向為金融學(xué)、工業(yè)經(jīng)濟管理。(江西南昌330077)

近幾年，我國農(nóng)村金融需求特點表現(xiàn)為：傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)資金需求不減并略有遞增、多種產(chǎn)業(yè)需求快速增長、農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)資金需求趨旺、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金需求量大幅增長。然而，我國廣大農(nóng)村地區(qū)又普遍存在金融機構(gòu)網(wǎng)點減少、覆蓋率下降、金融供給不足、競爭不充分等情況。為提供有效金融供給，農(nóng)村金融改革下一步必須觸及制度層面，走制度、體制創(chuàng)新和擴張的道路，這也是解決農(nóng)村金融壓抑的基本思路。

一、會計運行模式的基本概述

根據(jù)企業(yè)會計實際的運行模式以及以往學(xué)者的研究，對企業(yè)會計的運行模式可理解為根據(jù)國家會計的相關(guān)規(guī)范，通過確定的會計方式、會計人員選用以及會計程序與具體機構(gòu)的設(shè)置等產(chǎn)生的會計工作體系。其本身囊括許多關(guān)于會計實踐的具體內(nèi)容，具有明顯的活躍性特征。一般金融企業(yè)在構(gòu)建會計運行模式時往往以國家會計模式作為導(dǎo)向，進行適合企業(yè)自身會計政策以及規(guī)章制度的制定，實質(zhì)為金融企業(yè)范圍內(nèi)國家會計模式的具體體現(xiàn)?，F(xiàn)階段伴隨銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，金融會計已逐漸形成三種類型，即：政府、商業(yè)銀行會計以及金融公司會計。通過有效的運行模式，能夠?qū)⑵髽I(yè)財務(wù)信息作為依據(jù)，做好資金管理以及計劃管理，有利于進一步調(diào)節(jié)與控制企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。

二、金融會計運行模式的構(gòu)建方案

我國當(dāng)前金融會計中大多存在目標不一致、內(nèi)部管理不完善且在業(yè)務(wù)處理流程方面過于傳統(tǒng)等問題，導(dǎo)致勞動強度過大但服務(wù)效率卻無法提高，而且存在較大的操作風(fēng)險，難以促進金融企業(yè)的長遠發(fā)展。因此需構(gòu)建有效的金融會計運行模式，具體方案主要體現(xiàn)在以下幾方面。

(一)確定金融會計目標

金融企業(yè)中的會計管理目標主要集中在所得到的經(jīng)濟效益方面，以商業(yè)銀行為典型代表，其在經(jīng)濟效益方面所強調(diào)的主要為盈利與虧損情況，所以在保證資金投放能夠獲取“開源性”利潤的基礎(chǔ)上，還需對資金費用在運行規(guī)劃中做好“節(jié)流”工作。在確定金融會計目標過程中，主要需明確會計職能，確保其所體現(xiàn)的經(jīng)營管理過程中涉及的會計信息能夠成為投資決策的參考內(nèi)容。特別需充分發(fā)揮會計職能中的預(yù)測內(nèi)容，使現(xiàn)行市場變化情況、金融形勢充分融入到會計材料中，這樣便可以會計資料為依據(jù)，將資金投放風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)，實現(xiàn)增強金融機構(gòu)整體效益的目標。