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存款保險論文范文第1篇

關鍵詞：存款保險；保險制度；銀行授信業(yè)務

Abstract:Theconvergenceofloans,financialinstitutions,isthemarketingofcreditandloansintotheshowthesametrends.Atpresent,thebankingfinancialinstitutionsintheloaninputmarketingcompetinginthenationalindustrialpolicytosupportthedevelopmentoftheindustry,policybanks,state-ownedcommercialbanks,aswellasjoint-stockbanksareactiveinthefollow-uptomajorclients,andengageinthesamecompetition,thereisnodifferenceintheachievementofdevelopment,Bankloansconvergenceismoreprominent,shouldattachgreatimportancetoandtakecorrespondingmeasurestoguardagainstpossiblerisks.

Keywords:depositinsurance;insurancesystem;bankcreditbusiness

一、貸款趨同現(xiàn)象成為銀行授信業(yè)務的一個顯著特點

從的情況看，金融機構授信大客戶主要集中在工、農(nóng)、中、建4家國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行及交通銀行。貸款趨同的現(xiàn)象主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是大客戶主要集中在4家國有商業(yè)銀行。截至2004年9月末，上述6家銀行授信大客戶共有181戶，評估授信額度1115.87億元，實際貸款865.44億元，占其各項貸款總額的52.47％，其中：4家國有商業(yè)銀行支持的大客戶166家，占大客戶總數(shù)的91.71％；授信額度1109.27億元，占大客戶總授信額度的99.41％；貸款余額613.3億元，占大客戶貸款總余額的70.87％。二是貸款在客戶、行業(yè)和地區(qū)間的集中度較高。9月末，6家行前10位客戶貸款余額394.46億元，占其各項貸款總余額的23.92％，占大客戶貸款總余額的45.58％。國家開發(fā)銀行大客戶貸款占該行貸款余額之比達97.39％。從行業(yè)分布看，主要集中在電力、交通、煤炭、通訊等行業(yè)，9月末貸款余額為582.01億元，占其各項貸款總余額的35.29％，占大客戶總貸款余額的67.25％。從地區(qū)分布看，主要集中在呼和浩特、包頭、鄂爾多斯3個經(jīng)濟較為發(fā)達的地區(qū)，9月末3個地區(qū)大客戶貸款余額578.56億元，占其各項貸款總余額的35.08％，占大客戶總貸款余額的66.85％，其中：呼和浩特市的大客戶最多，達40戶，貸款余額370.46億元，占大客戶總貸款余額的42.81％。三是大客戶多頭授信現(xiàn)象較為普遍。在181家大客戶中，有44戶在2家以上銀行有授信，有的甚至在5家銀行有授信，多頭授信的現(xiàn)象較為普遍。

二、解決銀行貸款趨同問題的對策

（一）轉變觀念，改革經(jīng)營方式，走差異化發(fā)展的路子。商業(yè)銀行要適應改革和發(fā)展的要求，借鑒國際通行的規(guī)則和做法，把落實國家宏觀經(jīng)濟政策與加強結構調整和提高業(yè)務創(chuàng)新能力結合起來，改變多年來重同質競爭、輕差異化發(fā)展的經(jīng)營方式；大力發(fā)展中間業(yè)務，改進對客戶的服務，推進銀團貸款和俱樂部貸款，完善項目融資，學會風險定價；大力調整資產(chǎn)結構、產(chǎn)品結構、客戶結構和收入結構，提高規(guī)避風險和培育可持續(xù)發(fā)展的能力。

（二）培育和擴大優(yōu)良信貸載體，改進金融服務，促進銀行信貸總量適度和結構平衡。商業(yè)銀行要進一步加強信貸營銷工作，深入調查研究，既要搞好對大客戶的金融服務，更要重視對中小企業(yè)等弱質產(chǎn)業(yè)和縣域經(jīng)濟的信貸支持；要加強同企業(yè)的溝通，遵循市場法則，根據(jù)客戶的需求，研究開發(fā)量身定做的服務產(chǎn)品，培植和發(fā)展?jié)撛诳蛻羰袌?，積極主動地為有市場、有效益、有利于增加就業(yè)的企業(yè)提供正常的信貸支持，提高金融服務經(jīng)濟、服務消費的水平和質量。

存款保險論文范文第2篇

存款保險制度是金融監(jiān)管體系中的一項重要措施。日本存款保險制度建立于1971年，它在建立金融安全體系以及銀行危機監(jiān)管和處理銀行危機中發(fā)揮了重要的作用。2002年日本在存款保險制度方面進行了重大的政策性調整，即處于凍結中的存款償付制度被解禁，以實施其“存款限額保護”政策。但是，原定于2003年4月起開始實施的定期存款以外的活期存款等流動性存款的解禁被推遲2年，改為2005年4月開始實施。揭示日本存款償付制度解禁的作用與效果以及全面解禁延期的決策因素，有助于準確地把握和理解日本的存款保險制度變革脈絡和趨勢，對我國今后存款保險制度的建立和實施也有著重要的參考和借鑒意義。

一、日本的存款保險制度、存款保險機構以及存款償付制度

日本存款保險制度是1971年依照《存款保險法》制定的。其運作主體是由政府、日本銀行、民間金融機構共同出資設立的存款保險機構。日本存款保險制度的具體職責可概括為以下四點：一是建立金融安全體系，特別是銀行面臨破產(chǎn)時實施資金支援以及保險金賠付。二是充當金融整理財務經(jīng)管人，經(jīng)管破產(chǎn)銀行的管理業(yè)務和善后處理。三是指導和支援機構子公司及整理回收機構（RCC），使其完成從破產(chǎn)銀行接手的不良債權的回收、整理以及負責經(jīng)辦原經(jīng)營者的責任追究等事務。四是對健全銀行實施資金支援以及不良債權的收購和處理。

存款償付制度是存款保險制度中的一項重要舉措，具體做法是銀行破產(chǎn)時由存款保險以支付保險金的形式限額償還存款。自1986年起存款償還保證最高金額為1000萬日元及其利息。泡沫經(jīng)濟破裂后，金融機構破產(chǎn)頻出，金融業(yè)萎靡不振，金融危機蘊藏的潛在危險正在慢慢地呈現(xiàn)顯性表現(xiàn)，為維護金融秩序以至整個社會穩(wěn)定，1996年6月至2002年3月凍結存款償還制度，實施存款全額保護。2002年4月開始分兩個階段實行解禁，恢復存款限額償還。第一階段：2002年4月至2003年3月對流動性存款以外存款實施限額賠付。第二階段：2003年4月起，除無息結算用存款外，全部執(zhí)行限額賠付。由于種種原因。第二階段被推遲2年即2005年4月起執(zhí)行。

二、日本存款償付制度解禁的目的和積極意義

存款保險制度的目的在于保護存款人利益和維護金融秩序。一般存款人存款數(shù)額較少，人數(shù)眾多，信息非對稱性使一般存款人群體與金融機構及其股東相比處于信息劣勢，為維護社會公平，有必要從制度上對存款人進行保護。另外，金融結構由于以下流動性風險，而影響其穩(wěn)定性。（1）無論財務狀況是否良好，存款人與金融機構之間信息的非對稱性，可導致存款擠兌現(xiàn)象。（2）由于政府實行“通常需要部分準備金制度”，存款擠兌沖擊下可能會出現(xiàn)不能兌現(xiàn)的問題。（3）金融機構的外部效應和金融信息的非對稱性，一處銀行的破產(chǎn)波及其它，即便是優(yōu)良銀行也會因擠兌受到?jīng)_擊。存款保險制度提供了解決以上信息非對稱性和擠兌沖擊問題的信用保障。

為防止體系風險發(fā)生，事前性措施主要是政府加強監(jiān)管和規(guī)制；事后性對策主要是構筑金融安全體系，充分發(fā)揮央行的支援機制，啟動存款保險制度。但過分依賴全額保護性存款保險制度所引發(fā)的道德風險，致使存款人對銀行的經(jīng)營狀況的關心度下降，喪失了監(jiān)督銀行行動的內在動機，高收益型金融商品可能成為存款人的行動指南；對金融機構來說，無風險分擔的運作誘發(fā)金融機構的金融活動易傾向高收益但高風險的金融商品。監(jiān)管部門的維持信用秩序手段則出現(xiàn)過度依賴事后性處理方式而會放松對金融機關的監(jiān)控職能行使。

為控制儲戶和金融機構的道德風險，一是要確立市場退出機制。充分行使監(jiān)管職能，強調問題事前性的監(jiān)管，危機管理著力點也應放在迅速處理破產(chǎn)銀行以期維持信用秩序的目的上；二是對現(xiàn)行存款保險制度實行改革，在金融機構、存款人、監(jiān)管機關之間搭建相互制約框架。抑制道德風險發(fā)生，減少保險體系維持費用；三是存款保險金額實行限額化。而實施存款償付制度解禁正是達到以上目的的重要手段之一。

存款償付使存款保險制度的操作更具有合理性。它實質為金融機構在破產(chǎn)時提供一種債務清算形式，存款人1000萬日元以內的存款及其利息可使其免除承擔風險的責任，即存款保險機構是風險的承受主體；另一方面保險金額超過部分償付額度要根據(jù)破產(chǎn)銀行財務清算結果來定，因此存款人又是超額兌現(xiàn)風險的承受主體，從而實現(xiàn)了利益和風險的合理分擔。存款償付制度解禁促使金融體系完成了兩個轉變；一是完成了銀行破產(chǎn)時在存款由全額保護到定額保護的轉變；二是實現(xiàn)以價值規(guī)律和市場原理為原則的金融安全體系的重新構筑。

在日本，銀行面臨破產(chǎn)時，處理的方法通常有兩種：一是由存款保險機構向存款人直接支付保險金即存款償付方式。二是在大藏?。ìF(xiàn)稱財務?。┑闹鲗?，指定其它銀行接管破產(chǎn)銀行資產(chǎn)和承擔其債務，同時，存款保險機構在資金上給予援助，即資金援助方式（PaA方式）。兩種方式相同之處體現(xiàn)在對存款人保護上，限額保護1000萬日元及其利息，超額依破產(chǎn)銀行狀況結算賠付。兩者根本區(qū)別是啟動資金援助方式，可使其銀行的金融機能得以維持，避免了金融機能障礙引起的混亂，同時符合處理費用最小化原則，可減輕處理破產(chǎn)銀行的費用支出，而存款償付方式缺乏這種功效。自1971年存款保險制度建立以來，存款償付方式從未被使用過，除了以上的原因外，其根本原因來自于金融政策上。日本政府對金融業(yè)以“護送船團方式”采取嚴密保護措施，“絕對不能讓銀行破產(chǎn)”的主導思想在促進金融體系穩(wěn)定的同時，滋長了道德風險發(fā)生，致使銀行內部機能退化。

存款償付制度解禁的真正意義正在于它終結了“護送船團方式”的全面保護時代，處理破產(chǎn)銀行時，合理地啟動以上兩個方法，而不只是由大藏省出面單純依靠資金援助方式來解決。同時，為了達到公正性、自由化、國際化的目標，必須對金融體系進行改革，改革的核心之一是金融監(jiān)管體制改革，而存款償付制度解禁的實施有利于改革的進行，以完成上面提到的金融安全體系的重新構筑。其作用是：首先，加強了金融體系中的參加者包括存款保險機構、金融機構以及存款人的風險意識和自立意識，增強市場的調節(jié)和監(jiān)管作用，形成了一種相互間的制約機制。其次，金融機構由于儲蓄余額的下降造成資金籌措成本費用上升而壓迫經(jīng)營，但同時會激活強化內部機制找回顧客信用的動機。金融機構的道德風險的發(fā)生常常使金融機構錯過改善經(jīng)營的時機，致使破產(chǎn)時因為債務累計過大，存款保險費用加大和不得不投入大量的公共資金。其三，解禁后，銀行存款由“絕對安全資產(chǎn)”轉變?yōu)椤跋鄬Π踩Y產(chǎn)”，可能會增加存款人將資產(chǎn)轉向股票、債券等直接金融資產(chǎn)的機會，這既可在一定程度上改變個人金融資產(chǎn)結構中存款比例過大的現(xiàn)象，又可使直接金融資金籌措的渠道得到一定的疏通和強化，緩沖在銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題時對日本經(jīng)濟的不良影響。

三、存款償付制度解禁給金融體系帶來的擾動及解禁延期的原因

從2002年4月部分解禁以來，存款移動加快，由定期存款向活期存款，由中小銀行和地方銀行向都市銀行等大型金融機構，由日資銀行向外資銀行。其中，中小金融機構向大型金融機構的存款急速移動尤為突出。日本全國銀行協(xié)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明：相對規(guī)模較小的第二地方銀行2002年4月底到7月底的儲蓄余額比上年同期以2%前后遞減，另一方面，都市銀行的儲蓄余額卻在以8%強的速度遞增。銀行儲蓄額出現(xiàn)了大型銀行大幅度增加，地方銀行小幅度增加，第二地方銀行和信用金庫若干減少，信用組合大幅度減少的結果。加強金融機構的內部調節(jié)機制，改善經(jīng)營狀況、提高自身的競爭和抗風險能力是制度解禁的目的之一，但另一方面這又增加了對銀行的經(jīng)營壓力，表現(xiàn)在：一是活期存款等流動性存款增加使存款保險費增加進而造成金融機構的費用性支出增加。二是活期存款等流動性存款增加使銀行長期穩(wěn)定的放貸能力受到限制和約束，尤其是中長期貸款，并加大了借貸后自身流動性風險。

排除了“解禁反對派”的阻撓，小泉內閣果敢地實施了存款償付解禁而成為小泉內閣提出的金融結構改革的一大亮點，可是，預定2003年4月起實施的“全面解禁”計劃卻被迫推遲2年改至2005年4月起執(zhí)行，改革也有可能因此錯失良機甚至出現(xiàn)停滯不前。但是，究其原因也實屬無奈之舉。（1）金融機構自身內部脆弱性由于解禁而完全凸顯，為了維持金融體制的完整性和功能性而不得不延期。2002年4月解禁以來，儲蓄資金出現(xiàn)了急速移動，尤其是中小金融機構向大型金融機構的存款移動，因此擔心中小金融機構受打擊過大以至引起整個金融系統(tǒng)的混亂。（2）與政府的金融政策相關聯(lián)。2004年度（2004年4月—2005年3月）是政府處理銀行不良債權問題的最后一個年度，利用各種政策手段處理不良債權已進入最后沖刺階段，在這期間，銀行業(yè)務收益的虧損加大將會使銀行經(jīng)營壓力加大，為防不測，全額存款保險體系還有必要過渡性地保留一段時間。（3）經(jīng)濟景氣剛剛出現(xiàn)好轉的征兆，全面解禁所帶來的儲蓄資金的移動將會直接影響金融機構的融資政策，而使企業(yè)尤其中小企業(yè)的融資問題變得更加嚴峻和突出，這將會導致中小企業(yè)資金調劑不暢和周轉困難，進而影響地方經(jīng)濟發(fā)展。

四、對我國存款保險制度建立的啟示

存款保險論文范文第3篇

關鍵詞：存款保險；保險制度；銀行授信業(yè)務

一、貸款趨同現(xiàn)象成為銀行授信業(yè)務的一個顯著特點

從的情況看，金融機構授信大客戶主要集中在工、農(nóng)、中、建4家國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行及交通銀行。貸款趨同的現(xiàn)象主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是大客戶主要集中在4家國有商業(yè)銀行。截至2004年9月末，上述6家銀行授信大客戶共有181戶，評估授信額度1115.87億元，實際貸款865.44億元，占其各項貸款總額的52.47％，其中：4家國有商業(yè)銀行支持的大客戶166家，占大客戶總數(shù)的91.71％；授信額度1109.27億元，占大客戶總授信額度的99.41％；貸款余額613.3億元，占大客戶貸款總余額的70.87％。二是貸款在客戶、行業(yè)和地區(qū)間的集中度較高。9月末，6家行前10位客戶貸款余額394.46億元，占其各項貸款總余額的23.92％，占大客戶貸款總余額的45.58％。國家開發(fā)銀行大客戶貸款占該行貸款余額之比達97.39％。從行業(yè)分布看，主要集中在電力、交通、煤炭、通訊等行業(yè)，9月末貸款余額為582.01億元，占其各項貸款總余額的35.29％，占大客戶總貸款余額的67.25％。從地區(qū)分布看，主要集中在呼和浩特、包頭、鄂爾多斯3個經(jīng)濟較為發(fā)達的地區(qū)，9月末3個地區(qū)大客戶貸款余額578.56億元，占其各項貸款總余額的35.08％，占大客戶總貸款余額的66.85％，其中：呼和浩特市的大客戶最多，達40戶，貸款余額370.46億元，占大客戶總貸款余額的42.81％。三是大客戶多頭授信現(xiàn)象較為普遍。在181家大客戶中，有44戶在2家以上銀行有授信，有的甚至在5家銀行有授信，多頭授信的現(xiàn)象較為普遍。

二、解決銀行貸款趨同問題的對策

（一）轉變觀念，改革經(jīng)營方式，走差異化發(fā)展的路子。商業(yè)銀行要適應改革和發(fā)展的要求，借鑒國際通行的規(guī)則和做法，把落實國家宏觀經(jīng)濟政策與加強結構調整和提高業(yè)務創(chuàng)新能力結合起來，改變多年來重同質競爭、輕差異化發(fā)展的經(jīng)營方式；大力發(fā)展中間業(yè)務，改進對客戶的服務，推進銀團貸款和俱樂部貸款，完善項目融資，學會風險定價；大力調整資產(chǎn)結構、產(chǎn)品結構、客戶結構和收入結構，提高規(guī)避風險和培育可持續(xù)發(fā)展的能力。

（二）培育和擴大優(yōu)良信貸載體，改進金融服務，促進銀行信貸總量適度和結構平衡。商業(yè)銀行要進一步加強信貸營銷工作，深入調查研究，既要搞好對大客戶的金融服務，更要重視對中小企業(yè)等弱質產(chǎn)業(yè)和縣域經(jīng)濟的信貸支持；要加強同企業(yè)的溝通，遵循市場法則，根據(jù)客戶的需求，研究開發(fā)量身定做的服務產(chǎn)品，培植和發(fā)展?jié)撛诳蛻羰袌觯e極主動地為有市場、有效益、有利于增加就業(yè)的企業(yè)提供正常的信貸支持，提高金融服務經(jīng)濟、服務消費的水平和質量。

存款保險論文范文第4篇

摘要：基于存款保險制度中的道德風險問題在我國的現(xiàn)實意義，從博弈論視角對其進行理論分析，并提出相應的對策。

關鍵詞：存款保險制度；道德風險；博弈

一、存款保險制度中的道德風險問題在我國的現(xiàn)實意義

存款保險制度是指國家為了保護存款人的利益和維護金融秩序的穩(wěn)定，通過法律形式建立的，由經(jīng)營存款業(yè)務的金融機構，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險機構繳納一定的保險金，當投保金融機構出現(xiàn)支付危機、破產(chǎn)倒閉或者其它經(jīng)營危機時，由特定的保險機構通過資金援助、賠償保險金等方式，保證其清償能力的一種特殊的制度安排。

中國建立存款保險制度的實質在于從國家隱性全額擔保轉換到顯性的存款保險制度。存款保險制度中的道德風險問題在我國有著突出的現(xiàn)實意義。我國的商業(yè)銀行長期以來都是在政府的庇護之下運作。政府的過多保護與干預造成了許多不良的后果，至今難以消除，比如，巨額不良貸款的產(chǎn)生等。如今，我們大刀闊斧地進行金融改革，使商業(yè)銀行真正成為自負盈虧的企業(yè)法人，就是要逐步淡化政府對銀行的影響。如果設計的存款保險制度對道德風險問題沒有充分重視，無疑將是重回老路，商業(yè)銀行有了存款保險機構這一變相的“政府保護”，重新具有了進行風險投資的“動力”，化解不良資產(chǎn)將遙遙無期。

二、存款制度中的道德風險的博弈理論分析

(一)模型分析

道德風險模型可細分為：隱藏行動的道德風險。即簽約后，人選擇行動，“自然”選擇“狀態(tài)”，人的行動和自然狀態(tài)一起決定某些可觀測的結果，委托人只能觀測到結果，而不能直接觀測到人的行動本身和自然狀態(tài)本身，因而是不完美信息。比如，投保后，投保銀行在貸款發(fā)放中審查不仔細，造成貸款不能及時收回，形成不良資產(chǎn)，存款保險機構所能觀測到的只是已形成的不良資產(chǎn)，而無法確認銀行是否有違規(guī)操作。

隱藏信息的道德風險。即簽約后，“自然”選擇“狀態(tài)”，人根據(jù)觀察到的自然狀態(tài)選擇行動。委托人只能觀測到人的行動和行動的結果，而不能觀測到自然狀態(tài)，因而是不完美信息。比如，某企業(yè)負債率較高，銀行己知曉，但出于某些特殊原因，如企業(yè)一旦成功，獲利頗豐，仍然對其放貸，結果造成貸款沉淀，不良資產(chǎn)形成。存款保險機構可觀測到銀行的貸款行為，但無法知曉有關企業(yè)的信息。

下面用一個簡單的模型來分析存款保險制度中的道德風險問題。為了分析方便，將金融機構放款給高負債的企業(yè)從事風險投資這一過程簡化為金融機構自己從事風險投資，并假設：第一，金融機構沒有任何自有資本，這使得金融機構本身不會因放款失誤而承擔任何損失；第二，得到存款保險制度擔保的金融機構足夠多，它們之間的競爭使得資產(chǎn)價格可以上升到他所有可能實現(xiàn)的價值中的最大值，即盤損值。

考慮一個簡單的兩期情形。假定有一塊土地，它在第1期出售，在第2期實現(xiàn)一個不確定的租金。顯然，第1期的土地價格取決于第2期可能產(chǎn)生的租金(由于模型在第2期結束，所以不存在土地在第2期再次出售的問題)。假定租金為100元的概率為2/3，為25元的概率為1/3。假定不考慮資金的時間價值，即利率為零，則一個風險中性的投資者愿在第1期支付的土地價格為50元。但是對于“賺了歸自己，虧了歸別人”的金融機構來說，顯然，只要土地價格低于100元，它都有利可圖。在假設這樣金融機構足夠多的情況下，土地的價格就必然被抬到它的盤損值100元，也就是這塊土地在最好的情況下的所值。這多出來的50元就是一種資產(chǎn)泡沫。

現(xiàn)在把模型擴展到3期。假定前兩期的結構與前面相同。第3期的租金也是有1/3的概率為100，有2/3的概率為25，而且第3期租金分布與第2期是獨立的。我們仍不考慮資金的時間價值。假定沒有擔保，則一個風險中性投資者愿意在第1期支付的價格是100元，它等于第2期的預期租金50元加上土地在第2期預期轉手價，后者又是由第3期的預期租金決定的，同樣為50元(注意，這里土地價格從第1期的100元下降至50元是由模型的結構決定的，并不構成金融危機)。如果有擔保，那么，根據(jù)前面的推理，土地在第2期的轉手價就會被抬到100元，相應的，它在第1期的價格就會被抬到200元。仍然會出現(xiàn)100%的泡沫。

類似地，我們還可把模型擴展到4、5…n期。但是，這各類似地推理隱含著一個前提，即存款保險機構的擔保能力是無限的，它有足夠的財力彌補金融機構的損失。比如，如果第2期實現(xiàn)的租金只有25元，政府就要拿出75元來償還債權人；如果第3期的租金也是25元，則政府總共要損失150元。然而，現(xiàn)實中這種前提是不成立的。即使是政府設立的存款保險機構，財力也是有限的。

那么，假設它只能幫助金融機構清償一次債務，金融機構在第1期則可能面臨兩種結果：第2期實現(xiàn)的租金為100，存款保險機構無須出面為金融機構清償債務，從而可以繼續(xù)為第2期至第3期的債務擔保，這樣第2期的土地價格就仍能維持在100元，因此，第2期租金收入加上轉手價格就是200元；或者第2期實現(xiàn)的租金僅為25元時，存款保險機構就得出面清償債務，并且無力再為金融機構第2期至第3期的債務提供擔保，這樣第2期的土地價格就會從它的盤損值100元回落到預期值50元，由此我們看到土地價格出現(xiàn)了暴跌，200元下跌至50元，資產(chǎn)價格暴跌，金融危機爆發(fā)。

(二)結論

從以上的分析可以看出，存款保險機構對金融機構提供的保護越強，造成的激勵的扭曲就越嚴重，因為在這種情況下，投保銀行得以從存款人的監(jiān)督下解脫出來，而且在單一保險費率下承擔的成本不與風險掛鉤，投保銀行冒險的動機越發(fā)強烈。因此，在道德風險問題下，存款保險機構的目標難以達到，而且，當存款保險機構也無力清償時，還會帶來更加嚴重的后果，輕則使得某家銀行資產(chǎn)質量惡化，經(jīng)營困難，瀕臨破產(chǎn)，重則引起一國或區(qū)域性金融危機，造成金融動蕩。

三、應對存款保險制度道德風險的對策

道德風險問題的關鍵在于它能通過對金融機構提供保護，造成激勵的扭曲。一方面，存款保險制度所建立的“安全網(wǎng)”會誘導存款人忽視銀行的經(jīng)營和風險，對存款銀行的信譽、實力不作慎重的選擇，而更關心哪家銀行許諾的利息高。另一方面，金融機構即使增加經(jīng)營風險，也不會失去客戶，或者即使風險的增加帶來成本的增加，但是成本的增加幅度可能遠遠小于收益的增加幅度。其最終結果是過渡風險偏好的經(jīng)營方式成為金融機構的理性選擇。應對存款保險制度道德風險的對策其實就是糾正扭曲了的激勵。

第一，讓存款人承擔銀行經(jīng)營失敗所導致的部分損失。具體而言，存款保險公司可規(guī)定一個免賠額或固定比率。這種在保險業(yè)中被稱為“共保制”(Coinsurance)的制度使儲戶的切身利益會因銀行的倒閉而受到影響，因而刺激了儲戶對銀行風險的了解與選擇。

第二，公平地縮小受保護對象的范圍。銀行受保護的負債越少，它所受的來自債權人的監(jiān)督就會越大。在信息披露不夠充分，廣大公眾的信息能力普遍不足，選擇存在一定盲目性的情況下，存款保險制度以保護小額的居民存款人為目標是可行的，因為這樣能通過統(tǒng)一收取保險費而將小額存款者的信息成本轉嫁給了存款保險公司，這樣能消除公眾盲目跟風提款時的“免費搭車”行為。而大額的機構投資者所具備的選擇能力使他們不但不應受到存款保險制度的保護，而且應該通過獨立分析的自保行為來為監(jiān)管機關提供一定的決策參考。

第三，更嚴厲的危機解決方式。對資不抵債的銀行的處理方式中，對存款人以及銀行打擊最大的是破產(chǎn)清算方式，因為它不但使危機銀行從此消失，而且使存款人通常難以獲得全額存款。然而，正因為這種方式對包括監(jiān)管機關在內的所有當事方均具有極大威懾力，破產(chǎn)清算應被用于解決多數(shù)危機銀行。清算完畢后進行索償時，各債權人索償?shù)膬?yōu)先等級順序應依照“投保存款人；無保險存款人；非存款債權人”的漸降優(yōu)先級順序來進行。

第四，健全金融監(jiān)管的約束機制。要消減銀行所有者的道德風險，監(jiān)管機關除確保實施強制性信息披露外，應考慮諸如因操作風險而倒閉的機構的主要所有者成為金融市場的禁入者，以及追究賭博式交易的決策者的法律責任等手段來對金融機構的所有者進行約束。

參考文獻:

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[2]李志軍，趙春娜.存款保險制度對我國金融穩(wěn)定的影響[J].現(xiàn)代管理科學，2007，(02).

[3]周仲飛.國際銀行存款保險制度的國際協(xié)調[J].武漢大學學報，2007，(01).

存款保險論文范文第5篇

關鍵詞：存款保險制度,金融,風險

隨著我國對外開放程度的擴大，外資商業(yè)銀行的涌入將使金融機構間的競爭更加激烈，缺乏競爭能力的中小金融機構將面臨退出市場的危險。20世紀九十年代以來，國際金融市場動蕩加劇。目前，美國的金融風暴使全球主要資本市場波動加劇，國際金融運行的不確定性增加，我國面臨的金融風險因素也逐漸增多。存款保險制度的建立，對維護以銀行業(yè)為軸心的金融信用體系有著極為重要的意義和功能。2008年政府工作報告中提出將“建立存款保險制度”。這意味著，作為一個國家金融安全網(wǎng)重要組成部分的存款保險制度，將全新登場。

一、存款保險制度的歷史

所謂“存款保險制度”，是有效保護存款人利益和維護金融穩(wěn)定的一項基礎性制度安排。通俗點講，為防止和應對金融機構倒閉破產(chǎn)等風險，銀行繳納保費，參加存款保險。當危機發(fā)生時，存款保險機構及時向存款人予以賠付，依法參與或者組織對這家銀行的清算。

存款保險制度有著十分悠久的歷史，早在1829年，美國即從紐約州開始建立存款保險機構，形成世界上最早的存款保險體系。直到六十年代，世界上才有9個國家建立了存款保險制度。而從八十年代開始，存款保險制度進入高速發(fā)展期：一是因為1994年歐盟將存款保險制度作為新創(chuàng)立的單一市場的一個基本要求；二是因為越來越多的發(fā)展中國家和地區(qū)選擇建立存款保險制度。截至2003年，全球已經(jīng)有88個國家建立了存款保險制度，這個數(shù)字大約是1984年的四倍。其中，30個屬于高收入國家，17個屬于中高收入國家，30個屬于中低收入國家，10個屬于低收入國家。而且，存款保險制度與一個國家收入水平高低有很大關系，只有16.39%的低收入國家采用這一制度，而60.71%的中高收入國家和75%的高收入國家也采用了這一制度。無論怎樣，存款保險制度已經(jīng)成為當今各國維護金融體系安全的重要手段。

二、存款保險制度的作用

近幾年，金融業(yè)發(fā)展迅速，大小銀行如雨后春筍般紛紛成立，而建立存款保險制度以穩(wěn)定金融體系、保證儲戶利益、加強銀行監(jiān)管正成為政府十分迫切的需要。

（一）存款保險制度有利于保護存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度，當實行該制度的銀行資金周轉不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時，按照保險合同條款，投保銀行可從存款保險機構那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收、兼并，存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度，有效保護了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補救措施，但它的作用卻在事前也有體現(xiàn)，當公眾知道銀行已實行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)問題時，也會得到相應的賠償，這從心理上給了他們以安全感，從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感，進而減少了對銀行體系的擠兌。

（二）存款保險制度有利于提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。在經(jīng)濟金融全球化背景下，國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風波。這不僅嚴重影響了本國經(jīng)濟的正常運轉和社會安定，還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。要防范風險，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國際經(jīng)驗表明，建立存款保險制度不失為防范金融風險的可行選擇之一。存款保險制度通過向參加保險的金融機構收取一定數(shù)額的保險費，可以集中一筆巨額的保險基金，從而為保護金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起了一道金融安全網(wǎng)。同時，由于這一制度對公眾心理所產(chǎn)生的積極作用，也可有效防止銀行擠兌風潮的發(fā)生和蔓延，從而促進了金融體系的穩(wěn)定。

（三）存款保險制度有利于提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的建立，使存款保險公司成為銀行的專業(yè)監(jiān)管機構，這就要求存款保險機構要對日常的銀行經(jīng)營活動進行監(jiān)督。當銀行管理不善或經(jīng)營非法、風險較大的業(yè)務時，存款保險機構可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關。存款保險制度的職能不僅在于事后及時補救，更著重于事前防范，因此可作為一國中央銀行進行金融監(jiān)管的補充手段和重要的信息來源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。

三、我國建立存款保險制度路徑選擇

從已經(jīng)建立存款保險制度國家的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀來看，存款保險制度確實在化解金融危機，維護金融穩(wěn)定方面發(fā)揮了重要作用。為了使存款保險制度在中國能更好地發(fā)揮其積極作用，有效地避免其弊端，我們有必要借鑒各國的經(jīng)驗，吸取教訓，使得存款保險制度的設計更加符合中國的國情。

（一）立法先行。鑒于我國金融業(yè)對外開放和近年來國內部分中小金融機構不斷暴露的經(jīng)營風險。有必要在法律基礎上建立存款保險制度，以防范銀行擠兌與系統(tǒng)性金融危機。具體建議：一是在存款保險制度建立和實施的同時，初步建立存款保險制度的法律框架，使存款保險制度的運行有法可依；二是在法律框架下明確強制保險的基本原則；三是建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險制度的法律基礎環(huán)境。

(二)加強監(jiān)督管理。我國監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險制度不應成為一種簡單的付款箱制度，應在《存款保險條例》中明確賦予存款保險機構適度的監(jiān)管權與資產(chǎn)處置權，以加強對銀行業(yè)的監(jiān)管。同時，由于監(jiān)管效果決定了存款保險制度的最終運行效果和基金運作的財務目標，所以存款保險機構有內在動力來執(zhí)行這種監(jiān)管與資產(chǎn)處置職能，能與其他監(jiān)管機構形成信息共享，增強我國金融安全網(wǎng)的功能。

（三）存款保險的方式。在構建的模式上，鑒于我國的銀行市場主體主要體現(xiàn)為四大國有銀行與非國有銀行性的其他股份制銀行及信用合作機構三大類，是選擇強制加入或是金融機構自愿加入，又或是強制與自愿加入相結合的方式。筆者認為，在存款保險制度構建的模式上有兩種模式可供選擇。

第一種模式是自愿式的存款保險模式。其設想如下：我國可以考慮在各銀行集團內部設立一種由相應成員機構出資所構成的存款保險體系，即國有商業(yè)銀行的保險體系由國有銀行出資，非國有的新興股份銀行亦出資組成自己的保險體系，信用合作社組建自己的保障體系。

第二種模式是政府強制性存款保險制度。這樣的模式從建立時起即要求將國有銀行、非國有銀行性股份性銀行及具有銀行性的信用合作體系一并納入其中?？陀^而言，要在近期內達到該目的是有相當大的難度，因為各銀行體系所面臨的金融風險不一。再者，我國銀行內部的控制制度還很脆弱，現(xiàn)有的監(jiān)管水平還存在事后性監(jiān)管的特點。

鑒于上述的種種原因，筆者認為在已有的法律基礎及金融發(fā)展層次的情形下，我國目前還不宜采取統(tǒng)一的、垂直式的、強制保險模式。相反，我國應采用具有行業(yè)自律色彩的存款保險體系，即自愿式存款保險模式。

（四）存款保險的賠付上限。存款保險的賠付上限有兩種標準：一種標準是按照人均GDP（2007年我國人均GDP約2，450美元）的3倍金額進行賠付；另一種標準是使90%的存款人得到全額賠償?shù)臉藴寿r付。按這兩種標準，大約每位存款人的獲賠上限為5萬元，這樣的賠付金額顯然較低。一般認為，我國銀行保險限額的范圍應當處于國際平均水平之上，這主要與我國居民投資渠道單一、儲蓄率偏高有關。同時，我國居民儲蓄賬戶數(shù)量眾多，大部分賬戶的存款數(shù)量均在10萬元以下，擁有10萬元以上賬戶的居民，很可能具備對存款機構風險大小的判斷能力。所以，我國存款保險限額不應超過10萬元。

（五）實行基于風險的差別費率。不同類型的金融機構在風險上存在較大差異，如果采取統(tǒng)一保險費率，既不利于公平，也可能對高風險機構產(chǎn)生負向激勵。因而，采取差別費率更適合我國的國情。經(jīng)驗表明，風險差別費率制度形成是一個由簡單到復雜的過程，鑒于目前我國的金融市場環(huán)境，金融機構可能難以接受過于復雜的費率體系，而且設計一個最優(yōu)的費率標準十分困難，有效實施風險差別費率體制需要較多的配套措施。因此，在存款保險制度實施初期，可主要根據(jù)投保金融機構的資產(chǎn)規(guī)模及資本充足率實行簡單的差別費率，以利于形成正向激勵機制，起到一定的輔助監(jiān)管作用，待條件成熟后，逐步過渡到基于風險評級的差別費率。

主要參考文獻：

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[2]黃德釗.淺議我國建立存款保險制度應具備的基本條件[J].廣西金融研究，2005.2.