一、內部控制和混沌理論

混沌理論是對確定性非線性動力系統(tǒng)中的不穩(wěn)定非周期性行為的定性研究（Kellert，1993）。在沒有變量的情況下，系統(tǒng)運動是一項有規(guī)律的重復行為，通過研究認識這一系統(tǒng)狀態(tài)，非周期性行為就變成了可以觀察的對象。

根據(jù)當代數(shù)學理論的定義，混沌系統(tǒng)就是“對初始條件極度敏感”的系統(tǒng)。換句話說，為了精確預測系統(tǒng)的未來狀態(tài)，需要知道它無限精確的初始狀態(tài)，即便很小的誤差，都將立刻導致預測錯誤?；煦缋碚撘驯粡V泛應用于各個領域，如商業(yè)周期研究、動物種群動力學、流體運動、行星運轉軌道、半導體電流、醫(yī)學預測（如癲癇發(fā)作）以及軍備競賽建模等等。20世紀60年代，美國麻省理工學院的氣象學家EdwardLorenz在計算機上模擬氣候類型，他的程序使用了12個回歸方程來模擬影響天氣的初始因素。當他把一個中間值提高精度再送回模型中去，驚奇地發(fā)現(xiàn)本來很小的差異，竟然完全改變了模型結果。Lorenz這一偶然發(fā)現(xiàn)，就是著名的“蝴蝶效應”——即便很小的變化，都能造成結果的巨大不同，它是混沌理論的經(jīng)典例子：香港的一只蝴蝶輕輕振動一下翅膀，就有可能在美國的德克薩斯州引發(fā)一場龍卷風。

根據(jù)混沌理論，企業(yè)、組織都是復雜的、動態(tài)的、非線性的、共同作用的、極不平衡的系統(tǒng)，它們的未來表現(xiàn)不可能通過過去的或現(xiàn)在的事件、行為來預測。在混沌狀態(tài)中，組織行為既不可預測（混沌），又有一定規(guī)律（有序）。

內部控制包括了一系列的程序、過程和系統(tǒng)等，而且在操作中，上述內容一定會不斷地得到重復，從這個意義上說，回歸是固有地內含在內部控制之中的。當然，并非上述所有內容都是如此，但是其中很多內容都是這樣設計的。因此，混沌理論可以運用到內部控制中來。

二、內部控制概念中混沌理論的含義

【摘要】社會公眾認為，有能力的管理層可以通過敏銳的預防、監(jiān)測和糾錯機制來避免災難的發(fā)生。然而混沌理論卻認為，重大的后果都源自難以覺察的與預期相背離的偏差和變化的積累。即使在最好的控制環(huán)境中，內部控制崩潰的災難也是無法避免的。那么，是不是意味著管理層可以不用再設計并維持一個高效的內部控制系統(tǒng)，這正是本文要研究的問題。

【關鍵詞】混沌理論；內部控制；不確定性；組織

一、內部控制和混沌理論

混沌理論是對確定性非線性動力系統(tǒng)中的不穩(wěn)定非周期性行為的定性研究（Kellert，1993）。在沒有變量的情況下，系統(tǒng)運動是一項有規(guī)律的重復行為，通過研究認識這一系統(tǒng)狀態(tài)，非周期性行為就變成了可以觀察的對象。

根據(jù)當代數(shù)學理論的定義，混沌系統(tǒng)就是“對初始條件極度敏感”的系統(tǒng)。換句話說，為了精確預測系統(tǒng)的未來狀態(tài)，需要知道它無限精確的初始狀態(tài)，即便很小的誤差，都將立刻導致預測錯誤?；煦缋碚撘驯粡V泛應用于各個領域，如商業(yè)周期研究、動物種群動力學、流體運動、行星運轉軌道、半導體電流、醫(yī)學預測（如癲癇發(fā)作）以及軍備競賽建模等等。20世紀60年代，美國麻省理工學院的氣象學家EdwardLorenz在計算機上模擬氣候類型，他的程序使用了12個回歸方程來模擬影響天氣的初始因素。當他把一個中間值提高精度再送回模型中去，驚奇地發(fā)現(xiàn)本來很小的差異，竟然完全改變了模型結果。Lorenz這一偶然發(fā)現(xiàn)，就是著名的“蝴蝶效應”——即便很小的變化，都能造成結果的巨大不同，它是混沌理論的經(jīng)典例子：香港的一只蝴蝶輕輕振動一下翅膀，就有可能在美國的德克薩斯州引發(fā)一場龍卷風。

根據(jù)混沌理論，企業(yè)、組織都是復雜的、動態(tài)的、非線性的、共同作用的、極不平衡的系統(tǒng)，它們的未來表現(xiàn)不可能通過過去的或現(xiàn)在的事件、行為來預測。在混沌狀態(tài)中，組織行為既不可預測（混沌），又有一定規(guī)律（有序）。

一．前言

在“混沌”理論中，有如下描述：“混沌吸引子具有內部精細的結構——分形”。“一個組成部分以某種方式與整體相似的體系就叫分形”?！耙粋€分形對象的最基本特征是具有尺度不變性或自相似性”。

“波浪”理論有如下描述：股票市場指數(shù)的多種運動模式，在形態(tài)上不斷重復，依次相連形成大一級的“相同模式”。艾略特定義了九個浪級的波浪，各個浪級具有相同的模式。一個浪級既嵌套在大一級的波浪之中，它本身也包容了次一級的多個完整循環(huán)波浪。

對比混沌理論和波浪理論，是否可以得出這樣的觀點：股票市場可被看作是一個混沌系統(tǒng)，而艾略特的波浪理論實際上已經(jīng)提出了這個發(fā)現(xiàn)。

但是，如果要下結論說股票市場就是混沌系統(tǒng)，還是缺少數(shù)學上的證明。關于股票市場所從屬的經(jīng)濟學系統(tǒng)，國內外已有人嘗試用混沌理論來研究和解決問題。經(jīng)濟系統(tǒng)是否屬于混沌系統(tǒng)也是沒有定論。混沌的產(chǎn)生有幾個必要條件：系統(tǒng)是開放的、非線性的、非平衡的。股票市場也具備這幾個特征。由此我們說股票市場指數(shù)的運行表象可能是類似混沌的。本文所做的也只是對比性的解釋工作。

二．混沌理論簡介

摘要:有效市場理論以線性化的假設來刻畫資本市場,把市場看成是均衡系統(tǒng)或圍繞均衡點變動的周期性系統(tǒng)。但實證檢驗對兩種看法都不支持,市場是一個復雜系統(tǒng),具有不可疊加性的特征?；仡欃Y本市場復雜性理論的發(fā)展歷程,從資本市場分形及混沌理論兩方面歸納了資本市場復雜性的基本研究方法,綜述了國內外資本市場復雜性的研究現(xiàn)狀,在此基礎上,總結出復雜網(wǎng)絡、金融數(shù)據(jù)高維計算復雜性和人工股市模型等研究動向。

關鍵詞:有效市場;分形市場;混沌理論;標度不變性

經(jīng)典金融理論的科學基礎是從單一的因果關系角度對復雜的世界進行還原論的思考,認為經(jīng)濟本質是以線性、時間可逆、統(tǒng)一簡單的均衡范式為基本特征的,經(jīng)濟的對象世界是一個滿足線性疊加的世界,可用最優(yōu)化、均衡、理性、穩(wěn)定等概念來解釋、分析、預測經(jīng)濟領域的各種現(xiàn)象。其中,Debreu的一般均衡理論、Markowitz的投資組合理論、Modigliani-Miller的公司財務理論、Sharpe的資本資產(chǎn)定價理論、Fama的有效市場理論、Black-Scholes的期權定價理論及Ross的套利定價理論,構成了現(xiàn)代金融理論的基石。在討論資本市場效率時,有效市場假說(efficientmarkethypothesis,簡稱EMH)在這一研究領域占據(jù)著主導地位,現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論,如資本資產(chǎn)定價理論(CAPM)與套利定價理論(APT)等都是以有效市場為假定。然而,伴隨著資本市場理論及計算技術的發(fā)展,人們發(fā)現(xiàn)了大量市場非平穩(wěn)運行的事實。經(jīng)濟的真實過程和現(xiàn)象往往是非線性、不可逆、遠離均衡,經(jīng)典金融理論無法說明資本市場出現(xiàn)的不規(guī)則漲落,以至對市場危機特別是對資本市場波動的內在機理缺乏有說服力的解釋。20世紀80年代,一批來自物理學、經(jīng)濟學、計算機科學、數(shù)學、哲學等領域的學者,在諾貝爾獎獲得者蓋爾曼(M.GellMann)、安德森(P.Ander-son)、阿羅(K.Arrow)等人的支持下,在美國成立了圣塔菲研究所,專門從事復雜性科學的研究,試圖找到一條通過學科間融合來解決復雜性問題的途徑。1999年4月2日,Science雜志社出版了《復雜系統(tǒng)》(ComplexSystem)?？?分別討論了生命科學、經(jīng)濟等研究領域中的復雜問題。其中,金融系統(tǒng)由于人的參與顯得與眾不同,許多問題不能用傳統(tǒng)的平衡、線性、靜態(tài)等方法獲得滿意解決,可能要用與復雜性有關的非線性、非平衡、混沌、分形、突變性、非周期性的思想和系統(tǒng)方法來解決,這為市場動力學提供了一種新的分析方法。本文將在綜述國內外資本市場復雜性研究現(xiàn)狀的基礎上,總結出該領域的一些熱點問題。

一、對有效市場假說的質疑

1.理論上對有效市場假說的質疑

在一個有效的資本市場中,交易者是價格的接受者,他們的個體行為不影響市場的均衡價格,如果均衡價格完全揭示了私人信息,那么交易者便會產(chǎn)生“搭便車”的動機,即不愿意自己搜尋有成本的私人信息,只想從價格中推測信息,當全部交易者都不搜尋信息,則價格中就沒有私人信息。那么,此時是否存在一個穩(wěn)定的均衡價格呢?因未來收益的隨機性會誘導交易者產(chǎn)生搜集信息的“天性”,以便預期價格的未來走勢來獲取信息報酬,故無私人信息的均衡是不穩(wěn)定的。這就是Grossman-Stiglitz悖論［1］,它指出了市場有效性與信息搜尋相矛盾。FischerBlack(1986)指出,將投資者假定為理性人是很難令人信服的,許多投資者經(jīng)常依據(jù)一些并不相關的信息進行買賣交易,他們在購買時依據(jù)的是“噪聲”而非信息,投資者的行為在風險態(tài)度、貝葉斯原則和表達方式等基本的假設方面與標準的決策模型是不一致的。

【摘要】復雜性理論展示了新世紀科學研究的廣闊全景，并為教育研究提供了新的視角和突破理論自身局限的可能性。教育技術具有系統(tǒng)科學方法的重要特征——最優(yōu)化，這是教育技術所追求的目標。同時，教育技術具有系統(tǒng)科學理論中耗散結構理論的重要特征——開放，使得教育系統(tǒng)處于從無序向有序的動態(tài)平衡運動狀態(tài)。最后，論述了闡釋學、模糊邏輯、混沌理論對教學設計研究具有一定的啟示和應用價值。

【關鍵詞】復雜科學；系統(tǒng)科學方法；闡釋學；模糊邏輯

被稱為“制高點”、“突破口”的教育技術涵蓋社會、政治、文化、教育、心理和藝術等眾多學科的研究領域，我們必須充分利用科學規(guī)律和各種技術，把教育和技術緊密地結合起來，解決教學過程中的實際問題。但只是從應用層面和技術層面發(fā)展教育技術是不夠的，必須從系統(tǒng)方法的角度來認識教育技術。只有這樣我們對教育技術的認識才具有高度和深度，才能實實在在地對教育技術的發(fā)展進行指導。

一、復雜科學的提出

教育是一種非常復雜的社會現(xiàn)象，它的復雜性不僅體現(xiàn)在教育的主體復雜多樣，系統(tǒng)內

部紛繁變化，還體現(xiàn)在與教育系統(tǒng)息息相關的外部環(huán)境的復雜多變上。因此，研究教育有必要從復雜性的視角來審視。復雜科學是國外20世紀80年代提出的研究復雜性和復雜系統(tǒng)的科學。復雜科學包括控制論、信息論、系統(tǒng)論（簡稱“老三論”）和耗散結構論、突變論、協(xié)（簡稱“新三論”），以及相變論、混沌論、超循環(huán)論等其它新的科學理論。這些理論主要是研究和揭示復雜系統(tǒng)的有關特性，如非線性、混沌、突現(xiàn)、自組織、非還原性等。[1]正是基于對教育系統(tǒng)復雜性的認識，人們提出將復雜科學的原理和方法引入到教育系統(tǒng)的研究中，從復雜性角度來理解教育系統(tǒng)及其復雜性，轉變學習概念，重新設計與復雜性相適應的學習系統(tǒng)，為學生提供從復雜系統(tǒng)中涌現(xiàn)出的新的思維方法，幫助他們提高學習效果，最終達到增強教育系統(tǒng)效能的目的。