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【摘要】文章對(duì)一些學(xué)者就人力資本的研究成果進(jìn)行了綜述，進(jìn)而得出了相關(guān)結(jié)論：人力資本參與企業(yè)的收益分配是人力資本的本質(zhì)要求，收入分配理論的演進(jìn)過(guò)程實(shí)質(zhì)上是人力資本與非人力資本討價(jià)還價(jià)的博弈過(guò)程，兩者之中，誰(shuí)的談判力強(qiáng)，誰(shuí)在收入分配中就越具有發(fā)言權(quán)。

【關(guān)鍵詞】人力資本理論；研究綜述；分配理論

一、人力資本定義的若干觀點(diǎn)

1960年舒爾茨首次提出了人力資本的概念，但是關(guān)于人力資本的定義，不同學(xué)者有著不同的理解，目前主要有以下三種不同觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)認(rèn)為人力資本就是勞動(dòng)者的知識(shí)、技能和健康狀況的總和，其代表人物是舒爾茨。該定義是以人力資本的內(nèi)容為出發(fā)點(diǎn)，認(rèn)為：“人的知識(shí)、能力、健康等人力資本的提高對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)遠(yuǎn)比物質(zhì)、勞動(dòng)力數(shù)量的增加重要得多?！钡诙N觀點(diǎn)認(rèn)為人力資本就是人們?cè)诮逃?、職業(yè)培訓(xùn)、健康、移民等方面的投資所形成的資本，其代表人物是貝克爾。該定義是以人力資本的形成為出發(fā)點(diǎn)，認(rèn)為：“人力資本是通過(guò)人力投資形成的資本、用于增加人的資源、影響未來(lái)的貨幣和消費(fèi)能力的投資?！钡谌N觀點(diǎn)認(rèn)為人力資本是凝結(jié)在人體內(nèi)，能夠物化于商品或服務(wù)，增加商品或服務(wù)的效用，并以此分享收益的價(jià)值，該觀點(diǎn)以李忠民為代表。該定義突出人力資本內(nèi)生的抽象性的一面，認(rèn)為：“人力資本屬于價(jià)值范疇，是有意識(shí)投資的產(chǎn)物，能夠促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)率的提高和財(cái)富的增進(jìn)，應(yīng)和非人力資本一樣分享收益。”

舒爾茨和貝克爾的人力資本定義是外因論、描述性的定義，而李忠民的定義則是內(nèi)因論、抽象性的定義，都體現(xiàn)了人力資本的根本特征：人力資本是凝結(jié)在人身上的“人力”，即人的體力和腦力，它在使用中可以作為獲利的“資本”。為此，認(rèn)為人力資本就是指凝結(jié)在人體的體力和智力中所具有的勞動(dòng)力價(jià)值的總和。

二、人力資本及其分配理論研究綜述

（一）國(guó)外的成果

有關(guān)人力資本的思想，可以追溯到古希臘思想家柏拉圖。他在《理想國(guó)》中論述了教育和訓(xùn)練的經(jīng)濟(jì)價(jià)位，認(rèn)為可以通過(guò)教育來(lái)發(fā)展人的先天能力。國(guó)外關(guān)于人力資本理論主要包括：人力資本概念、人力資本性質(zhì)、人力資本與收入分配關(guān)系等方面。

1.威廉·配第的人口價(jià)值論。他在著作中列舉了一系列數(shù)字，完全把人口和人創(chuàng)造的價(jià)值量化了，它用數(shù)字、重量和尺度的詞匯來(lái)表達(dá)自己要說(shuō)明的問(wèn)題（Petry,1676）。大衛(wèi)·李嘉圖（DavidRicardo,l951）的價(jià)值理論認(rèn)為:影響商品價(jià)值的，不僅是直接花費(fèi)在商品上的勞動(dòng)，而且有花費(fèi)在協(xié)助這種勞動(dòng)的器具、工具和建筑物上的勞動(dòng)。

2.以亞當(dāng)·斯密為代表的古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)“三位一體”的分配理論。亞當(dāng)·斯密是古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要代表，他（1776）在《國(guó)民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究》中提出了著名的“斯密教條”，即“工資、利潤(rùn)和地租，是一切收入和一切可交換價(jià)值的三個(gè)根本源泉?！庇纱?，提出了他的“勞動(dòng)工資論”分配理論：“一國(guó)土地和勞動(dòng)的全部年產(chǎn)物，或者說(shuō)，年產(chǎn)物的全部?jī)r(jià)格自然分解為土地地租、勞動(dòng)工資和資本利潤(rùn)三部分。這三部分構(gòu)成三個(gè)階級(jí)人民的收入，即以地租為生，以工資為生和以利潤(rùn)為生的這三種人的收入?！彼_伊（1803）以效用價(jià)值論為基礎(chǔ)，發(fā)展了斯密的這種思想，最終建立了古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的分配理論，后來(lái)被馬克思概括為“三位一體”的分配理論：資本、勞動(dòng)和土地都是價(jià)值創(chuàng)造的不可或缺的要素；工資是勞動(dòng)的報(bào)酬，利潤(rùn)是資本提供服務(wù)的報(bào)酬，地租是土地服務(wù)的報(bào)酬；全部?jī)r(jià)值由這三部分構(gòu)成。

以亞當(dāng)·斯密為代表的古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的“三位一體”分配理論認(rèn)識(shí)到了資本、勞動(dòng)與土地對(duì)價(jià)值創(chuàng)造的作用，體現(xiàn)了三者的合作和“團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)”的重要性，但是，它忽視了人力資本的價(jià)值，這是該理論的最大缺陷。所以，該理論只是一個(gè)基礎(chǔ)的分配理論，同時(shí)它為以后的分配理論提供了一個(gè)基本的分析框架。

3.馬歇爾的“四位一體”分配理論。以亞當(dāng)·斯密為代表的古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)假設(shè)信息是充分的，即信息的獲取不需要成本，由消費(fèi)者偏好確定的產(chǎn)品需求與由技術(shù)條件確定的生產(chǎn)函數(shù)等客觀狀況會(huì)無(wú)偏離地反映在企業(yè)行為中。然而，在現(xiàn)實(shí)的企業(yè)中，信息通常是不對(duì)稱(chēng)的，信息的獲取需要成本，客觀狀況不可能無(wú)偏離地反映在企業(yè)行為中，為此，需要一個(gè)“發(fā)現(xiàn)相關(guān)價(jià)格”（科斯，1937）的人，即對(duì)客觀狀況進(jìn)行“判斷性決策”（卡森，1982）。為此，引入了亞當(dāng)·斯密在其分配理論中未給予重視的要素——企業(yè)家才能，或者說(shuō)人力資本。于是，馬歇爾提出了四要素論，相應(yīng)地提出了“四位一體”的分配理論。

馬歇爾用價(jià)格代替價(jià)值，并認(rèn)為土地、資本、勞動(dòng)與組織的價(jià)格一起形成了產(chǎn)品的價(jià)值。他認(rèn)為，組織的功能在于影響并決定最終產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)。引入組織后，馬歇爾又將古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中的利潤(rùn)進(jìn)一步細(xì)分為利潤(rùn)與利息，資本所有者獲得利息收入，而利潤(rùn)則為組織服務(wù)的報(bào)酬。

馬歇爾的“組織”概念在本質(zhì)上就是“企業(yè)家才能”，熊彼特（1934）將這種才能稱(chēng)之為“創(chuàng)新”，即人力資本。馬歇爾在對(duì)利潤(rùn)的分析中論述道：“利潤(rùn)包括許多因素，其中有的是屬于資本使用的利息，有的是屬于管理能力和企業(yè)的報(bào)酬，其中包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)酬?！?/p>

馬歇爾“四位一體”的公式與亞當(dāng)·斯密“三位一體”的分配理論相比，增加了人力資本這種重要的要素。其實(shí)，人力資本參與利潤(rùn)的分配是人力資本與非人力資本（資本、土地等）博弈的結(jié)果。由于人力資本具有層次性，層次不同，他們的談判力也不同，因此，他們參與利潤(rùn)的分配也會(huì)有不同的形式，于是，必然出現(xiàn)新的分配理論。

4.人力資本理論的新發(fā)展。1960年舒爾茨提出了人力資本的概念，同時(shí)他指出人力資本即人的知識(shí)、能力、健康等質(zhì)量的提高對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)遠(yuǎn)比物質(zhì)資本和勞動(dòng)力數(shù)量的增加更重要（Schultz.T.W,1992）。其他學(xué)者也著力研究了人力資本的收益分配問(wèn)題，并取得了一些成果。明塞爾在《人力資本投資與個(gè)人收入分配》（1958）一文中，提出了把收入分配與人力資本投資分配聯(lián)系起來(lái)的理論。隨后，他提出了完整的人力資本——收益模型，提出了個(gè)人收益的結(jié)構(gòu)理論（利拉德和威利斯，1978）。熊彼特（1981）成功地將高層次人力資本中的一種——企業(yè)家人力資本引入分配體系，并構(gòu)筑了比較完善的人力資本收益模型，標(biāo)志著人力資本參與價(jià)值分配的開(kāi)始，為人力資本收益分配提供了依據(jù)。

（二）國(guó)內(nèi)的研究

我國(guó)人力資本研究起步較晚，“人力資本”的概念大約于1980年首次出現(xiàn)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)界，在上世紀(jì)90年代得到廣泛傳播。關(guān)于人力資本收益分配問(wèn)題，國(guó)內(nèi)有許多專(zhuān)家學(xué)者進(jìn)行了探討和研究，大體可以分為以下方面。

1.關(guān)于人力資本參與企業(yè)收益分配的依據(jù)。在我國(guó)，周其仁率先提出，市場(chǎng)里的企業(yè)是人力資本與非人力資本的特別合約，將企業(yè)家人力資本提高到與非人力資本同樣重要的地位。而張維迎（1996）從非人力資本所有者是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)真正承擔(dān)者的角度出發(fā)，提出了非人力資本所有者擁有企業(yè)所有權(quán)即“資本雇傭勞動(dòng)”是使企業(yè)價(jià)值最大化的最優(yōu)企業(yè)所有權(quán)安排的命題。陸維杰認(rèn)為，盡管人力資本具有重要作用，而且其作用還將繼續(xù)加強(qiáng)，但這并不意味著人力資本最終必然占支配地位，“企業(yè)所有權(quán)歸屬應(yīng)該取決于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)人力資本和非人力資本兩種資本的需求程度及企業(yè)環(huán)境中兩種資本相對(duì)稀缺程度”。唐豐毅認(rèn)為，應(yīng)該讓“勞動(dòng)占有資本”而不是“資本雇傭勞動(dòng)”。魏杰則從當(dāng)代西方國(guó)家中企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的一些變化中得出了“CEO的出現(xiàn)是人力資本統(tǒng)治企業(yè)的標(biāo)志”的結(jié)論。方竹蘭以中關(guān)村高科技企業(yè)為例，對(duì)“誰(shuí)投資，誰(shuí)所有”的產(chǎn)權(quán)原則提出了質(zhì)疑。認(rèn)為人力資本所有者“應(yīng)該”、“必須”擁有企業(yè)所有權(quán)，人力資本擁有企業(yè)所有權(quán)是一種“歷史必然趨勢(shì)”。人力資本具有“資本”屬性，創(chuàng)造剩余價(jià)值，應(yīng)該而且必須參與收益分配（周軍，2003）。收益分配問(wèn)題就是剩余索取權(quán)與剩余控制權(quán)的問(wèn)題。人力資本產(chǎn)權(quán)的特征即私有性要求剩余索取權(quán)的激勵(lì)。因此，它是人力資本參與收益分配的內(nèi)因。在現(xiàn)實(shí)世界中收益的分配受到多種因素的影響，而且具有動(dòng)態(tài)性，都是人力資本所有者與非人力資本所有者長(zhǎng)期博弈的結(jié)果。人力資本所有者和非人力資本所有者當(dāng)事人談判力的對(duì)比是最重要的因素（王南，2002）。因此，人力資本在企業(yè)合約談判中地位的提高直接導(dǎo)致人力資本參與收益分配。

2.關(guān)于人力資本收益分配制度的研究。張五常（Chueng）認(rèn)為企業(yè)契約發(fā)生在要素市場(chǎng)上，是以要素市場(chǎng)的合約代替了產(chǎn)品市場(chǎng)上的合約（張五常，1983），各要素都應(yīng)該按照其貢獻(xiàn)受益。在完善的制度環(huán)境下，年薪制、股權(quán)激勵(lì)及員工持股計(jì)劃等措施使人力資本參與收益分配的范圍和比例都有所改變。張志宏，段興民（2002）對(duì)人力資本參與企業(yè)收益分配的制度缺陷進(jìn)行了研究，提出國(guó)企及國(guó)有資本占控股地位的公司是人力資本參與企業(yè)收益分配的最大雷區(qū)；基于人力資本產(chǎn)權(quán)的收入分配功能，首先要確定人力資本的產(chǎn)權(quán)；然后以人力資本產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)建立收入分配制度。制度環(huán)境決定著制度的績(jī)效，因此，必須優(yōu)化人力資本收益分配的制度環(huán)境（衛(wèi)玲，2004）。陳琨，雷娟（2004）分析了人力資本的市場(chǎng)定價(jià)問(wèn)題，提出人力資本的科學(xué)計(jì)量是實(shí)現(xiàn)合理分配的前提，并對(duì)人力資本的定價(jià)模型進(jìn)行了相關(guān)的探討。胡恩華，劉洪，張龍（2005）從人力資本產(chǎn)權(quán)制度安排、制度環(huán)境等方面對(duì)人力資本參與企業(yè)收益分配的主要制度障礙進(jìn)行了研究。馮子標(biāo)等（2003）在亞當(dāng)·斯密和馬歇爾研究的基礎(chǔ)上，提出了經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期以后的人力資本分配理論，即“新三位一體”理論。該理論指出，隨著人力資本談判力的進(jìn)一步增強(qiáng)，非人力資本談判力的進(jìn)一步減弱，物質(zhì)可能只獲得利息，企業(yè)利潤(rùn)全部為人力知識(shí)所占有。

三、結(jié)論

由上綜述可以看出，人力資本的理論成果已經(jīng)比較豐富，人力資本參與企業(yè)的收益分配是人力資本的本質(zhì)要求。收入分配理論的演進(jìn)過(guò)程實(shí)質(zhì)上是人力資本與非人力資本討價(jià)還價(jià)的博弈過(guò)程，不管是“資本雇傭勞動(dòng)”，還是“勞動(dòng)雇傭資本”，只要誰(shuí)的談判力強(qiáng)，誰(shuí)在收入分配中就越具有發(fā)言權(quán)。

【主要參考文獻(xiàn)】

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