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關(guān)鍵詞:培訓(xùn)需求;培訓(xùn)效果
中圖分類號(hào):F27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1671-1297(2008)07-039-02
培訓(xùn)作為企業(yè)人力資本的一項(xiàng)投資,越來越受到企業(yè)的重視,成功的培訓(xùn)已成為企業(yè)成功的一條捷徑,摩托羅拉公司前培訓(xùn)主任比爾?維根毫恩說他們的培訓(xùn)收益大約是培訓(xùn)投資的30倍。優(yōu)秀公司的培訓(xùn)都做得相當(dāng)出色,有些企業(yè)也很重視培訓(xùn),培訓(xùn)投入越來越大,然而培訓(xùn)效果卻不盡人意。這些企業(yè)在選擇培訓(xùn)時(shí),對(duì)自身的培訓(xùn)需求不明確,課程選擇很盲目,常常流行什么學(xué)什么,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手學(xué)什么我們學(xué)什么,領(lǐng)導(dǎo)說培訓(xùn)什么就培訓(xùn)什么,或者過去培訓(xùn)什么現(xiàn)在也培訓(xùn)什么,甚至于員工說喜歡什么就培訓(xùn)什么,這種拍腦袋的方式來決定企業(yè)培訓(xùn)內(nèi)容,并未抓住企業(yè)真正的培訓(xùn)需求,造成上述現(xiàn)象的關(guān)鍵原因是企業(yè)缺乏科學(xué)的培訓(xùn)需求分析。
一、培訓(xùn)需求分析的重要性
培訓(xùn)成功在很大程度上依賴于科學(xué)有效的培訓(xùn)需求分析,因?yàn)榕嘤?xùn)需求分析是整個(gè)培訓(xùn)管理工作的起點(diǎn),它既是確定培訓(xùn)目標(biāo)、制訂培訓(xùn)計(jì)劃的前提,也是培訓(xùn)評(píng)估的基礎(chǔ),它決定了培訓(xùn)能否正確地瞄準(zhǔn)目標(biāo),影響能否設(shè)計(jì)與提供有針對(duì)性的培訓(xùn)課程,如果不進(jìn)行有效的培訓(xùn)需求分析,企業(yè)的培訓(xùn)目標(biāo)不準(zhǔn)確,缺乏針對(duì)性和計(jì)劃性的培訓(xùn)就會(huì)導(dǎo)致人力資本投資的失敗,導(dǎo)致資源的大量浪費(fèi)。
培訓(xùn)需求分析,是指在規(guī)劃與設(shè)計(jì)培訓(xùn)之前,采用各種方法與技術(shù),對(duì)組織及成員的目標(biāo)、知識(shí)、技能等方面進(jìn)行系統(tǒng)地鑒別與分析,以確定是否需要培訓(xùn)及培訓(xùn)內(nèi)容和一種活動(dòng)或過程,培訓(xùn)需求分析的實(shí)質(zhì)就是通過分析組織及其成員的現(xiàn)有狀況與應(yīng)有狀況之間的差距,來確定是否需要培訓(xùn)以及培訓(xùn)的內(nèi)容。一般的培訓(xùn)需求分析技術(shù)從戰(zhàn)略分析、組織工作分析和人員分析三個(gè)層面進(jìn)行,培訓(xùn)需求分析的方法有面談法、重點(diǎn)團(tuán)隊(duì)分析法,工作任務(wù)分析法、觀察法,調(diào)查問卷法、關(guān)鍵事件法、頭腦風(fēng)暴法等。在工作實(shí)際中,一般不會(huì)單獨(dú)采用一兩種方法進(jìn)行培訓(xùn)需求分析,而是針對(duì)不同層次的員工,在不同的培訓(xùn)需求分析進(jìn)程中采用不同的分析方法和工具,有機(jī)地結(jié)合起來,去查找差距。
那么怎樣進(jìn)行科學(xué)有效的培訓(xùn)需求分析呢?一般來說培訓(xùn)需求分析可以簡(jiǎn)單的分為三個(gè)階段,在每個(gè)階段采用不
同的分析方法和工具,實(shí)際證明,按照這種程序可以有效地保證培訓(xùn)需求分析的科學(xué)性。
二、查找差距階段
培訓(xùn)需求分析應(yīng)從哪個(gè)地方開始,有關(guān)培訓(xùn)的理論認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從績(jī)效差距入手:培訓(xùn)之所以必要,一般的理論認(rèn)為是因?yàn)槠髽I(yè)工作崗位要求的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)與員工實(shí)際工作績(jī)效之間存在著差距;最新的理論則認(rèn)為還應(yīng)該包括企業(yè)戰(zhàn)略或企業(yè)文化需要的員工能力和要求與員工實(shí)際能力之間存在差距,這種差距導(dǎo)致效率不高,不利于企業(yè)快速發(fā)展,阻礙企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。確定差距領(lǐng)域的關(guān)鍵途徑是要獲取什么人在什么方面存在差距的具體信息,人力資源部應(yīng)設(shè)計(jì)一個(gè)培訓(xùn)需求調(diào)查表,此表分三大部分,第一部份是調(diào)查提問欄,由部門經(jīng)理和員工溝通后兩者都可以填寫;第二部分是員工培訓(xùn)申請(qǐng)欄,由員工本人填寫,第三部分是部門經(jīng)理對(duì)申請(qǐng)人的相關(guān)信息補(bǔ)充和確認(rèn)(詳見后表一)。
查找差距可以從兩個(gè)方面入手:
一方面,發(fā)揮部門經(jīng)理的作用,從部門經(jīng)理獲取信息是一條重要的途徑(如果企業(yè)的規(guī)模比較大,管理層次比較多,還可以發(fā)揮直線管理者的作用;部門經(jīng)理本人的培訓(xùn)調(diào)查當(dāng)然可以從他的主管領(lǐng)導(dǎo)了解情況)。由于部門經(jīng)理熟悉工作崗位任職資格要求,以及企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)要求,對(duì)下屬的情況也熟悉,最了解下屬工作績(jī)效的問題在哪里,所以只要提供一定的工具,就能幫助他們或通過他們獲取存在差距的信息,由此辨別在哪些領(lǐng)域存在績(jī)效問題。具體做法是,在一個(gè)培訓(xùn)需求調(diào)查表上填上有關(guān)需要了解的信息,再從有關(guān)信息確定績(jī)效差距領(lǐng)域。其中調(diào)查表的提問欄是一個(gè)獲取信息的工具,可以幫助部門經(jīng)理和人力資源管理者通過提問發(fā)現(xiàn)有績(jī)效問題的人是誰,問題存在于什么地方,問題的性質(zhì)和嚴(yán)重性等具體情況。
另一方面,從員工那里直接獲取信息也是一個(gè)重要途徑。由于員工對(duì)自己工作中存在的問題、障礙有著切身的感受,員工有自己的個(gè)人職業(yè)發(fā)展規(guī)劃,通過他們了解情況也能獲取一定的重要信息。當(dāng)然,員工不一定完全清楚自己不懂什么或在工作上缺少什么,以及需要什么樣的培訓(xùn),也有可能提出與組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)不相符、不正當(dāng)?shù)?、不合理的培?xùn)需求,這些需求需要由部門經(jīng)理給以確認(rèn)、補(bǔ)充與修正,才能保證信息的準(zhǔn)確與完整。具體方法是通過部門經(jīng)理給員工發(fā)放培訓(xùn)需求調(diào)查表,由員工在調(diào)查表的申請(qǐng)欄填寫有關(guān)信息后,交給部門經(jīng)理加以補(bǔ)充、修正,最后返回給人力資源管理部門。
在這一階段里,人力資源部就培訓(xùn)需求做好兩個(gè)方面的溝通工作,既包括人力資源部與各部門經(jīng)理之間的溝通,也包括部門經(jīng)理與員工之間的溝通。溝通做得越充分,應(yīng)更能挖掘更多的信息。在人力資源部收集到培訓(xùn)需求表后對(duì)員工個(gè)體的培訓(xùn)需求進(jìn)行甄別,并不是所有的培訓(xùn)需求都合理,個(gè)體的培訓(xùn)要求與組織的培訓(xùn)目標(biāo)可能不一致,甚至存在沖突,人力資源部應(yīng)進(jìn)行初步整合,去掉那些明顯不合理、不正當(dāng)?shù)膫€(gè)體培訓(xùn)需求,為集中精力做好下階段的分析作好準(zhǔn)備。
在這一階段注意要保持開放的心態(tài)和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度,善于發(fā)現(xiàn)其中有價(jià)值的信息。不要急于馬上就考慮解決的方案,也不要先入為主地認(rèn)定問題所在,需要做的不過是收集存在差距問題的有關(guān)信息,此時(shí)還遠(yuǎn)未到下結(jié)論的時(shí)候。因此在下一階段開始之前,千萬不要害怕花時(shí)間去收集信息、理解信息,有時(shí)還可以根據(jù)收集的信息,通過現(xiàn)場(chǎng)觀察或?qū)τ嘘P(guān)人員訪談進(jìn)一步發(fā)掘信息。在這一階段,我們一般計(jì)劃時(shí)間為4至5天來查找差距。
三、分析差距原因、確立合理需求階段
發(fā)現(xiàn)了差距的存在,并不等于完成了培訓(xùn)需求分析,還必須尋找差距的原因,因?yàn)椴皇撬械牟罹喽伎梢酝ㄟ^培
訓(xùn)的方式去消除。有的差距屬于環(huán)境、政策或激勵(lì)制度的原因,有的則屬于員工個(gè)人難以克服的個(gè)性特征原因,只有在員工不是因?yàn)殡y以克服的個(gè)性特征原因而存在知識(shí)、技能和態(tài)度等方面能力不足的情況時(shí),培訓(xùn)才是必要的。因此在獲取必要的差距信息后,需要深入思考、反復(fù)斟酌,對(duì)產(chǎn)生差距的真實(shí)原因做出判斷,才能決定是否采用培訓(xùn)方案。查找差距原因的方法可以采用問題原因歸類法。
問題原因歸類法是將差距信息與一定的問題原因分析表相比較,根據(jù)具體差距信息顯示的特征,通過比較與思考,最后將其歸類于其中一種重要原因。問題原因一般分為環(huán)境原因和個(gè)人原因兩大類,環(huán)境原因包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、工作設(shè)計(jì)有缺陷、獎(jiǎng)酬制度缺少激勵(lì)性、溝通不足、上級(jí)指導(dǎo)不夠等,加工制造企業(yè)還包括生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備落后;個(gè)人原因也分為能力原因和難以改變的個(gè)人特征原因。只要發(fā)現(xiàn)差距信息符合其中一個(gè)項(xiàng)目,就找到了差距原因。如果原因是工作環(huán)境方面的或者個(gè)性特征方面的,那么即使進(jìn)行了培訓(xùn),問題也依然會(huì)存在,培訓(xùn)就會(huì)出現(xiàn)工作無效率的情況,帶來資源浪費(fèi),這種培訓(xùn)是應(yīng)當(dāng)要盡力避免的。所以,在分析過程中主要是全力發(fā)現(xiàn)是否存在因員工能力不夠而導(dǎo)致的差距。問題原因分析表不存在一個(gè)固定模式,它是可以變通的,既可以模仿,也可以根據(jù)企業(yè)自身實(shí)際情況加以省略或補(bǔ)充。在使用時(shí),可以先遮擋解決方案提示的內(nèi)容,以便在尋找原因時(shí)盡可能自己思考,不要馬上就看提示得出結(jié)論。具體見表二。
四、確定解決方案階段
找出了差距原因,就能判斷應(yīng)該采用培訓(xùn)方法還是非培訓(xùn)方法去消除差距,自然就容易得出解決問題的方案。差距原因分析表右邊提供的可選擇的解決方案實(shí)際上已指出了一個(gè)基本思路,不過在操作時(shí)還需要進(jìn)一步思考和細(xì)化,以便針對(duì)性更強(qiáng)一些。例如,“個(gè)性特征不適應(yīng)工作”所涵括的范圍很大,既可指員工個(gè)性與工作職位不匹配(如性格內(nèi)向不適合銷售工作),也可以指員工個(gè)人懶散或進(jìn)取精神不足,前者企業(yè)需要考慮采用調(diào)換工作崗位,后者則要考慮采用解聘去解決問題,在這里培訓(xùn)都不是恰當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施。
即使確定了差距是由于員工能力不足的原因引起,也需要考慮員工是否具備學(xué)習(xí)的條件。一個(gè)員工的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)不強(qiáng)烈,認(rèn)為培訓(xùn)課程對(duì)自己的職業(yè)并不重要,他就不會(huì)積極努力地去學(xué)習(xí)。同時(shí),受訓(xùn)員工家庭有小孩或病人需要照顧、個(gè)人的文化水平比較低等困難時(shí),培訓(xùn)的效果也會(huì)打折扣。如果員工的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)不強(qiáng)烈,或存在阻礙學(xué)習(xí)的困難,讓這樣的員工參加培訓(xùn),培訓(xùn)效果自然會(huì)受到削弱。所以,培訓(xùn)不是解決所有差距的萬金油,需要認(rèn)真考慮可能導(dǎo)致無效或減低效率的各種因素。如果員工缺乏完成工作的知識(shí)和技能而他的受訓(xùn)條件又具備的話,這時(shí)培訓(xùn)才是需要的,培訓(xùn)效果也會(huì)得到保障。
如果員工具備完成工作的知識(shí)與技能,只是由于工作條件、溝通、激勵(lì)等問題妨礙企業(yè)績(jī)效的提高,那么培訓(xùn)就不是解決問題的最好方案,那是需要用加強(qiáng)管理的方法去解決,當(dāng)然如果是要改進(jìn)管理加強(qiáng)溝通時(shí),這就產(chǎn)生了新的培訓(xùn)需求,需要進(jìn)一步分析。
為了更好地制訂培訓(xùn)規(guī)劃和培訓(xùn)計(jì)劃,在這階段的最后,還需要對(duì)培訓(xùn)需求項(xiàng)目進(jìn)行大致的排序,一般根據(jù)需求的重要性和緊迫性兩個(gè)角度去判斷,對(duì)重要性和緊迫性都比較高的,在培訓(xùn)資源分配上重點(diǎn)關(guān)注,優(yōu)先考慮,排在首位,對(duì)重要性和緊迫性不是很高的,排在后位。同時(shí)還可以對(duì)培訓(xùn)需求項(xiàng)目進(jìn)行分類,如通用類培訓(xùn),技能類培訓(xùn)等,提高公司培訓(xùn)資源的利用率。
通過有效的培訓(xùn)需求分析,不僅為我們提供了培訓(xùn)設(shè)計(jì)和培訓(xùn)規(guī)劃提供了依據(jù),還可以發(fā)現(xiàn)公司在管理中存在的問題和差距,有利于提高公司的管理水平。當(dāng)然培訓(xùn)需求分析是一項(xiàng)技術(shù)性和技巧性很強(qiáng)的工作,需要不斷的總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。在培訓(xùn)效果評(píng)估時(shí),我們還根據(jù)收集信息的渠道、培訓(xùn)需求調(diào)查分析表中形成的報(bào)告或相關(guān)文件進(jìn)一步檢驗(yàn)了培訓(xùn)需求分析的準(zhǔn)確性和有效性,積累經(jīng)驗(yàn),掌握技巧,有利的保證了培訓(xùn)效果的實(shí)現(xiàn)。
參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞:軟件需求分析;二義性;建模工具;快速需求分析方法;需求獲取
0 引言
需求分析是軟件工程的首要階段,軟件工程失敗與需求分析在完整性、準(zhǔn)確性、可驗(yàn)證性及一致性等方面的缺陷有較高相關(guān)性。需求分析不足可能表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①用戶對(duì)自身需求比較模糊;②非核心需求過度膨脹;③需求完整度較難把握,用戶需求經(jīng)常變動(dòng);④需求分析不夠詳細(xì),需求文檔描述的多義性,使后續(xù)工程理解偏離;⑤忽視用戶的行業(yè)特點(diǎn)與文化程度,沒有挖掘用戶的核心需求;⑥需求分析的時(shí)間不足,等等。
常見的需求分析方法有3種:?jiǎn)栴}分析法、界面原型法以及可運(yùn)行原型系統(tǒng)法。按方法的特點(diǎn)來分,有形式化的、非形式化的和基于知識(shí)表示的需求分析和規(guī)格說明技術(shù)。形式化方法可以嚴(yán)格地描述所開發(fā)的軟件功能,既減少二義性,又可以自動(dòng)對(duì)需求分析進(jìn)行推理驗(yàn)證,實(shí)現(xiàn)軟件分析的自動(dòng)化。但形式化方法往往難以掌握,且不易理解以及難以和用戶溝通,目前應(yīng)用還有局限性。非形式化方法采用了易于掌握的分割、抽象、投影等適合處理復(fù)雜問題的策略,盡管還存在某些不足或缺陷, 但在當(dāng)前軟件開發(fā)中仍然是廣為使用的需求描述機(jī)制。基于知識(shí)表示的分析和規(guī)格說明方法是專家系統(tǒng)在軟件需求工程中的一項(xiàng)應(yīng)用,但是前期要由專家組進(jìn)行知識(shí)的整理和合理表達(dá),對(duì)一般軟件工程準(zhǔn)備期較長(zhǎng)。每種方法都有其優(yōu)缺點(diǎn),很多情況下,軟件開發(fā)項(xiàng)目組會(huì)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況主要使用一種或同時(shí)幾種分析方法。如趙占梁等在中采用嘗試通過自然語言邏輯形式和語言形式加以一定的限制來減少其歧義性,增強(qiáng)其準(zhǔn)確表達(dá)能力;羅慧慧結(jié)合自然語言處理技術(shù),對(duì)需求分析輔助生成方法進(jìn)行了研究,給出了一個(gè)能將受限漢語書寫的需求分析報(bào)告自動(dòng)轉(zhuǎn)換成符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的軟件需求規(guī)格說明書的系統(tǒng);倪世道在中提出一個(gè)系統(tǒng)的基于知識(shí)支持和面向目標(biāo)建模分析方法GONFR。
1 快速需求分析方法概述
針對(duì)上節(jié)提到的需求分析不足的幾類表現(xiàn),結(jié)合國(guó)內(nèi)軟件開發(fā)業(yè)的實(shí)際,本文從實(shí)踐的角度提出了一種快速需求分析方法。這種方法旨在消除使用自然語言的需求分析說明書的二義性,又避免了一些工具軟件偏向軟件開發(fā)人員的缺點(diǎn)。其核心思想是使用包含專業(yè)術(shù)語的自然語言和原形界面設(shè)計(jì)相結(jié)合的模式,快速完成需求分析,縮短整個(gè)軟件開發(fā)周期。該方法分為四個(gè)階段,分別是需求預(yù)獲取階段、初次交流階段、擴(kuò)充交流階段和需求驗(yàn)證階段。需求預(yù)獲取階段先了解用戶行業(yè)需求和單位特點(diǎn),提出預(yù)想需求;然后與開發(fā)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部交流。初次交流階段則是把預(yù)想需求與用戶代表面對(duì)面交流,取得用戶的修正意見;接著把用戶意見反映到需求說明書和原型界面運(yùn)行系統(tǒng)中,與開發(fā)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部交流,同時(shí)開展后續(xù)設(shè)計(jì)、開發(fā)。擴(kuò)充交流階段是把用戶意見、團(tuán)隊(duì)的取舍加入需求分析中,再次與用戶進(jìn)行詳細(xì)交流。需求驗(yàn)證階段由用戶、項(xiàng)目組、評(píng)審人員參加,確定用戶最終需求,并對(duì)需求合理性進(jìn)行驗(yàn)證。至此,在短時(shí)間內(nèi)完成了2~3次需求分析的迭代,需求分析完成,部分模塊已經(jīng)進(jìn)入設(shè)計(jì)或開發(fā)階段。
2 具體實(shí)現(xiàn)
2.1 需求預(yù)獲取階段
(1)需求分析員以項(xiàng)目開發(fā)意向?yàn)榛A(chǔ),了解用戶所屬的行業(yè)、單位初步情況、用戶單位的高層次及一些特定需求。根據(jù)用戶所屬行業(yè)查閱該行業(yè)的相關(guān)規(guī)范,了解該行業(yè)業(yè)務(wù)流程,查找該行業(yè)成功的軟件開發(fā)案例及需求分析說明書。這樣就從內(nèi)外兩個(gè)方面粗略地獲取該單位的工作運(yùn)行模式和企業(yè)部分特色。從系統(tǒng)完整性設(shè)計(jì)思路出發(fā),將用戶行業(yè)、單位的一般性需求作為骨架,根據(jù)用戶特色需求合理地補(bǔ)充、預(yù)想用戶可能的需求細(xì)節(jié),把這兩方面結(jié)合起來,形成一個(gè)與用戶行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范匹配的《用戶需求分析說明書》,并根據(jù)該說明書制作一個(gè)可演示的原型界面系統(tǒng)。
(2)與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)進(jìn)行交流。目的有兩個(gè),一是讓項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的經(jīng)理、系統(tǒng)分析師(架構(gòu)師)、程序員等對(duì)用戶項(xiàng)目有前期的了解,二是根據(jù)《用戶需求分析說明書》和原型界面運(yùn)行系統(tǒng),探討項(xiàng)目難點(diǎn)、人員、工期、可利用模塊等問題,還要涉及可能遺漏的功能性和非功能性需求。完善后進(jìn)入第二階段。
2.2 初次交流階段
(1)需求分析員與用戶代表(最好包含決策者),就原型界面運(yùn)行系統(tǒng)和《用戶需求分析說明書》初稿進(jìn)行面對(duì)面交流。首先概述系統(tǒng)的整體功能、結(jié)構(gòu)層次、特色,接著主要通過原型界面運(yùn)行系統(tǒng)的圖形化展示,分層次地講解系統(tǒng)各項(xiàng)功能和性能指標(biāo),可邊講邊討論,重點(diǎn)記錄用戶對(duì)軟件系統(tǒng)的理解、修改意見及補(bǔ)充要求。同時(shí)收集用戶方的相關(guān)文檔。交流結(jié)束前,整理出用戶的修改意見和補(bǔ)充要求文檔,并取得用戶的認(rèn)可。
(2)了解了用戶需求的細(xì)節(jié)情況后,經(jīng)整理和提煉,把形成的修改意見分別加入到原型界面運(yùn)行系統(tǒng)和《用戶需求分析說明書》,再次與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)交流。實(shí)現(xiàn)3個(gè)目的,一是讓項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員對(duì)用戶項(xiàng)目有進(jìn)一步的理解;二是在人員和工期確定的情況下,去除無法完成的功能和部分非重點(diǎn)需求,并給出合適的理由,以利于取得用戶方理解;三是促使項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)根據(jù)修正的《用戶需求分析說明書》和原型界面運(yùn)行系統(tǒng),進(jìn)行后續(xù)設(shè)計(jì),開展技術(shù)攻關(guān)和部分模塊開發(fā)。把內(nèi)部會(huì)議的結(jié)果完善,反映到《用戶需求分析說明書》和原型界面運(yùn)行系統(tǒng),然后進(jìn)入第三階段。
2.3 擴(kuò)充交流階段
(1)需求分析員及相關(guān)人員再次與用戶代表(包含上次參加者),就補(bǔ)充了用戶意見和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)理解的原型界面運(yùn)行系統(tǒng)和《用戶需求分析說明書》進(jìn)行交流。著重闡述開發(fā)后系統(tǒng)的整體功能、結(jié)構(gòu)層次等方面的修改情況和各項(xiàng)功能、性能指標(biāo)的變化,然后誠(chéng)懇地向用戶解釋去除的部分模塊和功能,取得用戶方理解,進(jìn)一步挖掘用戶的細(xì)節(jié)需求,記錄用戶對(duì)軟件系統(tǒng)的補(bǔ)充修改意見,整理成文檔,取得用戶認(rèn)可。
(2)經(jīng)過此次交流,用戶需求細(xì)節(jié)基本掌握,用戶修改意見分別加入到原型界面運(yùn)行系統(tǒng)和《用戶需求分析說明書》,然后與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)進(jìn)行交流,確定項(xiàng)目的大部分細(xì)節(jié)需求,進(jìn)行詳細(xì)設(shè)計(jì)、編程。
2.4 需求驗(yàn)證階段
(1)整理好《用戶需求分析說明書》,編寫《需求分析規(guī)格說明書》,完善原型界面運(yùn)行系統(tǒng)。與用戶進(jìn)行第三次交流,包括需求的驗(yàn)證與確認(rèn),除用戶方、項(xiàng)目開發(fā)方之外,還需邀請(qǐng)?jiān)u審人員。原型界面運(yùn)行系統(tǒng)形象反映了軟件系統(tǒng)部署后的功能和性能指標(biāo),《用戶需求分析說明書》和《需求分析規(guī)格說明書》作為原型界面運(yùn)行系統(tǒng)的輔助發(fā)揮作用。需求驗(yàn)證的關(guān)鍵是需求分析有沒有真正反映用戶的需求、完不完整,而不是某些學(xué)者強(qiáng)調(diào)的需求分析與詳細(xì)設(shè)計(jì)是否一致,后者是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的事。圖文并茂的模式能夠較好地驗(yàn)證用戶的需求,也有助于雙方就需求達(dá)成一致,從而在完成需求驗(yàn)證的同時(shí),確定用戶最終需求。
(2)按照需求驗(yàn)證的規(guī)范,完善驗(yàn)證文檔需求。驗(yàn)證文檔經(jīng)三方簽字認(rèn)可,需求分析階段就基本結(jié)束了。《用戶需求分析說明書》、《需求分析規(guī)格說明書》和原型界面運(yùn)行系統(tǒng)作為需求分析的最終材料伴隨軟件的設(shè)計(jì)、開發(fā)、測(cè)試與集成。
另外,如果在第二階段交流中用戶提出的補(bǔ)充需求較少,那么第三階段和第四階段可以合并。上半段進(jìn)一步挖掘用戶的細(xì)節(jié)需求,快速完善進(jìn)原型界面運(yùn)行系統(tǒng)和相關(guān)文檔,下半段邀請(qǐng)?jiān)u審人員進(jìn)行需求驗(yàn)證。
3 舉例
某單位做商務(wù)公開網(wǎng)站,項(xiàng)目組首先收集與該單位相關(guān)的文件和網(wǎng)站信息,利用UIDesigner設(shè)計(jì)如圖1的第一版功能界面(由于篇幅所限只展示首頁面),該界面可進(jìn)行模擬操作,同時(shí)配以《用戶需求分析說明書》。然后與單位用戶代表結(jié)合,用戶代表由單位分管領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)委、組織科、職工代表組成。項(xiàng)目組充分采納了各方建議,比如黨務(wù)公開等欄目在首頁面取消tab頁、主要顯示更新及重要內(nèi)容、詳細(xì)分類移至二級(jí)頁面等。項(xiàng)目組迅速做出第二版(如圖2),經(jīng)第二次討論,當(dāng)場(chǎng)修改首、二、三級(jí)頁面和具體功能、性能指標(biāo),取得用戶單位認(rèn)可。接著就進(jìn)入了實(shí)際開發(fā)。
4 特點(diǎn)及合理性分析
軟件工程逐漸從順序的過程向開發(fā)過程的流水線(如敏捷開發(fā)方法)過渡,快速需求分析方法實(shí)現(xiàn)了需求分析、設(shè)計(jì)與編程的部分并行。本方法還有以下三個(gè)特點(diǎn):①既有效去除自然語言的二義性,又有利于雙方交流;②原型界面運(yùn)行系統(tǒng)一直作為軟件開發(fā)的參考,減少轉(zhuǎn)換環(huán)節(jié)中理解的走形;③兼容性強(qiáng),可以與多種設(shè)計(jì)或開發(fā)方法結(jié)合。下面就方法的合理性進(jìn)行分析。
4.1 去除自然語言的二義性
一般用戶對(duì)軟件工程比較生疏,這也造成用戶方很難拿出項(xiàng)目的完整需求。一些軟件工程行業(yè)的需求分析及設(shè)計(jì)工具對(duì)需求分析的挖掘和合理細(xì)化相當(dāng)有效,但它們對(duì)一些程序員新手來說都有難度,讓用戶在短時(shí)間內(nèi)掌握基本不可行。即使經(jīng)過培訓(xùn),用戶也無法像軟件工程設(shè)計(jì)人員那樣熟練使用工具、完整地表述自己的需求。問題產(chǎn)生了:用戶不愿使用特定工具,傾向于使用自然語言,項(xiàng)目組為了去除自然語言的二義性而推薦使用特定工具。這將引起交流不暢,導(dǎo)致需求分析的反復(fù)、拖延。能不能找出一種方法既能讓用戶積極參與,又能去除自然語言的二義性呢?[3]和[5]討論的方法都需要進(jìn)一步的規(guī)范,取得行業(yè)的認(rèn)可,并取得用戶和項(xiàng)目組的認(rèn)可,這對(duì)于一般的軟件開發(fā)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作難度較大。本文提出的方法從可運(yùn)行的圖形和文字及流程說明文檔兩方面出發(fā),兩方面相互限制、相互驗(yàn)證。可運(yùn)行的圖形有利于用戶的參與,文字及流程說明文檔便于后續(xù)的設(shè)計(jì)與開發(fā)。由于圖文并茂,二義性產(chǎn)生的概率大大降低。經(jīng)少數(shù)幾次迭代后,就能快速、較完整地引導(dǎo)挖掘出用戶實(shí)際需求。避免了用戶學(xué)習(xí)特定工具產(chǎn)生的延期和表達(dá)的不準(zhǔn)確,同時(shí)也降低了項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員對(duì)項(xiàng)目理解和把握的難度。
4.2 預(yù)測(cè)用戶需求的可行性
用戶所在行業(yè)有成熟的行業(yè)規(guī)范,用戶單位也有規(guī)定的業(yè)務(wù)流程,這些都是需求要抓的共性。用戶的合理需求不會(huì)偏離共性太多。項(xiàng)目合作意向中提供的高層次及一些特定需求給預(yù)測(cè)用戶的需求提供了更細(xì)節(jié)的信息。在工作、生活實(shí)際中我們處處面臨決策,都是依據(jù)少量信息作出預(yù)判。因此需求分析員能根據(jù)共性、個(gè)性加上自己的經(jīng)驗(yàn)與預(yù)想,做出第一版需求分析。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)對(duì)項(xiàng)目需求的理解和對(duì)軟件系統(tǒng)的形象化描述,有利于引導(dǎo)和激發(fā)用戶的需求。從認(rèn)知角度看,一個(gè)人愿意與知音進(jìn)行交流,沒人樂意對(duì)牛彈琴;對(duì)一個(gè)成型的東西,特別是圖形圖像,讓合作者去指出哪些地方要不要、應(yīng)該如何改,比讓他自己設(shè)計(jì)難度要低得多;用戶看到了接近最終交付物的界面系統(tǒng),心中有底。
4.3 促進(jìn)軟件工程的并行
需求分析員每一次與用戶、與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的交流,都是圍繞著原型界面運(yùn)行系統(tǒng)《用戶需求分析說明書》和《需求分析規(guī)格說明書》進(jìn)行,也就是圍繞逐步接近用戶實(shí)際需求的材料來進(jìn)行。由于原型界面運(yùn)行系統(tǒng)是用戶和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)越來越認(rèn)可的對(duì)最終交付物的描述,而前述論證中提到的行業(yè)共性使得部分功能模塊可以提早進(jìn)行設(shè)計(jì),并便一些技術(shù)難點(diǎn)能夠盡早懂到確定和攻克。在需求分析進(jìn)程中,逐步地深入設(shè)計(jì)和編程基本不會(huì)造成時(shí)間的浪費(fèi),因?yàn)橛脩粜枨笫窃谛枨蠓治鰡T和項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)引導(dǎo)下形成的,框架和基本需求在項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的掌控中。如果以前開發(fā)過類似的項(xiàng)目,則可復(fù)用部分設(shè)計(jì)及代碼。
4.4 原型界面運(yùn)行系統(tǒng)避免軟件走形
由于始終有原型界面運(yùn)行系統(tǒng)作為參照,又有需求分析相應(yīng)文檔的指引,從系統(tǒng)設(shè)計(jì)、編程、測(cè)試到集成、交付,最終交付物必須完整地實(shí)現(xiàn)原型界面運(yùn)行系統(tǒng),并且要從功能、性能上有提升,也就是最終交付物“≥” 原型界面運(yùn)行系統(tǒng)。相當(dāng)于需求分析一直伴隨軟件開發(fā)的全過程,這正是軟件工程最核心的要求,也是許多軟件開發(fā)項(xiàng)目中容易忽略的地方。
4.5 與多種設(shè)計(jì)或開發(fā)方法結(jié)合
本方法沒有限定詳細(xì)設(shè)計(jì)、編程等具體方法,因此在軟件開發(fā)實(shí)踐中,只要遵循本方法的基本原理,通過《用戶需求分析說明書》、《需求分析規(guī)格說明書》和原型界面運(yùn)行系統(tǒng)使用大多數(shù)設(shè)計(jì)與開發(fā)工具均可。
5 結(jié)論
本文提出的方法既消除了需求分析中使用自然語言造成的二義性,又避免了一些工具軟件偏向軟件開發(fā)人員的缺點(diǎn),促進(jìn)了軟件開發(fā)過程的部分并發(fā),有效縮短了需求分析和軟件開發(fā)周期,在規(guī)范性自然語言未取得編程行業(yè)及專業(yè)領(lǐng)域普遍認(rèn)可的情況下,成為一種較為實(shí)用的快速需求分析方法。本方法在一定程度上吸收了敏捷開發(fā)的思想,又可以應(yīng)用于傳統(tǒng)開發(fā)模式和面向?qū)ο蟪绦蛟O(shè)計(jì)模式。但該方法把任務(wù)更多地壓在了需求分析員身上,需要這個(gè)角色具有從用戶角度思考問題的立場(chǎng)、積極獲取并理解用戶行業(yè)規(guī)范的能力、一定的預(yù)測(cè)能力、較高的溝通水平、奉獻(xiàn)精神。該方法也有待于在實(shí)踐中繼續(xù)完善。
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關(guān)鍵詞:車輛管理系統(tǒng);需求分析
中圖分類號(hào): C93 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼: A
0 引言
車輛管理系統(tǒng)需求分析是車輛管理軟件系統(tǒng)開發(fā)中最重要的一個(gè)階段,是系統(tǒng)開發(fā)之前的必要技術(shù)環(huán)節(jié),需求分析為最終用戶和軟件開發(fā)者雙方對(duì)系統(tǒng)的定位、認(rèn)識(shí)、運(yùn)行環(huán)境、功能和性能需求等方面進(jìn)行明確,需求分析作為設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)的基線,為系統(tǒng)的應(yīng)用功能設(shè)計(jì)、開發(fā)提供依據(jù)。本文對(duì)智能化住宅小區(qū)車輛管理系統(tǒng)的需求進(jìn)行分析。
1 系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求
住宅小區(qū)車輛管理系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)是對(duì)固定住戶車輛、臨時(shí)來訪車輛進(jìn)行管理,管理員對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行管理和維護(hù)幾個(gè)方面。具體需求為:
1.1住宅小區(qū)內(nèi)固定住戶車輛的車主
住宅小區(qū)內(nèi)固定住戶車輛的車主在出入出入口時(shí),經(jīng)車輛檢測(cè)器檢測(cè)到車輛后,將感應(yīng)磁卡在出入口感應(yīng)區(qū)掠過,通過閱讀器進(jìn)行讀卡、判斷卡的有效性,從而識(shí)別該車輛是否在車輛數(shù)據(jù)庫中有記錄(即判斷該車輛是否為物業(yè)管理部門登記的住戶車輛),同時(shí)攝像機(jī)攝錄該車的圖像。對(duì)于有效的感應(yīng)磁卡,自動(dòng)道閘的閘桿應(yīng)升起放行并將相應(yīng)的數(shù)據(jù)存入數(shù)據(jù)庫中。若為無效的感應(yīng)磁卡或進(jìn)出場(chǎng)的車輛圖像出現(xiàn)異常情況時(shí),則不給予放行[1]。
1.2臨時(shí)來訪的社會(huì)車輛的車主
對(duì)臨時(shí)來訪的社會(huì)車輛的車主,在車輛檢測(cè)器檢測(cè)到車輛后,按入口控制機(jī)上的按鍵取出一張臨時(shí)感應(yīng)磁卡,并完成讀卡、攝像和放行。在出場(chǎng)時(shí),在出口控制機(jī)上讀卡并交納停車費(fèi)用,同時(shí)進(jìn)行車輛的圖像對(duì)比,無異常情況時(shí)道閘升起放行,否則不予放行。
1.3系統(tǒng)管理員的日常使用
系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行查詢、管理和對(duì)系統(tǒng)的日常維護(hù)。首先,管理員負(fù)責(zé)發(fā)放標(biāo)簽卡,在此過程中要對(duì)相應(yīng)的標(biāo)簽卡的內(nèi)容進(jìn)行修改,用來識(shí)別不同的車輛,同時(shí)在數(shù)據(jù)庫中創(chuàng)建相應(yīng)車輛信息,把指定車輛和指定的標(biāo)簽卡聯(lián)系起來,用于車輛識(shí)別。其次,管理員可以查詢?cè)摂?shù)據(jù)庫,用以實(shí)現(xiàn)特殊情況下人工實(shí)現(xiàn)車輛的識(shí)別和事件的處理,管理員可以修改數(shù)據(jù)庫,以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的更新、修正以及備份和恢復(fù)。除此之外,管理員可以強(qiáng)制控制停車器、報(bào)警器等硬件裝置,以實(shí)現(xiàn)故障情況下車輛的進(jìn)出口管理。最后,由于系統(tǒng)的管理員幾乎可以對(duì)系統(tǒng)做任何操作,因此整個(gè)系統(tǒng)要實(shí)現(xiàn)對(duì)管理員身份的認(rèn)證,以確保數(shù)據(jù)和系統(tǒng)硬件不會(huì)被其他人惡意操作。
2 系統(tǒng)目標(biāo)需求
本系統(tǒng)的設(shè)計(jì)目標(biāo)是針對(duì)小區(qū)的車輛管理的實(shí)際業(yè)務(wù)情況,設(shè)計(jì)出一套通用化、自動(dòng)化、智能化的車輛監(jiān)管系統(tǒng)。其目標(biāo)需求如下:
1.為小區(qū)提供一個(gè)統(tǒng)一的車輛管理平臺(tái),實(shí)現(xiàn)車輛的自動(dòng)化管理。
2.使用安全、可靠的信息管理方式,輔助物業(yè)人員完成小區(qū)內(nèi)車輛監(jiān)管工作。
3.使用高度智能化的軟硬件設(shè)備,完成車輛出入檢查,減少人工操作提高工作效率。
4.能自動(dòng)區(qū)分合法車輛與非法車輛,并能攔截非法車輛、發(fā)出警報(bào)。
5.能實(shí)時(shí)檢測(cè)車輛出入情況。
6.能查看、統(tǒng)計(jì)任意時(shí)段車輛信息。
3 系統(tǒng)功能需求
住宅小區(qū)出入口車輛管理系統(tǒng)應(yīng)用在小區(qū)出入口,其基本功能是對(duì)出入車輛的監(jiān)督、記錄、繳費(fèi)及分類管理,實(shí)現(xiàn)對(duì)出入小區(qū)車輛信息的查詢,實(shí)現(xiàn)對(duì)車輛情況、小區(qū)車位使用情況的匯總統(tǒng)計(jì)。因此系統(tǒng)功能應(yīng)有以下需求:
3.1脫機(jī)運(yùn)行功能
系統(tǒng)控制器增加CPU處理器,系統(tǒng)硬件具有運(yùn)算功能,在脫機(jī)狀況下,不僅IC卡能作到臨時(shí)卡脫機(jī)收費(fèi),遠(yuǎn)/近距離磁卡也可以做到脫機(jī)識(shí)別。
3.2欄桿自動(dòng)控制功能
出入小區(qū)時(shí),業(yè)主車輛的磁卡和訪問車輛的臨時(shí)標(biāo)簽卡這類有效標(biāo)簽卡刷卡時(shí),欄桿自動(dòng)抬起,車輛駛出/入后(即來往車輛通過地感線圈),欄桿自動(dòng)落下。
3.3車輛自動(dòng)檢測(cè)功能
實(shí)現(xiàn)車輛自動(dòng)檢測(cè)、統(tǒng)計(jì)、計(jì)數(shù),便于稽查管理。
3.4車輛分類管理
物業(yè)管理部門通過對(duì)卡片的分類管理,從而實(shí)現(xiàn)對(duì)不同類的車輛的管理,包括固定車、臨時(shí)車等,相關(guān)部門根據(jù)不同需求,分別發(fā)行業(yè)主車卡和臨時(shí)租卡。業(yè)主車卡實(shí)行預(yù)交費(fèi)用;臨時(shí)卡隨到隨取,簡(jiǎn)捷方便。停車場(chǎng)管理簡(jiǎn)捷,能有效防止高峰期繳費(fèi)造成堵車。
3.5車輛出入控制管理
1.訪問車全自動(dòng)出卡,一車一卡防反復(fù)出卡;
2.有效卡刷卡自動(dòng)抬閘,車過后自動(dòng)落下;
3.出入場(chǎng)操作語音提示,無效卡報(bào)警提示;
4.防砸車功能,能獨(dú)立控制閘機(jī),可以用遙控器控制閘機(jī)和手動(dòng)開關(guān)欄桿。
5.收費(fèi)數(shù)據(jù)自動(dòng)管理功能
所有收費(fèi)交易自動(dòng)入帳、管理,受有收費(fèi)過程系統(tǒng)數(shù)據(jù)自動(dòng)完成登記、存儲(chǔ)。所有收費(fèi)數(shù)據(jù)自動(dòng)通過網(wǎng)絡(luò)傳輸至收費(fèi)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器。
4 系統(tǒng)性能需求
小區(qū)車輛管理統(tǒng)應(yīng)該具有良好的性能。因此,系統(tǒng)在性能方面應(yīng)該有以下幾種基本需求:
4.1數(shù)據(jù)精準(zhǔn)度
要按照嚴(yán)格的數(shù)據(jù)格式輸入,否則系統(tǒng)不給予響應(yīng)進(jìn)行處理。查詢時(shí)要保證查全率,所有相應(yīng)域包含查詢關(guān)鍵字的記錄都應(yīng)能查到。因?yàn)橥ǔS形募挠涗洉?huì)很多,系統(tǒng)采用兩種方法進(jìn)行查詢:直接查詢和模糊查詢。
4.2穩(wěn)定性
通過良好的系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì),通過軟硬件設(shè)備的運(yùn)用,通過安全加密技術(shù)的保障,保證系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性。
4.3響應(yīng)和訪問速度
可穩(wěn)定支持10個(gè)以上的用戶數(shù)量;在局域網(wǎng)環(huán)境條件下,客戶端訪問系統(tǒng)平均響應(yīng)時(shí)間≤3秒;數(shù)據(jù)綜合查詢事務(wù)≤5秒。
4.4不間斷運(yùn)行
系統(tǒng)客服務(wù)器端須提供24小時(shí)不間斷正常運(yùn)行,以保障系統(tǒng)業(yè)務(wù)全天候提供應(yīng)用。
5 系統(tǒng)安全性需求
RFID系統(tǒng)很容易受到各種各樣的攻擊,主要是由于其通信是通過電磁波的形式,而且RFID標(biāo)簽設(shè)備具有一定的尺寸和成本限制。因此,其安全性與隱私性是人們一直所研究和討論的主要問題。RFID系統(tǒng)安全機(jī)制目前主要采用兩種方法,即物理機(jī)制方案和加密機(jī)制方案。
物理機(jī)制主要有Kill命令機(jī)制,靜電屏蔽,阻塞法,主動(dòng)干擾等,這些方法主要用在一些低成本的標(biāo)簽中,因?yàn)檫@類標(biāo)簽有嚴(yán)格的成本限制,因此很難采用密碼機(jī)制。
Kill命令機(jī)制在設(shè)計(jì)上是從物理上殺死標(biāo)簽,而標(biāo)簽一旦被使用了Kill命令,便不能再重新使用了,這是一個(gè)不可逆的操作。
靜電屏蔽則可以對(duì)標(biāo)簽進(jìn)行屏蔽,它需要把標(biāo)簽放置于有靜電屏蔽功能的物理設(shè)備范圍內(nèi),標(biāo)簽不能再接受來自閱讀器的信號(hào),這樣需要一個(gè)額外的物理設(shè)備,增加了系統(tǒng)成本。
阻塞法則依靠樹遍歷反沖突協(xié)議來起作用,閱讀器每次發(fā)送讀取命令總獲得相同的應(yīng)答數(shù)據(jù),從而來保護(hù)標(biāo)簽,此方法需要額外一個(gè)阻塞標(biāo)簽,增加了系統(tǒng)成本。
物理安全機(jī)制存在著增加系統(tǒng)成本,阻止失敗等多種弊端,因而,人們?cè)絹碓蕉嗟脑诿艽a技術(shù)的安全機(jī)制上提出不同的方法。
數(shù)據(jù)加密傳輸時(shí)采用密碼加密的方法,對(duì)數(shù)據(jù)信息加密后再進(jìn)行通信,由閱讀器或上位機(jī)單方面進(jìn)行操作,從而節(jié)省標(biāo)簽的成本。小區(qū)出入口車輛管理系統(tǒng)需要采用MD5加密算法,計(jì)算機(jī)或閱讀器將數(shù)據(jù)(明文)加密轉(zhuǎn)換為密文后,發(fā)送給標(biāo)簽進(jìn)行存儲(chǔ),當(dāng)閱讀器要讀取標(biāo)簽中數(shù)據(jù)時(shí),標(biāo)簽將存儲(chǔ)區(qū)中密文發(fā)送給閱讀器,閱讀器將收到的密文解密,并與后臺(tái)數(shù)據(jù)庫比對(duì)[2]。
以上是住宅小區(qū)車輛管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)的基本需求,也系統(tǒng)開發(fā)的設(shè)計(jì)的基本要求,是系統(tǒng)開發(fā)的目標(biāo)方向。
6 小結(jié)
本文主要從系統(tǒng)的設(shè)計(jì)目標(biāo)、設(shè)計(jì)原則、安全性、業(yè)務(wù)要求、實(shí)現(xiàn)功能、和性能幾個(gè)方面對(duì)小區(qū)車輛管理系統(tǒng)的需求進(jìn)行了分析,為我們進(jìn)行車輛管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)開發(fā)明確了方向。
參考文獻(xiàn)
[關(guān)鍵詞]財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 需求 現(xiàn)狀 因素
引言
從整體上講,我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)存在需求不足的現(xiàn)象。此時(shí)如果企業(yè)的保險(xiǎn)需求能夠被充分調(diào)動(dòng)起來,使企業(yè)能夠充分利用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)制度來將風(fēng)險(xiǎn)化解,那么,就能夠很好的填補(bǔ)受損企業(yè)資金缺口,而且能夠分散企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求進(jìn)行分析,其具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。
一、我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀
在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中,最主要的兩項(xiàng)業(yè)務(wù)員就是企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)。
從我國(guó)與世界的保險(xiǎn)業(yè)中可以發(fā)現(xiàn):保險(xiǎn)業(yè)務(wù)總量增長(zhǎng)和結(jié)構(gòu)提升的根本動(dòng)力和源泉就是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與發(fā)展。因此,可以這么說,影響企業(yè)保險(xiǎn)需求的最主要因素就是經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。首先,財(cái)富由于社會(huì)化大生產(chǎn)和城市化的進(jìn)程變得更加集中,同時(shí)由于財(cái)產(chǎn)損失所帶來的風(fēng)險(xiǎn)越來越大,作為經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè),分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)更加強(qiáng)烈;其次,企業(yè)的平均獲利水平不斷提升,企業(yè)購買保險(xiǎn)產(chǎn)品的能力越來越高。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)的載體是企業(yè)資產(chǎn),如果沒有足夠的載體,保險(xiǎn)需求也就不會(huì)旺盛。從整體角度來講,我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)存在著投保不足的問題。
二、影響我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求的因素
1.股東與管理者
對(duì)于管理者的行為而言,股東不可能有效地了解到,而管理者很有可能做出傷害股東利益的行為。當(dāng)股東對(duì)這些行為有所警惕時(shí),就會(huì)對(duì)管理者的報(bào)酬進(jìn)行限制。管理者也意識(shí)到了這一點(diǎn),他們就引入相應(yīng)的保證監(jiān)督機(jī)制,讓股東們放心。保險(xiǎn)在監(jiān)督管理層行為方面有著比較優(yōu)勢(shì),所以成為最合適的機(jī)制被企業(yè)管理者引入。但是,我國(guó)的特殊情況又體現(xiàn)在兩個(gè)方面:一方面,大型國(guó)企的真實(shí)股東權(quán)益缺位。國(guó)家或國(guó)有法人控股、參股的上市公司中,股東代表和國(guó)有資本之間沒有直接的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系,股東代表和管理層都由國(guó)資管理機(jī)構(gòu)或地方政府任命并核定薪酬。股東在人事權(quán)和財(cái)權(quán)上都無法對(duì)管理層形成切實(shí)有效的制約,因此管理層沒有壓力去實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略,如購買足夠的保險(xiǎn)。另一方面,小企業(yè)可能沒有股東權(quán)益缺位的困擾,但是由于報(bào)酬或發(fā)展空間有限,難以吸引到深諳金融風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)理層。經(jīng)理層普遍對(duì)企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)不夠,缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。如果企業(yè)發(fā)生損失而產(chǎn)生了現(xiàn)金流壓力,大多數(shù)經(jīng)理人首先想到的是裁員等一系列快速減少成本的措施,忽視保險(xiǎn)產(chǎn)品的內(nèi)在價(jià)值,對(duì)金融工具和金融服務(wù)了解不多,甚至予以排斥。從這個(gè)意義上講,我國(guó)的某些企業(yè)經(jīng)理人并不符合企業(yè)理財(cái)原理中的理性假設(shè)。
2.稅收政策
按照國(guó)際通行企業(yè)財(cái)會(huì)規(guī)則,企業(yè)購買保險(xiǎn)能降低其期望稅負(fù),即企業(yè)購買保險(xiǎn)有避稅效應(yīng),這也是促使企業(yè)保險(xiǎn)需求的重要原因之一。購買保險(xiǎn)能降低企業(yè)稅負(fù)的制度設(shè)計(jì)主要有三:一是企業(yè)所得稅的累進(jìn)稅制,由于穩(wěn)定的收人水平能降低企業(yè)長(zhǎng)期的整體應(yīng)稅所得,而保險(xiǎn)可以減少企業(yè)收人的波動(dòng);二是保險(xiǎn)企業(yè)和非保險(xiǎn)企業(yè)的損失準(zhǔn)備金的稅制差異,這種差異使得購買保險(xiǎn)相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)自留 (或自保)更具有吸引力;三是企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)購買成本(保險(xiǎn)費(fèi))的全額免稅,也使企業(yè)可以通過保險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)管理總成本。
在我國(guó)現(xiàn)行的稅法中有兩點(diǎn)阻礙了企業(yè)的保險(xiǎn)需求。一是企業(yè)所得稅為固定稅率,即沒有稅率累進(jìn)。稅法雖然規(guī)定了企業(yè)購買財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)可以稅前列支,但和實(shí)行累進(jìn)稅率的國(guó)家相比,政府隱形的稅收補(bǔ)貼較低,對(duì)企業(yè)出于避稅目的而產(chǎn)生的保險(xiǎn)需求刺激不大。另外,保險(xiǎn)賠款是否要記人應(yīng)稅所得、能否給與全額免稅沒有明確規(guī)定,稅法只是規(guī)定在受到嚴(yán)重自然災(zāi)害時(shí)可以向主管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)免稅一年。在這種模棱兩可的稅收政策下,企業(yè)很難準(zhǔn)確估算相關(guān)的稅收優(yōu)惠利益,因而稅制對(duì)保險(xiǎn)的誘導(dǎo)作用沒有得到充分發(fā)揮。
3.行業(yè)規(guī)制
對(duì)于關(guān)系國(guó)計(jì)民生的特種行業(yè),國(guó)家一般都有嚴(yán)格的行業(yè)規(guī)制(監(jiān)管)措施。因?yàn)檫@些行業(yè)遭受災(zāi)害的損失不僅關(guān)系到自身利益,同時(shí)也會(huì)造成社會(huì)廣大公眾利益的損失,例如,水電氣行業(yè)的停工停產(chǎn)導(dǎo)致社會(huì)混亂、化工行業(yè)原料泄漏導(dǎo)致環(huán)境污染等,因此對(duì)于這些特種行業(yè),國(guó)家往往要專門立法,強(qiáng)制或半強(qiáng)制其投保財(cái)產(chǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)。另一方面,對(duì)于處于被規(guī)制的企業(yè)而言,購買保險(xiǎn)可以向監(jiān)管方和消費(fèi)者傳遞一個(gè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、現(xiàn)金流有充分保障的信號(hào),而它所交的保險(xiǎn)費(fèi)可以計(jì)人成本,部分轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者。所以同等條件下,被規(guī)制的企業(yè)比不被規(guī)制的企業(yè)更愿意購買保險(xiǎn)。嚴(yán)格行業(yè)規(guī)制也有負(fù)效應(yīng):對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè),由于政府強(qiáng)制或半強(qiáng)制投保政策中往往對(duì)保險(xiǎn)公司的定價(jià)具有一定限制,保險(xiǎn)公司難以調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的保費(fèi)以反映其真正的風(fēng)險(xiǎn)程度。所以,風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè)從管制價(jià)格中獲利越多,越傾向于買保險(xiǎn)。長(zhǎng)此以往,保險(xiǎn)公司經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定器的作用大打折扣,自身發(fā)展也受影響。
三、改善我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)現(xiàn)狀
1.強(qiáng)化企業(yè)利益相關(guān)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
企業(yè)管理者本身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和企業(yè)投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)都會(huì)對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)生影響。企業(yè)管理者直接購買企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的積極性由其本身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)直接決定;企業(yè)的融資產(chǎn)本在一定程度上受企業(yè)投資者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)影響,間接地要求促使企業(yè)購買保險(xiǎn)。由此可見,還必需加強(qiáng)全社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),尤其是對(duì)企業(yè)利益相關(guān)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)化,這對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求起著非常重要的作用,具體從以下兩個(gè)方面來進(jìn)行強(qiáng)化:(1)強(qiáng)化企業(yè)管理者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。目前導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求不足的一個(gè)重要原因就是企業(yè)經(jīng)理人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較薄弱。近些年來,我國(guó)企業(yè)的內(nèi)外環(huán)境發(fā)生了較大的變化,與此同時(shí)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈。此時(shí),企業(yè)經(jīng)理人要找準(zhǔn)自己的位置,企業(yè)要從對(duì)經(jīng)理人的篩選到制度的完善都要有所突破,將更多的權(quán)利賦予管理層,同時(shí)他們也將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。(2)強(qiáng)化銀行為代表的直接融資機(jī)構(gòu)在發(fā)放企業(yè)貸款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。銀行壞賬的主要來源就是企業(yè)貸款。商業(yè)銀行必須有效地執(zhí)行貸款過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則。只有銀行堅(jiān)持獨(dú)立性,并且其具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力,企業(yè)才會(huì)有動(dòng)力購買企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
2.提高中小企業(yè)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求
在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的來源中,中小企業(yè)占主要部分。近些年來,我國(guó)中小企業(yè)創(chuàng)造出的財(cái)富越來越多,但是其投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的狀況卻不是很好,其存在的問題主要有不足額投保現(xiàn)象越來越突出、參保面較低、參保企業(yè)區(qū)域分布很不均衡、投保險(xiǎn)種集中。針對(duì)以上問題,本文主要從以下兩個(gè)方面來進(jìn)行分析:(1)改善外部機(jī)制性因素。地方政府資金扶持符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高新技術(shù)企業(yè),給予一定比例的保費(fèi)補(bǔ)貼;為了保企雙方提供充分的信息服務(wù),可以采用一定的方法來增加中小企業(yè)信用記錄和雙方信息平臺(tái)建設(shè);成立地方政策性保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)等。(2)改進(jìn)保險(xiǎn)公司的專業(yè)化服務(wù)水平。推動(dòng)保險(xiǎn)公司的創(chuàng)新意識(shí),對(duì)中小企業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行優(yōu)化;保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)查勘和評(píng)估,建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,從而使得企業(yè)防災(zāi)防損水平有所提高;對(duì)中小企業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新產(chǎn)品保護(hù)機(jī)制進(jìn)行研究和建立,并且將特殊激勵(lì)和保護(hù)政策制定出來,從而使得保險(xiǎn)公司產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性被調(diào)動(dòng)起來。
四、結(jié)束語
針對(duì)我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀,本文提出了兩個(gè)方面措施:(1)強(qiáng)化企業(yè)利益相關(guān)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),包括強(qiáng)化企業(yè)管理者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)以及強(qiáng)化銀行為代表的直接融資機(jī)構(gòu)在發(fā)放企業(yè)貸款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí);(2)提高中小企業(yè)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求,包括改善外部機(jī)制性因素以及改進(jìn)保險(xiǎn)公司的專業(yè)化服務(wù)水平。
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企業(yè)利益相關(guān)者對(duì)會(huì)計(jì)信息存在著共同和差異化的信息需求,共同的會(huì)計(jì)信息需求主要表現(xiàn)在都較為關(guān)心企業(yè)規(guī)模大小、企業(yè)發(fā)展方向和潛能等。此外,主要利益相關(guān)者從自身利益出發(fā),對(duì)會(huì)計(jì)信息有著獨(dú)特的個(gè)性化需求:
(一)投資者的會(huì)計(jì)信息需求
廣大投資者關(guān)注的焦點(diǎn)是資本的保值增值和利益分配,需要獲取企業(yè)盈利能力、權(quán)益結(jié)構(gòu)、營(yíng)運(yùn)狀況,發(fā)展前景等方面的信息。他們還關(guān)注經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等方面的信息。因此,投資者對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求主要是可靠性、完整性和相關(guān)性。
(二)債權(quán)人的會(huì)計(jì)信息需求
企業(yè)債權(quán)人分兩種,一是金融機(jī)構(gòu),二是與企業(yè)有業(yè)務(wù)往來的債權(quán)人。與投資者相比,債權(quán)人在企業(yè)利潤(rùn)分配中對(duì)企業(yè)的要求權(quán)是不同的,他們主要關(guān)注債權(quán)是否能及時(shí)、足額收回,需要關(guān)注企業(yè)償債能力、獲利能力、風(fēng)險(xiǎn)程度等方面的信息。因此,債權(quán)人對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求主要是可靠性和相關(guān)性。
(三)經(jīng)營(yíng)者的會(huì)計(jì)信息需求
作為企業(yè)管理者和受托方,企業(yè)經(jīng)營(yíng)者需要在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中協(xié)調(diào)和處理各方面的關(guān)系,要對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行控制和管理,他們所需的會(huì)計(jì)信息是綜合的、多方面的。從整體角度看,經(jīng)營(yíng)者較為關(guān)注企業(yè)的償債、盈利、運(yùn)營(yíng)及發(fā)展等各方面的能力。因此,經(jīng)營(yíng)者對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求主要是完整性、相關(guān)性、及時(shí)性、重要性等。
(四)職工的會(huì)計(jì)信息需求
職工通過投入人力資本來獲取企業(yè)支付相應(yīng)的報(bào)酬。他們需要通過分析企業(yè)所披露的會(huì)計(jì)信息來了解工作崗位是否穩(wěn)定、薪資報(bào)酬及福利是否具有競(jìng)爭(zhēng)性、自身未來發(fā)展前景等信息。因此,職工對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求主要是可靠性、相關(guān)性。
(五)政府的會(huì)計(jì)信息需求
政府擔(dān)負(fù)著對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行管理和調(diào)控、確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行的責(zé)任,代表的是社會(huì)公眾利益,主要關(guān)注國(guó)家的方針政策是否在企業(yè)得到貫徹執(zhí)行,企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息是否真實(shí)、完整和準(zhǔn)確。因此,政府對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求主要是可靠性和完整性。
二、利益相關(guān)者對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的層次需求
(一)第一層次———可理解性
可理解性要求企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息通俗易懂,便于理解和使用。這里要假定利益相關(guān)者具備一定的財(cái)會(huì)知識(shí),能夠并愿意花時(shí)間來研讀企業(yè)財(cái)會(huì)信息。
(二)第二層次———有用性
有用性涵蓋了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求的相關(guān)性、及時(shí)性、可靠性、可比性。企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息僅讓人看懂是不行的,還必須有用,即有助于利益相關(guān)者作出最優(yōu)決策。衡量的標(biāo)準(zhǔn)有兩條:一是相關(guān)性;二是可靠性。相關(guān)性要求企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息應(yīng)與經(jīng)濟(jì)決策需要相關(guān),主要取決于會(huì)計(jì)信息的預(yù)測(cè)價(jià)值和反饋價(jià)值??煽啃砸笃髽I(yè)以實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)為依據(jù)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告,如實(shí)反映符合確認(rèn)和計(jì)量要求的各項(xiàng)會(huì)計(jì)要素及其他相關(guān)信息。會(huì)計(jì)信息在可靠性前提下,應(yīng)盡可能的做到相關(guān)性,同時(shí),需要在及時(shí)性和可靠性之間作出權(quán)衡。
(三)第三層次———補(bǔ)充性
補(bǔ)充性涵蓋了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求的重要性、謹(jǐn)慎性、實(shí)質(zhì)重于形式。首先,在實(shí)務(wù)中,利益相關(guān)者不要求會(huì)計(jì)信息面面俱到,而是需要對(duì)決策有重要影響的會(huì)計(jì)信息,如果會(huì)計(jì)信息不分主次,反而可能影響決策。重要性要求企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)反映與企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有關(guān)的所有重要交易或者事項(xiàng)。重要性的應(yīng)用需要依賴職業(yè)判斷,結(jié)合實(shí)際,從交易性質(zhì)和金額大小兩方面加以判斷。其次,利益相關(guān)者關(guān)注企業(yè)在對(duì)交易或者事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告時(shí)是否保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度,是否高估資產(chǎn)或收益、低估負(fù)債或費(fèi)用。最后,利益相關(guān)者還關(guān)注企業(yè)是否按照實(shí)質(zhì)重于形式的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,是否真正反映交易或事項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)。
三、結(jié)束語