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高管履職評(píng)價(jià)報(bào)告范文第1篇

民生銀行監(jiān)事會(huì)的工作思路與職能定位經(jīng)歷了三個(gè)階段。圍繞銀行整體戰(zhàn)略和發(fā)展情況，目前確立了“一個(gè)履行、兩個(gè)服務(wù)”的指導(dǎo)思想，即“有效履行監(jiān)督職責(zé)”，“服務(wù)銀行整體發(fā)展、服務(wù)銀行戰(zhàn)略落實(shí)”。立足于監(jiān)督與服務(wù)并重，突出注重實(shí)效的監(jiān)督思路，將孤立、形式上的監(jiān)督，轉(zhuǎn)變?yōu)榫C合的、實(shí)質(zhì)上的監(jiān)督，寓監(jiān)督于服務(wù)中的模式，給民生銀行監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作賦予了新的內(nèi)涵。例如，從2012年開始，民生銀行監(jiān)事會(huì)將監(jiān)督公司戰(zhàn)略決策的科學(xué)性和有效性作為重點(diǎn)工作之一，組織對(duì)公司重大戰(zhàn)略決策進(jìn)行評(píng)估。

為提升履職能力，民生銀行重視健全高效的組織機(jī)構(gòu)。

民生銀行監(jiān)事會(huì)認(rèn)識(shí)到，隨著公司治理水平的不斷提升，監(jiān)事會(huì)各項(xiàng)工作的深入，對(duì)監(jiān)事自身的執(zhí)業(yè)操守、履職能力和水平提出了更高的要求。因此，首先要選任高素質(zhì)、高水平的監(jiān)事。公司現(xiàn)任監(jiān)事均為各自領(lǐng)域的專家或資深高管人員，外部監(jiān)事專業(yè)化、專家化，監(jiān)事會(huì)主席專職化，為監(jiān)事會(huì)有效發(fā)揮監(jiān)督作用提供了重要的人員和組織保障。據(jù)悉，第六屆監(jiān)事會(huì)由8名監(jiān)事組成，包括股東監(jiān)事3名、外部監(jiān)事2名、職工監(jiān)事3名，設(shè)專職主席1名，副主席2名。其中，股東監(jiān)事均為股東公司推選的總裁、監(jiān)事長等高管人員；職工監(jiān)事為銀行資深高管人員；外部監(jiān)事均是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)領(lǐng)域的資深人士和專家。

監(jiān)事會(huì)下設(shè)監(jiān)督委員會(huì)、提名委員會(huì)，監(jiān)督委員會(huì)主要負(fù)責(zé)履行監(jiān)事會(huì)對(duì)經(jīng)營活動(dòng)及治理管控的各項(xiàng)監(jiān)督職能；提名委員會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)事選任、評(píng)價(jià)以及對(duì)董事高管的履職監(jiān)督等方面工作。監(jiān)事會(huì)設(shè)立了專門的辦事機(jī)構(gòu)――監(jiān)事會(huì)辦公室，并根據(jù)監(jiān)事會(huì)職責(zé)設(shè)置監(jiān)督檢查、履職評(píng)價(jià)、政策研究三個(gè)處室，配備了十余名工作人員，負(fù)責(zé)協(xié)助監(jiān)事會(huì)開展日常監(jiān)督工作。

監(jiān)事會(huì)的費(fèi)用由監(jiān)事會(huì)提出方案，報(bào)經(jīng)總行財(cái)務(wù)預(yù)算部門統(tǒng)一安排，納入全行統(tǒng)一管理。預(yù)算年度內(nèi)，監(jiān)事會(huì)在履職過程中，可根據(jù)總行財(cái)務(wù)管理規(guī)定列支相關(guān)費(fèi)用，對(duì)于計(jì)劃外的大規(guī)模的專項(xiàng)履職活動(dòng)，其費(fèi)用要在事前單獨(dú)報(bào)監(jiān)事會(huì)和管理層審批。

完善監(jiān)事會(huì)運(yùn)作機(jī)制方面，民生銀行同樣做了大力探索。

該行通過聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)開展公司治理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)項(xiàng)目，明確界定“三會(huì)一層”的職責(zé)邊界；通過制定和修訂各項(xiàng)規(guī)章制度和工作細(xì)則，完善監(jiān)事會(huì)制度體系。優(yōu)化工作流程，對(duì)監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則、工作流程和工作方法進(jìn)行調(diào)整和細(xì)化，使各項(xiàng)監(jiān)督工作有的放矢、重點(diǎn)突出，進(jìn)一步提高監(jiān)事會(huì)的議事效率和監(jiān)督水平。特別值得一提的是靈活多樣的監(jiān)督方式。監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督工作過程中突出重點(diǎn)、注重實(shí)效，采取多種方式對(duì)董事、高管履職行為和銀行經(jīng)營管理重點(diǎn)、熱點(diǎn)、敏感問題進(jìn)行監(jiān)督，包括調(diào)閱資料、審閱報(bào)告、問卷調(diào)查等日常監(jiān)測(cè)，以及組織現(xiàn)場檢查、調(diào)查、調(diào)研、審計(jì)和評(píng)估等監(jiān)督活動(dòng)，以提高監(jiān)督的針對(duì)性和有效性。近年來，監(jiān)事會(huì)通過組織開展關(guān)于銀行財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等方面的檢查、調(diào)查，深入了解了銀行經(jīng)營發(fā)展中存在的問題與風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出的意見和建議，得到董事會(huì)和管理層的重視，起到了較好的監(jiān)督與促進(jìn)效果。

該行通過會(huì)議和其它形式，豐富監(jiān)事會(huì)的工作內(nèi)容，提高監(jiān)事會(huì)的議事效率和工作質(zhì)量。主動(dòng)列席董事會(huì)及其專門委員會(huì)會(huì)議和管理層重要會(huì)議，監(jiān)督會(huì)議議程和決策的合法合規(guī)性及科學(xué)性，適時(shí)提出監(jiān)督意見和建議，積極履行會(huì)議議事和監(jiān)督職能。同時(shí)，通過完善考核評(píng)價(jià)制度、方法、流程，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)監(jiān)事履職的考核和評(píng)價(jià)工作，促進(jìn)監(jiān)事工作的自覺性和積極性，提高監(jiān)事會(huì)整體工作效率和質(zhì)量。值得一提的還有對(duì)董事的履職評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)根據(jù)履職監(jiān)督評(píng)價(jià)辦法及實(shí)施細(xì)則，為每位董事建立履職檔案，半年度對(duì)董事履職作出中期總結(jié)，并根據(jù)情況向董事會(huì)或個(gè)別董事發(fā)出提示函。如對(duì)于個(gè)別董事親自出席董事會(huì)會(huì)議或發(fā)表意見較少，個(gè)別獨(dú)立董事到銀行工作時(shí)間不足的問題，及時(shí)向董事會(huì)和個(gè)別董事發(fā)出提示函，提示其保證充足的時(shí)間和精力，更加關(guān)注銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營管理情況，更好履行公司章程賦予的職責(zé)，并將其納入監(jiān)事會(huì)對(duì)董事年度履職監(jiān)督評(píng)價(jià)的范圍。年度末，采取主客觀評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，對(duì)董事年度履職情況進(jìn)行量化評(píng)價(jià)（評(píng)價(jià)總分100分）。在以董事履職檔案為基礎(chǔ)的客觀評(píng)價(jià)（權(quán)重70%）中加重對(duì)董事參與董事會(huì)決策、審議會(huì)議議案和發(fā)言情況以及參加調(diào)研、課題研究等內(nèi)容的評(píng)價(jià)力度，同時(shí)，細(xì)化主觀評(píng)價(jià)（權(quán)重30%）中董事自評(píng)、互評(píng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，通過主、客觀結(jié)合與量化評(píng)價(jià)，對(duì)董事年度履職情況分為合格、基本合格與不合格，提高了監(jiān)事會(huì)履職監(jiān)督的力度和效果。

高管履職評(píng)價(jià)報(bào)告范文第2篇

引資引智與規(guī)范治理

國際金融公司于2002年入股南京銀行后,在激活并提高南京銀行公司治理水平上發(fā)揮了重要的先導(dǎo)作用。當(dāng)時(shí),國際金融公司的股份為15%,南京銀行也成為當(dāng)時(shí)外資占比最高的國內(nèi)銀行。

國際金融公司提倡“好的公司應(yīng)該有好的董事會(huì)”的理念,強(qiáng)化了南京銀行的內(nèi)控建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)和發(fā)展規(guī)劃的建設(shè),同時(shí)完善了內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)?？梢哉f,通過“引資引智”,南京銀行領(lǐng)導(dǎo)層認(rèn)識(shí)到了完善公司治理機(jī)制的重要性,并根據(jù)自身發(fā)展?fàn)顩r切實(shí)予以加強(qiáng)。

南京銀行是啟動(dòng)IPO較早的城市商業(yè)銀行,要想成功發(fā)行上市,最重要的一條是治理要規(guī)范。這一時(shí)期,南京銀行董事會(huì)切實(shí)將完善公司治理建設(shè)列為工作的重中之重,公司治理水平有了質(zhì)的突破。

此外,這段時(shí)期,南京銀行還引進(jìn)了戰(zhàn)略投資者法國巴黎銀行,發(fā)行了次級(jí)債券,可以說,南京銀行的公司治理較好地體現(xiàn)了職責(zé)明確、分權(quán)制衡、規(guī)范運(yùn)作、科學(xué)合理的公司治理要求。

2007年上市后,公司治理也開始由形備到神似的變化。

在建立激勵(lì)約束機(jī)制上,按照財(cái)政部的要求和銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬指引》,修訂了《高級(jí)管理人員考評(píng)和薪酬激勵(lì)管理辦法》,增加了風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的考核和部分薪酬延期支付制度,使考核更加全面、科學(xué)、有效。在具體考核上,則實(shí)行民主測(cè)評(píng)、董事考評(píng)以及監(jiān)事會(huì)綜合評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式,實(shí)現(xiàn)對(duì)高級(jí)管理人員履職的科學(xué)考評(píng),較好地做到了個(gè)人業(yè)績與公司可持續(xù)發(fā)展的有機(jī)統(tǒng)一。

提高公司治理水平在于細(xì)節(jié)

規(guī)范與完善內(nèi)控程序。主要表現(xiàn)在有較為全面的制度和程序,而且不折不扣地執(zhí)行。比如,在董事的提名上,董事會(huì)對(duì)董事人選的原則是用能人,而不是“花瓶”,這點(diǎn)在獨(dú)立董事的提名程序中體現(xiàn)得特別明顯。董事會(huì)提名及薪酬委員會(huì)有搜尋、初審獨(dú)立董事人選的工作職責(zé)。該委員會(huì)按照任職條件的規(guī)定,嚴(yán)格對(duì)獨(dú)立董事候選人進(jìn)行形式和實(shí)質(zhì)審核。形式上的審核主要是對(duì)提供資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行審查;而實(shí)質(zhì)審核非常重要,主要是通過多方渠道對(duì)其履職的能力和品行進(jìn)行深入了解,力求能夠體現(xiàn)“專業(yè)和專注”的履職要求,而且初審的原則是“不求名氣,只求合適”,以真正提高南京銀行的公司治理水平為目標(biāo)。

注重董事會(huì)軟環(huán)境建設(shè)。一般來說,董事會(huì)只關(guān)注議案的表決情況和決策的效率,而不太關(guān)心董事提出的各式各樣與公司治理緊密相關(guān)的問題。但南京銀行董事會(huì)認(rèn)為,公司治理的不斷提高就是在于細(xì)節(jié),所以對(duì)董事無論是在各類會(huì)議中、實(shí)地調(diào)研中還是與經(jīng)營層溝通中提出的好的建議和方法,都及時(shí)歸總并強(qiáng)化落實(shí),具體到相關(guān)責(zé)任人和完成時(shí)間,并定期在董事會(huì)上進(jìn)行反饋,使董事感到自己的建議得到了尊重和重視。比如:針對(duì)今年上半年南京銀行一位外籍董事提出的注重同業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、表外資產(chǎn)中的理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的建議,董事會(huì)立即讓經(jīng)營層予以調(diào)查落實(shí),經(jīng)營層迅速展開專項(xiàng)管理工作,并及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行了詳細(xì)的書面報(bào)告,并在下次董事會(huì)會(huì)議上向全體董事會(huì)成員做了通報(bào)。正是這些點(diǎn)點(diǎn)滴滴的良性循環(huán),在潛移默化中提升了公司治理水平,也提高了董事履職的主動(dòng)性和積極性。

創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管控舉措。在風(fēng)險(xiǎn)管理上,南京銀行先后制定并完善了七大風(fēng)險(xiǎn)管理政策和相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序、流程。尤其是今年,南京銀行認(rèn)真執(zhí)行“三辦法一指引”,積極進(jìn)行地方政府融資平臺(tái)貸款的“解包還原”,嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理,有效開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng),提升了公司治理效果。同時(shí),完善了風(fēng)險(xiǎn)條線的組織架構(gòu),設(shè)立了經(jīng)營層內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部、授信審批部、資產(chǎn)保全部,理順了風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)機(jī)制;按照銀監(jiān)會(huì)的“六項(xiàng)機(jī)制”要求,建立了小企業(yè)金融部,并按照“兩個(gè)不低于”強(qiáng)化了對(duì)小企業(yè)的經(jīng)營和管理;建立了金融市場部、會(huì)計(jì)結(jié)算部和營運(yùn)管理部,強(qiáng)化了市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。

在發(fā)展戰(zhàn)略上,南京銀行建立了三年發(fā)展規(guī)劃,科學(xué)指導(dǎo)全行的經(jīng)營方向和經(jīng)營目標(biāo),并按照自身實(shí)際狀況建立了發(fā)展規(guī)劃年度回溯評(píng)價(jià)機(jī)制,提高了發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行的合理性和可行性,保證了南京銀行的可持續(xù)發(fā)展。

在資本管理方面,南京銀行制定了《資本管理辦法》、《資本充足率管理辦法》和《三年資本規(guī)劃》,強(qiáng)化了對(duì)資本的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)和持續(xù)補(bǔ)充等方面的管理,逐步在資產(chǎn)負(fù)債配比、經(jīng)濟(jì)資本考核和小企業(yè)專營等方面加以運(yùn)用,同時(shí),通過對(duì)年度投資參股計(jì)劃和分支機(jī)構(gòu)發(fā)展計(jì)劃進(jìn)行資本量化分析,保證了對(duì)資本實(shí)行長效管理。

做好董事會(huì)履職評(píng)價(jià)。確切地說,南京銀行2007年上市后,董事會(huì)開始實(shí)行每年度的董事會(huì)履職自評(píng)價(jià)報(bào)告制度,報(bào)告著重在公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)、金融創(chuàng)新、審計(jì)監(jiān)督等方面按照自身實(shí)際情況,實(shí)事求是地進(jìn)行自評(píng)價(jià)。南京銀行董事會(huì)在自評(píng)價(jià)過程中,發(fā)現(xiàn)自己的風(fēng)險(xiǎn)量化管理工作存在缺陷,就及時(shí)科學(xué)地制定了《風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系建設(shè)規(guī)劃》,并于每年初制定年度的風(fēng)險(xiǎn)限額,將風(fēng)險(xiǎn)量化管理嵌入到日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作中去。在完善內(nèi)部控制體系中,雖然較早建立了《內(nèi)部控制體系框架與要求》制度,制定了很多的內(nèi)部控制制度,但內(nèi)部控制執(zhí)行情況如何,董事會(huì)難以詳細(xì)完整地了解。2007年底,董事會(huì)要求經(jīng)營層報(bào)告內(nèi)部控制年度開展情況,并出具年度內(nèi)部控制自評(píng)估報(bào)告,可以說,這項(xiàng)機(jī)制的形成,使董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的整體情況和突出問題有了把握,為制定正確的整改措施打下了基礎(chǔ)。

高管履職評(píng)價(jià)報(bào)告范文第3篇

關(guān)鍵詞：人民銀行；內(nèi)部審計(jì)

內(nèi)部審計(jì)作為央行治理結(jié)構(gòu)中的組成部分，是促進(jìn)各級(jí)行加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，防范管理風(fēng)險(xiǎn)，提高履職績效的重要手段。地市人民銀行處于“下管一級(jí)，上對(duì)三級(jí)”的中間環(huán)節(jié)，做好地市人民銀行的內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作，對(duì)實(shí)現(xiàn)全系統(tǒng)的內(nèi)審轉(zhuǎn)型目標(biāo)具有非常重要的意義。本文從金昌市中心支行的內(nèi)審實(shí)踐，探討地市中心支行的內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作，以期有借鑒作用。

一、地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型實(shí)踐

（一）加強(qiáng)縣支行的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)規(guī)范安全高效運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)的特殊地位，客觀上決定了其具有監(jiān)督、鑒證、評(píng)價(jià)和參謀的作用。縣支行是地市人民銀行內(nèi)審監(jiān)督的唯一下級(jí)單位，對(duì)縣支行實(shí)施內(nèi)部審計(jì)是地市中心支行管理層全面掌握其執(zhí)行制度、風(fēng)險(xiǎn)管理和履職績效的重要手段。2003年以來，金昌市中心支行對(duì)其管理的縣支行先后開展了12次內(nèi)部審計(jì)，平均每年1次以上，其中，全面審計(jì)2次，行長離任審計(jì)2次，領(lǐng)導(dǎo)班子履職審計(jì)2次，內(nèi)控審計(jì)1次，業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)5次，發(fā)現(xiàn)并糾正縣支行管理中的各類問題和隱患64個(gè)，提出審計(jì)建議40條。內(nèi)部審計(jì)全面反映了縣支行各個(gè)時(shí)期在貫徹落實(shí)上級(jí)行的工作部署、執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)方面的履職績效和內(nèi)控管理狀況；對(duì)縣支行工作進(jìn)行了階段性的總結(jié)和評(píng)價(jià)。在監(jiān)督縣支行安全合規(guī)運(yùn)行的同時(shí)，對(duì)其經(jīng)營業(yè)績起到了鑒證作用，對(duì)中心支行決策層加強(qiáng)對(duì)縣支行的管理提供最直接的參考依據(jù)。

（二）開展部門負(fù)責(zé)人履職和離任審計(jì)，提高部門的履職績效。職能部門是機(jī)關(guān)履行職責(zé)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，部門履職的質(zhì)量和效率直接關(guān)系到機(jī)關(guān)運(yùn)行的質(zhì)量和效率，通過對(duì)部門負(fù)責(zé)人履職和離任審計(jì)，可以使決策層和主要領(lǐng)導(dǎo)全面掌握部門工作開展的成效，督促職能部門增強(qiáng)工作的主動(dòng)性，提高工作績效。從2007年開始，中支結(jié)合下查單位少的特點(diǎn)，嘗試在內(nèi)審?fù)?jí)監(jiān)督中開展部門負(fù)責(zé)人履職審計(jì)，先后對(duì)中心支行機(jī)關(guān)貨幣金銀科、科技科、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)科、營業(yè)室、保衛(wèi)科、外匯管理科等部門的負(fù)責(zé)人開展履職審計(jì)8次，平均每年1次以上。通過履職審計(jì)，對(duì)職能部門傳達(dá)、貫徹國家金融法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度及上級(jí)行決定情況、內(nèi)部控制建設(shè)情況和履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況進(jìn)行了客觀全面的評(píng)價(jià)；發(fā)現(xiàn)糾改內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、執(zhí)法現(xiàn)場檢查程序不規(guī)范、制度不夠健全等問題56個(gè)，督促被審計(jì)部門提高內(nèi)部管理水平，加強(qiáng)制度建立健全，健全各項(xiàng)登記簿，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)部門負(fù)責(zé)人依法、公正、高效地履行職責(zé)。

（三）開展重點(diǎn)業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。管理人、財(cái)、物、資金和槍枝彈藥的部門是地市人民銀行和縣支行出現(xiàn)管理風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)區(qū)域，這些區(qū)域出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和事故誘因往往是制度執(zhí)行不到位和違規(guī)操作。通過業(yè)務(wù)管理合規(guī)性審計(jì)，督促各業(yè)務(wù)崗位嚴(yán)格執(zhí)行制度，規(guī)范操作，防業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)于未然是內(nèi)審監(jiān)督的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。2003年以來，中支根據(jù)一定時(shí)期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的區(qū)域特點(diǎn)，及時(shí)開展了會(huì)計(jì)決算、養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金管理、再貸款管理、安全保衛(wèi)槍彈管理、進(jìn)出口收付匯核銷、電子化設(shè)備、征信管理、集中采購管理、后勤服務(wù)管理、國庫業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等重要業(yè)務(wù)管理專項(xiàng)審計(jì)20項(xiàng)，平均每年審計(jì)2項(xiàng)業(yè)務(wù)。通過專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)并糾改業(yè)務(wù)管理中存在的低值易耗品管理不規(guī)范、再貸款短貸長占、統(tǒng)籌基金檢查監(jiān)督不到位、制度執(zhí)行不到位等問題94個(gè)，督促相關(guān)部門建立健全制度、完善操作程序、改進(jìn)工作方法、嚴(yán)格制度執(zhí)行，保證了各項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，有效防范了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）注重重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)審計(jì)，防范計(jì)算機(jī)操作風(fēng)險(xiǎn)。隨著計(jì)算機(jī)和信息網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，人民銀行的各項(xiàng)重要業(yè)務(wù)都發(fā)展為電子系統(tǒng)，通過計(jì)算機(jī)和通訊網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行和操作，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的現(xiàn)代化為內(nèi)控管理提出了新的挑戰(zhàn)，內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督領(lǐng)域、監(jiān)督重點(diǎn)和監(jiān)督方法也要適應(yīng)科技發(fā)展的要求做出相應(yīng)調(diào)整。從2003年開始，中支緊跟各重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線步伐，及時(shí)開展了各項(xiàng)重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行和操作的專項(xiàng)審計(jì)。先后開展了業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)及個(gè)人辦公計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行管理、外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理、信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案管理等重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)專項(xiàng)審計(jì)，及時(shí)解決了各業(yè)務(wù)系統(tǒng)在運(yùn)行載體發(fā)生變化后，各操作環(huán)節(jié)制度執(zhí)行中的問題，督促業(yè)務(wù)部門規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)口令設(shè)置管理，加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)從看得見的紙上操作到看不到的電子操作過程中監(jiān)督制約制度的落實(shí)，確保了各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的合規(guī)、安全、有效運(yùn)行。

（五）開展內(nèi)控制度建設(shè)審計(jì)，增強(qiáng)內(nèi)控制度的有效性?？茖W(xué)的制度體系是地市人民銀行規(guī)范高效運(yùn)行的重要保證。實(shí)現(xiàn)用制度管人、管事、嚴(yán)格按制度操作各項(xiàng)業(yè)務(wù)是體現(xiàn)單位科學(xué)化管理的重要標(biāo)志。近年來，人民銀行從上到下，從建立科學(xué)的內(nèi)部管理體系、嚴(yán)密的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)為出發(fā)點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)了各項(xiàng)制度建設(shè)。為了保證制度建立和執(zhí)行的有效性，中支先后開展對(duì)縣支行內(nèi)部制度建設(shè)、國庫業(yè)務(wù)內(nèi)控制度執(zhí)行、貨幣信貸內(nèi)部控制執(zhí)行和中支全系統(tǒng)內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行的專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)中支內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等進(jìn)行了客觀評(píng)價(jià)，對(duì)存在的制度不夠健全、執(zhí)行不夠嚴(yán)格等20個(gè)問題提出了加強(qiáng)和改進(jìn)的意見，在全行開展了以落實(shí)制度為主題的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理活動(dòng)，使全轄基礎(chǔ)業(yè)務(wù)更加規(guī)范，業(yè)務(wù)運(yùn)行更加安全，防止了各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。

（六）探索開展績效審計(jì)，適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的要求。地市人民銀行的工作安全尤為重要，但從事任何業(yè)務(wù)工作的最終目標(biāo)不是為了安全，而是為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和金融業(yè)的健康發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)不能僅僅強(qiáng)調(diào)安全，而是要強(qiáng)調(diào)在保證安全前提下的履職績效最大化。因此內(nèi)部審計(jì)不僅要審業(yè)務(wù)的合規(guī)性，還要審履職的績效。中支按照“內(nèi)審工作要由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)向內(nèi)部控制審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和績效審計(jì)轉(zhuǎn)變”的要求，積極探索開展績效審計(jì)。2011年開展了征信管理績效審計(jì)，對(duì)中支和縣支行推進(jìn)征信體系建設(shè)進(jìn)行了全面評(píng)價(jià)，鑒證了征信管理工作取得的實(shí)效，同時(shí)客觀反映了影響高效履職的9個(gè)方面的不足和問題，為提高征信管理及履職績效發(fā)揮了積極作用，也為內(nèi)審轉(zhuǎn)型積累了經(jīng)驗(yàn)。

二、地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型的制約因素

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理工作和績效審計(jì)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)建立滯后影響審計(jì)結(jié)論的科學(xué)性和嚴(yán)肅性。對(duì)被審計(jì)對(duì)象的監(jiān)督在執(zhí)行審計(jì)內(nèi)容上評(píng)價(jià)或鑒證的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是“以事實(shí)為依據(jù)，以制度為準(zhǔn)繩”，在傳統(tǒng)的合規(guī)性審計(jì)中，審計(jì)人員依據(jù)已執(zhí)行的制度作為度量標(biāo)準(zhǔn)，用制度來衡量工作，做到了就是做到了，沒做到就是沒做到，拿事實(shí)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)一目了然，說服力很強(qiáng)。而在風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和績效審計(jì)中，審計(jì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容從做沒做延升到了做的程度的判定。目前，人民銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)還沒有風(fēng)險(xiǎn)管理和績效的判定標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小、履職好壞要憑審計(jì)人員的主觀判斷來評(píng)價(jià)，為了讓被審計(jì)單位認(rèn)可審計(jì)結(jié)論，容易使審計(jì)人員做出“風(fēng)險(xiǎn)判斷就低不就高，履職績效就好不就壞”的審計(jì)結(jié)論，使審計(jì)報(bào)告變成掩蓋風(fēng)險(xiǎn)、歌頌成績的“喜報(bào)”，向主要領(lǐng)導(dǎo)和決策層傳達(dá)錯(cuò)誤信息，可能造成決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性的缺失。

（二）對(duì)內(nèi)部審計(jì)促進(jìn)管理作用的認(rèn)識(shí)不足影響轉(zhuǎn)型工作的開展。內(nèi)審轉(zhuǎn)型中，審計(jì)領(lǐng)域不斷拓寬和延伸，凡是存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的領(lǐng)域，凡是可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的領(lǐng)域都要納入審計(jì)關(guān)注的視野，使審計(jì)的項(xiàng)目和被審計(jì)部門增加，對(duì)其它職能部門的“打擾”相應(yīng)增多。許多部門負(fù)責(zé)人對(duì)審計(jì)的目的認(rèn)識(shí)不足，沒有建立起審計(jì)是為了查找工作中的不足，幫助自己提高管理和履職水平的認(rèn)識(shí)，錯(cuò)誤地認(rèn)為審計(jì)就是挑毛病、找問題、添麻煩，是既分散管理精力，又向領(lǐng)導(dǎo)暴露管理中問題和不足的事，對(duì)內(nèi)部審計(jì)雖不敢抵觸，但也表現(xiàn)出了不歡迎的態(tài)度，提供資料不及時(shí)、配合工作找理由推拖的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。使同在一個(gè)單位工作的審計(jì)人員對(duì)開展同級(jí)監(jiān)督有畏難情緒，認(rèn)為是出力不討好的事，工作的主動(dòng)性和積極性不高，影響了內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的推進(jìn)和審計(jì)績效的提高。

（三）內(nèi)部審計(jì)還沒有造就素質(zhì)權(quán)威的隊(duì)伍影響內(nèi)審轉(zhuǎn)型的步伐。當(dāng)前內(nèi)審部門的人員大部分是在以“財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)合規(guī)性”為主的傳統(tǒng)內(nèi)審職能下配備的，以長期從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的老同志為主，雖然他們有豐富的會(huì)計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，但在信息化的時(shí)代，央行業(yè)務(wù)日新月異，業(yè)務(wù)操作電子化程度不斷提高的背景下，審計(jì)人員對(duì)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)的學(xué)習(xí)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)趕不上業(yè)務(wù)發(fā)展步伐，缺乏必要的審計(jì)專業(yè)知識(shí)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和履職績效的判斷能力。地市人民銀行具有CIA資格證書的審計(jì)人員的比例更低，使內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)很難適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的需求。

（四）事后審計(jì)的內(nèi)部審計(jì)方式影響了內(nèi)審防風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)效。長期以來，單一的事后監(jiān)督使得審計(jì)成果價(jià)值下降進(jìn)而影響了審計(jì)的權(quán)威。尤其是在風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)上，由于內(nèi)審人員不直接參與管理層的決策，對(duì)一些與被審計(jì)對(duì)象相關(guān)的、甚至起決定性作用的重要信息的知曉范圍非常有限，內(nèi)審人員不能全方位掌握被審計(jì)對(duì)象的全面情況，在事后審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)已成實(shí)事，限制了內(nèi)部審計(jì)在防風(fēng)險(xiǎn)中作用的充分發(fā)揮。

三、加快地市人民銀行內(nèi)審轉(zhuǎn)型的思考

（一）在管理體制上體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的相對(duì)獨(dú)立性。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置方式，直接影響到內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立性，關(guān)系到審計(jì)監(jiān)督的權(quán)威性。尤其是以同級(jí)監(jiān)督為主的地市人民銀行的內(nèi)審部門，應(yīng)考慮內(nèi)部審計(jì)與組織的整體利益相分離，使其無論是地位上還是利益上都處于獨(dú)立的第三方，保持內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性、權(quán)威性和高層次地位?？梢钥紤]在當(dāng)前內(nèi)審為行長負(fù)責(zé)的體制下，提高內(nèi)審部門的行政級(jí)別，由副行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人或者改由上級(jí)行下派制，將內(nèi)審人員的考核獎(jiǎng)勵(lì)等獨(dú)立于其他人員，為內(nèi)審人員建立相對(duì)獨(dú)立的履職地位，在工作中減少干擾，排除后顧之憂，敢于堅(jiān)持原則、敢于碰硬，營造良好的內(nèi)審監(jiān)督體制機(jī)制。

（二）建立科學(xué)完善的審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)?？茖W(xué)完善的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)審對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制和績效進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)，將地市中心支行和縣支行的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行細(xì)分，確定各環(huán)節(jié)上的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行量化考核，從而確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；對(duì)重要工作的落實(shí)質(zhì)量進(jìn)行績效量化細(xì)分，根據(jù)執(zhí)行到位的程度評(píng)價(jià)工作績效。內(nèi)審進(jìn)點(diǎn)前要根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)制定詳細(xì)的審計(jì)方案，進(jìn)一步明確審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)審計(jì)評(píng)價(jià)的剛性，使審計(jì)結(jié)果更加科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，客觀反映被審計(jì)對(duì)象的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和履職績效。

（三）培育適應(yīng)內(nèi)審轉(zhuǎn)型的內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。加大內(nèi)審人員培訓(xùn)力度，有計(jì)劃、有重點(diǎn)地采用資格證書培訓(xùn)、現(xiàn)場培訓(xùn)、遠(yuǎn)程培訓(xùn)等多種培訓(xùn)方式做好集中培訓(xùn)；收集匯編各領(lǐng)域的審計(jì)實(shí)務(wù)、優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目及央行內(nèi)審案例，供內(nèi)審人員日常學(xué)習(xí)和參考；從信貸、外管等部門選調(diào)人員進(jìn)入內(nèi)審部門，優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)復(fù)合型人才，使之適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展需要。把好審計(jì)人員“入口”關(guān)，建立審計(jì)人員資格準(zhǔn)入制度，明確審計(jì)人員的學(xué)歷要求，努力提升內(nèi)審隊(duì)伍學(xué)歷層次。通過培訓(xùn)和補(bǔ)充，形成多元化的內(nèi)部審計(jì)人員結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)具有綜合素質(zhì)的新型內(nèi)審人才，使內(nèi)審隊(duì)伍素質(zhì)逐步適應(yīng)轉(zhuǎn)型的要求。

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高管履職評(píng)價(jià)報(bào)告范文第4篇

關(guān)鍵詞：績效考核；機(jī)關(guān)部室；指標(biāo)；考核

績效考核通過過程考核、結(jié)果驗(yàn)收實(shí)行過程化管理，不僅能對(duì)員工的工作效率和工作質(zhì)量進(jìn)行評(píng)判，另一方面能通過評(píng)估結(jié)果對(duì)員工的工作中發(fā)生的問題及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以良好的更正、引導(dǎo)。在績效考核過程中，如何進(jìn)行考核指標(biāo)設(shè)置、權(quán)重劃分；如何建立行之有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，客觀地評(píng)價(jià)機(jī)關(guān)的工作實(shí)績，激發(fā)干部職工的潛能，全面提高績效管理水平，也因此越來越引起了人們的關(guān)注。

1機(jī)關(guān)部室績效考核現(xiàn)狀中存在的問題

績效考核主要是期望通過考核對(duì)員工的表現(xiàn)和實(shí)績進(jìn)行實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，很多企業(yè)都建立了考評(píng)體系，但效果并不明顯，這和企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、人員素質(zhì)等都有一定關(guān)系:一是對(duì)績效考核認(rèn)識(shí)不到位，管理人員和基層員工對(duì)績效考核都有錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，管理層覺得績效考核只是企業(yè)用來管理員工的工具；而員工認(rèn)為，績效考核是企業(yè)又多了一種罰款方式，變相扣錢。由于照搬制度，強(qiáng)硬實(shí)施，而員工出現(xiàn)抵觸反感的情緒；二是考核體系不完整，缺乏統(tǒng)一性，企業(yè)中的機(jī)關(guān)部室眾多，人員復(fù)雜，每個(gè)部室所涉及的工作內(nèi)容都是不同的，僅僅是照抄其他企業(yè)的，則會(huì)因?yàn)椴町惡茈y推行，同時(shí)也會(huì)因?yàn)橛行┎渴业膷徫粺o法量化不能考核，導(dǎo)致績效考核失去原有的公平性；三是考核辦法死板,不全面，考核結(jié)果失真，企業(yè)中大多機(jī)關(guān)部室考核內(nèi)容簡單，一般是考勤是硬指標(biāo)，其他就是領(lǐng)導(dǎo)評(píng)分。這及其容易出現(xiàn)考過程級(jí)結(jié)果的失真，無法真正做到公平、公正。

2如何對(duì)企業(yè)的機(jī)關(guān)部室進(jìn)行績效考核

現(xiàn)將本單位對(duì)機(jī)關(guān)績效考核的方式、方法供大家在工作實(shí)踐中借鑒和參考。公司為了加強(qiáng)部室的管理和職責(zé)履行，本著“干什么、考什么、管什么、考什么”的原則，將年度工作報(bào)告要求、月度經(jīng)營分析會(huì)、工作計(jì)劃和工作重點(diǎn)、部室管控指標(biāo)和職責(zé)履行納入機(jī)關(guān)各部室考核，將部室考核與優(yōu)化經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)、降低生產(chǎn)成本、提升管理績效結(jié)合起來。具體包括以下幾個(gè)方面：(1)共性經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核:將公司的年度重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)轉(zhuǎn)化為機(jī)關(guān)各部室量化考核的共性指標(biāo)，在考核目標(biāo)值未能實(shí)現(xiàn)的情況下，根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行得分扣減，并將單項(xiàng)指標(biāo)考核設(shè)定了80%-120%的漲幅控制。（2)部室專業(yè)管控指標(biāo)考核:公司根據(jù)每個(gè)部室所履行的職責(zé)、管轄工作范圍的不同，結(jié)合各部室的實(shí)際情況，設(shè)立與部室相關(guān)聯(lián)的專業(yè)管控指標(biāo)。各部室均按考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行得分扣減。并將單項(xiàng)指標(biāo)設(shè)定了80%-120%的漲幅控制。(3)工作計(jì)劃完成情況考核:機(jī)關(guān)各部室根據(jù)公司年度工作計(jì)劃和階段性重點(diǎn)工作，制定本部室的年度工作計(jì)劃，并分解到每個(gè)月，再分解到每個(gè)科室崗位，每月對(duì)照月度工作計(jì)劃的完成情況進(jìn)行自查，自評(píng)考核得分，再通過機(jī)關(guān)績效考核小組進(jìn)行復(fù)核。部室各成員根據(jù)部室月度計(jì)劃加以細(xì)化，依據(jù)自身所管控的工作范圍制定個(gè)人月度工作計(jì)劃。部室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格審查部室各成員月度工作計(jì)劃的完整性。(4)綜合管理考核:對(duì)機(jī)關(guān)部室個(gè)人的職責(zé)履行、制度執(zhí)行、計(jì)劃管理、內(nèi)部管理、行為規(guī)范等進(jìn)行綜合考核，對(duì)因職責(zé)履行不到位、工作失職、瀆職給集團(tuán)公司造成損失、違反公司規(guī)章制度、遲到、早退現(xiàn)象等行為制訂了相應(yīng)的扣分標(biāo)準(zhǔn)。(5)正項(xiàng)激勵(lì)考核:為引導(dǎo)部室認(rèn)真履行工作職責(zé)，通過降本增效，開展多種經(jīng)營等多種舉措，在部室工作考核過程中設(shè)立正項(xiàng)激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，正項(xiàng)激勵(lì)的項(xiàng)目可包括對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營、工程建設(shè)、資本運(yùn)營、項(xiàng)目發(fā)展等方面有重大貢獻(xiàn)、在生產(chǎn)工藝、設(shè)計(jì)開發(fā)、技術(shù)改造、節(jié)能減排、環(huán)境保護(hù)等方面有創(chuàng)造發(fā)明、革新或提出合理化建議，取得重大成果或顯著效益等等，各部室可對(duì)照 “正向激勵(lì)考核項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)”項(xiàng)目，每月提出正向考核加分申請(qǐng)，由正向激勵(lì)審核組對(duì)各部室申報(bào)的正向激勵(lì)進(jìn)行檢查核實(shí)后，按規(guī)定確定出正向激勵(lì)得分，提交集團(tuán)公司考核會(huì)評(píng)審，報(bào)集團(tuán)公司審批后執(zhí)行。(6)其他方面:集團(tuán)公司除主要有以上五項(xiàng)考核以外，為了避免考核方式的單一，每月征求各子分公司對(duì)機(jī)關(guān)部室職責(zé)履行、專業(yè)指導(dǎo)、管理和服務(wù)情況等方面的考核及改進(jìn)建議，并納入機(jī)關(guān)部室的考核，使得各分子公司的意見和建議能及時(shí)反饋到相關(guān)部室，并積極采取措施進(jìn)行整改，有效地加強(qiáng)了部室的職責(zé)履行。公司成立由公司分管高管領(lǐng)導(dǎo)為組長的機(jī)關(guān)績效考評(píng)小組，制定了月度績效考核流程。每月各部室按照規(guī)定時(shí)間上報(bào)月度工作計(jì)劃、工作履行自查報(bào)告、月度績效考核表，由機(jī)關(guān)績效考評(píng)小組對(duì)各部室工作業(yè)績、履職情況、正向激勵(lì)等情況進(jìn)行核查，形成復(fù)核意見提交考核會(huì)。在機(jī)關(guān)全體人員范圍內(nèi)召開考評(píng)會(huì)，在會(huì)上通報(bào)各部室績效自評(píng)情況、正向激勵(lì)申報(bào)情況、各子分公司反饋意見、考評(píng)小組對(duì)履職復(fù)核意見。將考核結(jié)果匯總計(jì)分，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，公布當(dāng)月部室的績效考核得分結(jié)果，做到公開、公正、公平。機(jī)關(guān)各部室在實(shí)施績效考核過程中，通過自我核查、分子公司考評(píng)、績效考核小組核查，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身的問題和不足，促進(jìn)機(jī)關(guān)部室人員不斷地改進(jìn)工作作風(fēng)，提升工作業(yè)績和管理水平，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)與員工共同發(fā)展。

3公司對(duì)機(jī)關(guān)績效考核過程中需要避免出現(xiàn)的問題

(1)對(duì)機(jī)關(guān)各部室的共性經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和專業(yè)管控指標(biāo)的考核中，因設(shè)定的預(yù)算值與實(shí)際情況有所偏差，使得各部室之間考核得分誤差較大；(2)因各部室工作履職的難易程度不同，部室在制定月度工作計(jì)劃時(shí)，會(huì)“就輕避重”，將易完成的工作列示，較難完成的工作會(huì)先做，在確定能完成的情況下再列入月度工作計(jì)劃中，存在人為調(diào)整因素，不利于考核的公允性；(3)機(jī)關(guān)績效考評(píng)小組在對(duì)各部室職責(zé)履行考核的復(fù)核過程中存在難度，因各部室的工作各有特點(diǎn)，對(duì)各部室的工作內(nèi)容和工作職責(zé)了解的程度有限，職責(zé)履行是否到位難以有準(zhǔn)確的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)；(4)正向激勵(lì)中所列示的項(xiàng)目主要涉及榮譽(yù)、經(jīng)濟(jì)效益等標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)以榮譽(yù)、經(jīng)濟(jì)效益等為主要工作的部室因工作中主要參與對(duì)外的活動(dòng)較多，正向激勵(lì)加分較為普遍，而公司其他內(nèi)部管理部門因涉及對(duì)外業(yè)務(wù)較少，所對(duì)口的上級(jí)部門如沒有開展?fàn)幭葎?chuàng)優(yōu)、評(píng)選先進(jìn)等事項(xiàng)，就無法獲得正向激勵(lì)加分項(xiàng)，一定程度上打擊了部分人員的工作積極性。

4今后在工作中需修訂及完善的方面

(1)公司在對(duì)共性經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和專業(yè)管控指標(biāo)設(shè)立目標(biāo)值時(shí)，需切合實(shí)際，目標(biāo)值確定后，在實(shí)施過程中實(shí)際值連續(xù)兩至三個(gè)月與目標(biāo)值偏離較大時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因，剔除不可控因素，進(jìn)行修正。使之在實(shí)踐中更加科學(xué)規(guī)范、客觀公正、簡便易行、務(wù)實(shí)管用，真正成為檢驗(yàn)和衡量各部室工作的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，使先進(jìn)者當(dāng)之無愧、中間者自嘆不如、后進(jìn)者口服心服，把機(jī)關(guān)干部的心思和注意力吸引到抓落實(shí)、辦實(shí)事、求實(shí)效、謀發(fā)展上來。(2)對(duì)各部室月度職責(zé)履行中，將難度較大、當(dāng)月無法完成的工作項(xiàng)目，制作專項(xiàng)工作的計(jì)劃推進(jìn)表，在月度工作考核過程中陳述工作完成情況，并與月度工作考核掛鉤。積極營造“抓績效考核、提執(zhí)行效能、優(yōu)經(jīng)營環(huán)境、促企業(yè)增效”的良好氛圍。(3)對(duì)各部室職責(zé)履行的核查，需公司分管專業(yè)部室的高管領(lǐng)導(dǎo)給予正確的評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括：月度專業(yè)部室的工作計(jì)劃內(nèi)容是否完整、工作中的不足、需要改進(jìn)的項(xiàng)目、履行到位需要肯定的項(xiàng)目、需要推廣的項(xiàng)目。使每個(gè)機(jī)關(guān)干部的主觀努力和客觀條件在績效考核中得到充分有效地顯示，形成科學(xué)、合理、可操作性強(qiáng)的績效管理體系。(4)在正向激勵(lì)考核的管理中，積極探索修訂適應(yīng)各部室的加分項(xiàng)目，既要有難度，又不失公平，還能調(diào)動(dòng)員工拓展工作的主動(dòng)性。使每個(gè)機(jī)關(guān)干部職工都要深深地認(rèn)識(shí)到，“干多，就會(huì)有奔頭”、“干少，不會(huì)有希望”、“不干，絕沒有出路”，在集團(tuán)公司上下形成考核出實(shí)績、考核出人才、考核出干部、考核出效益、考核出動(dòng)力的良好導(dǎo)向。(5)暢通溝通渠道，提高機(jī)關(guān)干部對(duì)績效考核的認(rèn)同感。良好的溝通能夠及時(shí)排除干擾，最大限度的提高績效?？己苏邞?yīng)與被考核者保持不斷地溝通，包括定期的書面報(bào)告、討論會(huì)等正式溝通，及非正式的會(huì)議、閑聊等非正式的溝通。從績效指標(biāo)、考核程序、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、獎(jiǎng)懲措施等各個(gè)方面進(jìn)行交流，不斷對(duì)現(xiàn)有的績效考評(píng)體系進(jìn)行修改和完善，找出績效考核體系中存在的不足，并加以改進(jìn)。

綜上所述，機(jī)關(guān)的績效績效考核機(jī)制的建立是一個(gè)系統(tǒng)、長期的過程，是在日常管理中逐漸滲透的過程。還需要人力資源部門以及各部門管理者在工作中強(qiáng)化績效考評(píng)意識(shí)，豐富績效考評(píng)手段，細(xì)化績效考評(píng)指標(biāo)，使機(jī)關(guān)績效考評(píng)工作不斷推向深入。

作者:張璇 單位:新疆青松建材化工（集團(tuán)）股份有限公司

參考文獻(xiàn):

高管履職評(píng)價(jià)報(bào)告范文第5篇

盡職監(jiān)督Z-作分工、責(zé)任不到位?！侗M職監(jiān)督工作管理辦法》和各部門制定的盡職監(jiān)督辦法中，對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)督有明確的分工，《中國農(nóng)業(yè)銀行運(yùn)營監(jiān)管管理辦法》(農(nóng)銀規(guī)章[2012122號(hào))第二十八條規(guī)定“現(xiàn)場監(jiān)管的主要內(nèi)容：開、銷戶，電子銀行業(yè)務(wù)的開戶與注冊(cè)，印鑒管理，業(yè)務(wù)授權(quán)以及掛失、止付、有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃等重要業(yè)務(wù)處理情況”，對(duì)運(yùn)營部門監(jiān)督電子銀行的開戶和注冊(cè)進(jìn)行了明確；農(nóng)銀規(guī)章(20121221號(hào)《關(guān)于印發(fā)<中國農(nóng)業(yè)銀行電子銀行部門盡職監(jiān)督工作實(shí)施細(xì)則>的通知，以下簡稱<實(shí)施細(xì)則>》中第七條規(guī)定“各支行電子銀行部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)落實(shí)轄內(nèi)盡職監(jiān)督工作的組織和實(shí)施。”同時(shí)該文件還明確電子銀行業(yè)務(wù)盡職監(jiān)管的具體內(nèi)容，要求支行電子銀行部門對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行全面盡職監(jiān)督。然而在盡職監(jiān)督實(shí)際履職過程中，兩部門均未對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)行使有效的監(jiān)督與監(jiān)管，內(nèi)控合規(guī)部門、上級(jí)主管部門也未行使再監(jiān)督，致使電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)督出現(xiàn)了“誰都管誰都不管”的現(xiàn)象。

盡職監(jiān)督工作制度執(zhí)行、落實(shí)不到位。首先，學(xué)習(xí)培訓(xùn)不到位。隨著科技水平、同業(yè)競爭、實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，電子銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)、產(chǎn)品、流程變化較快，新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品層出不窮，文件更新較快、合同文本較多。但在基層行由于職責(zé)分工不清，培訓(xùn)、學(xué)習(xí)不到位，加之無獨(dú)立的電子銀行業(yè)務(wù)管理部門，業(yè)務(wù)監(jiān)督從屬于多個(gè)部門，導(dǎo)致文件流轉(zhuǎn)不順暢，如某分行在實(shí)施企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)檢查過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)網(wǎng)銀協(xié)議就有2006、2009、2012三個(gè)合同本在網(wǎng)點(diǎn)同時(shí)使用。其次，履職監(jiān)督不到位，《實(shí)施細(xì)則》第三十二條規(guī)定“現(xiàn)場檢查周期、頻率及覆蓋面為：縣(市)級(jí)支行電子銀行業(yè)務(wù)主管部門每季度至少對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)開展一次電子銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查，檢查數(shù)量不低于所轄網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)的50％。二級(jí)分行電子銀行部門每半年至少對(duì)支行電子銀行部門開展一次現(xiàn)場檢查，檢查數(shù)量不低于所轄支行機(jī)構(gòu)數(shù)的50％。”而在實(shí)際執(zhí)行過程中，一是基層支行分管電子銀行業(yè)務(wù)的個(gè)人金融部屬于前臺(tái)業(yè)務(wù)部門，日常工作側(cè)重于營銷和計(jì)劃任務(wù)的分解、統(tǒng)計(jì)和調(diào)度，對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)盡職監(jiān)督疏于管理，同時(shí)也未按照盡職監(jiān)督要求，設(shè)立專職盡職監(jiān)督人員，盡職監(jiān)督職責(zé)無法落實(shí)，同時(shí)也未向同級(jí)內(nèi)控部門報(bào)送監(jiān)督計(jì)劃，牽頭相關(guān)部門對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)開展監(jiān)督；運(yùn)營部門現(xiàn)場監(jiān)管未將電子銀行業(yè)務(wù)作為必查事項(xiàng)，致使電子銀行業(yè)務(wù)成為監(jiān)督、監(jiān)管的盲區(qū)。二是同級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門、上級(jí)行涉及電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)督的部門也未履行再監(jiān)督職責(zé)、對(duì)每季未上報(bào)盡職監(jiān)督報(bào)告也未過問、督促和落實(shí)。三是獎(jiǎng)懲考核不到位，上級(jí)行電子銀行業(yè)務(wù)部門和本行相關(guān)部門考核未將盡職監(jiān)督工作考評(píng)作為職能部門的考評(píng)事項(xiàng)，獎(jiǎng)懲考核不到位。(四)盡職監(jiān)督工作協(xié)調(diào)、溝通不到位。《實(shí)施細(xì)則》第四十二條規(guī)定“各級(jí)行電子銀行部門要與內(nèi)控合規(guī)部門之間建立日常信息溝通機(jī)制，及時(shí)相互反饋盡職監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的重要可疑信息、重大問題及整改情況。”在實(shí)行監(jiān)督過程中，電子銀行部門、運(yùn)營監(jiān)管部門、內(nèi)控合規(guī)部門缺乏相互信息交流、缺乏相互配合，相關(guān)數(shù)據(jù)、文件、信息不能相互借鑒利用。

改進(jìn)盡職監(jiān)督工作的措施

(一)糾正認(rèn)識(shí)上的偏差．正確理解盡職監(jiān)督管理工作。盡職監(jiān)督管理是指各職能部門按照職能定位，對(duì)下級(jí)行分支機(jī)構(gòu)的對(duì)口部門及其經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督的行為，本質(zhì)上屬于管理范疇，是企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層和全體員工共同實(shí)施、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程；是相關(guān)職能部門應(yīng)當(dāng)履行的內(nèi)部控制職責(zé)，是職能部門的自我控制和自我約束的要求，也是對(duì)條線和同級(jí)職能部門監(jiān)督的要求；是各部門對(duì)本條線的機(jī)構(gòu)和員工所進(jìn)行的內(nèi)部監(jiān)管。因此，一方面要認(rèn)識(shí)到盡職監(jiān)督工作不是某一部門單獨(dú)的事情；另一方面要充分認(rèn)識(shí)到盡職監(jiān)督管理工作是“三道防線”的重要組成部分，有著其他工作無法替代的作用，相較其他部門的監(jiān)督而言，主管部門對(duì)本條線業(yè)務(wù)情況更熟悉，更便于掌握分管業(yè)務(wù)中存在的隱患，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控更具有專業(yè)性和針對(duì)性。

(二)完善相關(guān)措施，嚴(yán)格履行部門盡職監(jiān)督職責(zé)。一是加強(qiáng)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。各級(jí)職能部門應(yīng)組織對(duì)《盡職監(jiān)督工作管理辦法》以及各部門出臺(tái)的實(shí)施細(xì)則進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)、掌握和落實(shí)；各級(jí)職能部門要完善崗位職責(zé)，落實(shí)崗位責(zé)任，按盡職監(jiān)督工作要求明確專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，切實(shí)將部門盡職監(jiān)督工作落到實(shí)處，防止盡職監(jiān)督缺位；完善盡職監(jiān)督方法，熟悉監(jiān)督內(nèi)容、流程和方法，采取現(xiàn)場檢查fHtlz現(xiàn)場檢查手段，充分利用科技手段和各部門監(jiān)督成果，提高盡職監(jiān)督的工作效率，對(duì)盡職監(jiān)督情況定期進(jìn)行檢測(cè)、監(jiān)督、分析和報(bào)告。二是加強(qiáng)信息溝通和交流。按照盡職監(jiān)督管理辦法和職能部門實(shí)施細(xì)則的要求，及時(shí)進(jìn)行信息溝通包括信息溝通機(jī)制的建立、現(xiàn)場檢查信息的反饋、推動(dòng)形成監(jiān)督成果相互確認(rèn)等；建立監(jiān)督信息全面共享的信息溝通聯(lián)系機(jī)制和非現(xiàn)場監(jiān)測(cè)報(bào)表體系，利用各職能部門系統(tǒng)進(jìn)行集中監(jiān)控等多種形式，對(duì)各系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行研究分析和日常監(jiān)測(cè)；同時(shí)相關(guān)部門按歷史、現(xiàn)時(shí)分類建立文件、合同文本庫，以便各級(jí)職能部門和網(wǎng)點(diǎn)查閱使用，既可以保持文件文本的連續(xù)性，又可以確保其時(shí)效性，從而提高盡職監(jiān)督管理工作的針對(duì)性和有效性。三是加強(qiáng)履職再監(jiān)督。