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*年，我局在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的*大和市委八屆四次全會(huì)精神，緊緊圍繞市委、市政府的工作中心和建設(shè)生態(tài)文明城市的大局開(kāi)展工作，按照業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí)、方法求新、質(zhì)量求高的總要求加強(qiáng)機(jī)關(guān)“人、法、技”建設(shè)，全體干部職工開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，為全面完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，審計(jì)工作在服務(wù)生態(tài)文明城市建設(shè)，推進(jìn)依法治市，加強(qiáng)廉政建設(shè)，維護(hù)群眾利益，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用?，F(xiàn)將全年工作完成情況總結(jié)如下：

一、樹立科學(xué)審計(jì)理念，服務(wù)生態(tài)文明城市建設(shè)大局

我局按照市委建設(shè)生態(tài)文明城市的總體要求，認(rèn)真思考，積極行動(dòng)，找準(zhǔn)工作定位，樹立科學(xué)的審計(jì)理念，不斷創(chuàng)新思路、創(chuàng)新方法、創(chuàng)新機(jī)制，把推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，使審計(jì)工作更好地服務(wù)于全市生態(tài)文明城市建設(shè)大局，取得了新的成績(jī)。*年，我市審計(jì)機(jī)關(guān)計(jì)劃完成的審計(jì)項(xiàng)目為200項(xiàng)（省廳計(jì)劃項(xiàng)目45項(xiàng)，市局計(jì)劃項(xiàng)目155項(xiàng)）。截止11月底，全市審計(jì)機(jī)關(guān)已完成各類審計(jì)項(xiàng)目及調(diào)查224項(xiàng)（其中完成省廳下達(dá)的計(jì)劃項(xiàng)目45項(xiàng)），提交綜合報(bào)告17篇，為全年計(jì)劃的120.5％。完成項(xiàng)目中政府交辦項(xiàng)目30項(xiàng)，另外完成未在報(bào)表中統(tǒng)計(jì)的事項(xiàng)審計(jì)192項(xiàng)。目前各類在審項(xiàng)目24項(xiàng)，預(yù)計(jì)年底將完成全年計(jì)劃任務(wù)的130%。

通過(guò)審計(jì)，查出各類違規(guī)資金1126萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金35175萬(wàn)元，損失浪費(fèi)金額310萬(wàn)元。其中：應(yīng)上繳財(cái)政1107萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)帳處理金額1623萬(wàn)元，應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼45萬(wàn)元，應(yīng)歸還原渠道資金190萬(wàn)元，應(yīng)調(diào)賬處理金額1990萬(wàn)元。移送有關(guān)部門處理事項(xiàng)3件，涉及金額101萬(wàn)元。截止目前已上交財(cái)政2494萬(wàn)元（含去年應(yīng)上交金額），已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼45萬(wàn)元；己歸還原渠道資金14萬(wàn)元；已調(diào)賬處理金額461萬(wàn)元。另外，全市審計(jì)機(jī)關(guān)組織對(duì)政府投資審計(jì)項(xiàng)目共258項(xiàng)，審計(jì)投資總金額約10.46億元，核減約0.61億元。

提交審計(jì)信息簡(jiǎn)報(bào)457期，其中被審計(jì)署采用6篇，被省審計(jì)廳采用15篇，被市委、市政府采用28篇，領(lǐng)導(dǎo)參閱1期。

（一）以促進(jìn)增收節(jié)支和完善剛性預(yù)算為目標(biāo)，深化財(cái)政審計(jì)。

1.全市審計(jì)機(jī)關(guān)緊緊圍繞市委、市政府工作中心，在今年的“同級(jí)審”工作中力求做到經(jīng)濟(jì)監(jiān)督與權(quán)利制約相結(jié)合，查錯(cuò)糾弊與規(guī)范管理相結(jié)合，落實(shí)整改與促進(jìn)改革發(fā)展相結(jié)合，著重從體制、機(jī)制、制度建設(shè)和管理層面分析原因并提出建議。審計(jì)以規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為為重點(diǎn)，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為，維護(hù)《預(yù)算法》等法律法規(guī)的嚴(yán)肅性；在加強(qiáng)各項(xiàng)預(yù)算支出合法、合規(guī)和真實(shí)性審計(jì)的基礎(chǔ)上，探索績(jī)效審計(jì)，推動(dòng)公共財(cái)政體制的建立和完善，促進(jìn)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化；規(guī)范稅收和非稅收入征管和減免稅行為，確保各項(xiàng)收入及時(shí)入庫(kù)；加大政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)力度，促進(jìn)和規(guī)范政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理，加快建設(shè)項(xiàng)目綜合轉(zhuǎn)固工作步伐；加大工作力度，揭露和查處各項(xiàng)財(cái)政資金運(yùn)行中的重大違法違規(guī)問(wèn)題和侵害人民群眾切身利益的問(wèn)題。為做好今年的“同級(jí)審”工作，全市審計(jì)機(jī)關(guān)共投入審計(jì)人員148人次，組成54個(gè)審計(jì)組，對(duì)54個(gè)審計(jì)項(xiàng)目（不包括投資審計(jì)項(xiàng)目）進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，同時(shí)對(duì)一些相關(guān)項(xiàng)目單位和部門進(jìn)行了延伸審計(jì)，共查處各類違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金14350.9萬(wàn)元，其中：違規(guī)改變資金用途545.80萬(wàn)元，應(yīng)繳未繳財(cái)政收入299.60萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金13505.50萬(wàn)元。在對(duì)查出的問(wèn)題依法進(jìn)行處理處罰的同時(shí)，對(duì)各被審計(jì)單位都提出了整改要求和整改時(shí)限，并對(duì)被審計(jì)單位管理上的薄弱環(huán)節(jié)提出了有針對(duì)性的審計(jì)建議。審計(jì)促進(jìn)和加強(qiáng)了預(yù)算管理，達(dá)到了預(yù)期效果?！巴?jí)審”的結(jié)果報(bào)告和工作報(bào)告在市長(zhǎng)辦公會(huì)、市委常委會(huì)以及市人大常委會(huì)上都得到充分肯定和好評(píng)。為保證審計(jì)效果，我局要求有關(guān)部門和單位要嚴(yán)肅對(duì)待審計(jì)查出的問(wèn)題，盡快落實(shí)整改。同時(shí)，我們及時(shí)對(duì)相關(guān)單位整改落實(shí)的情況進(jìn)行了督促檢查。目前，我局已將各被審計(jì)單位的整改落實(shí)情況專題上報(bào)了市政府和市人大常委會(huì)。從總體來(lái)看，審計(jì)查出問(wèn)題的整改落實(shí)達(dá)到了預(yù)期的目的和效果。

2.根據(jù)《審計(jì)法》規(guī)定，認(rèn)真組織開(kāi)展對(duì)下級(jí)政府財(cái)政決算的審計(jì)，已完成對(duì)花溪、小河、修文縣人民政府*年度財(cái)政決算審計(jì)工作，各區(qū)（市、縣）審計(jì)局完成了對(duì)鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政決算審計(jì)13項(xiàng)，促進(jìn)了地方政府依法規(guī)范財(cái)政行為。

（二）加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)“投轉(zhuǎn)固”工作順利開(kāi)展。

我局繼續(xù)加大了對(duì)固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，全市審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)籌審計(jì)力量，完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目共258項(xiàng)，審計(jì)投資總金額約10.46億元，核減約0.61億元。通過(guò)審計(jì)為國(guó)家節(jié)約了大量的建設(shè)資金，提高了資金的使用效益。

根據(jù)市政府建設(shè)項(xiàng)目綜合驗(yàn)收轉(zhuǎn)固專項(xiàng)工作的總體要求，今年我局的“投轉(zhuǎn)固”任務(wù)為11項(xiàng)。局黨組高度重視“投轉(zhuǎn)固”工作，作為協(xié)辦單位，積極配合責(zé)任單位協(xié)調(diào)有關(guān)工作。我局針對(duì)今年投資轉(zhuǎn)固項(xiàng)目的具體情況，認(rèn)真總結(jié)歷年投轉(zhuǎn)固工作的經(jīng)驗(yàn)，采取有效措施，周密部署，積極主動(dòng)地開(kāi)展工作，針對(duì)轉(zhuǎn)固工作中存在的問(wèn)題，及時(shí)與有關(guān)部門協(xié)調(diào)，為轉(zhuǎn)固工作順利進(jìn)行創(chuàng)造積極的條件。通過(guò)審計(jì)，為政府節(jié)約了大量的建設(shè)投資，并揭示出了項(xiàng)目建設(shè)中存在的問(wèn)題，為政府加強(qiáng)宏觀決策提供了重要信息，達(dá)到了加強(qiáng)管理，提高投資效益的目的。截止12月10日，完成工程決算和竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng)（其中部分項(xiàng)目正在征求意見(jiàn)中），審計(jì)投資總金額約7.6億元（其中工程決算送審金額3.8億元，核減約0.46億元）。另外，根據(jù)市委、市政府“十件實(shí)事”責(zé)任制的要求，我局還組織了對(duì)村寨串戶路1000公里項(xiàng)目的審計(jì)，審計(jì)總金額3億元。根據(jù)南環(huán)線建設(shè)指揮部的要求對(duì)南環(huán)線征地拆遷資金使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，審計(jì)總金額4.63億元。目前，相關(guān)區(qū)（市、縣）審計(jì)局已全部完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作，并提交了審計(jì)報(bào)告，我局正在整理匯總中。

（三）加強(qiáng)專項(xiàng)資金審計(jì)，促進(jìn)依法合規(guī)使用。

我局圍繞政府中心工作和省審計(jì)廳要求，針對(duì)社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)，加強(qiáng)了對(duì)關(guān)系人民群眾切身利益的專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。審計(jì)中查出違規(guī)金額67萬(wàn)元，其中：應(yīng)上繳財(cái)政48萬(wàn)元；管理不規(guī)范金額10953萬(wàn)元、應(yīng)歸還原渠道資金39萬(wàn)元、應(yīng)調(diào)賬處理451萬(wàn)元。

一是完成全市抗凝凍救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查。按照市委、市政府和省審計(jì)廳的要求，組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)在“抗凝凍、保民生”專項(xiàng)行動(dòng)中社會(huì)各界捐贈(zèng)、捐助的救災(zāi)款物和各級(jí)財(cái)政部門撥付的救災(zāi)資金進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)管好用好捐贈(zèng)款物和救災(zāi)資金。由于此項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作，涉及面廣，資金量大，時(shí)間緊，任務(wù)重。為了按時(shí)保質(zhì)完成審計(jì)調(diào)查任務(wù)，我局召開(kāi)了審計(jì)調(diào)查專題會(huì)議進(jìn)行部署，積極統(tǒng)籌全市審計(jì)力量，認(rèn)真制定了審計(jì)實(shí)施方案，抓好審計(jì)實(shí)施，保證審計(jì)質(zhì)量，同時(shí)，我局還加強(qiáng)對(duì)各區(qū)、縣（市）局的檢查督促，確保了審計(jì)調(diào)查工作的圓滿完成。全市共審計(jì)調(diào)查部門和單位172個(gè)，審計(jì)救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物額30694.42萬(wàn)元，占全市抗凝救災(zāi)資金39630.87萬(wàn)元的77.45%。審計(jì)調(diào)查結(jié)果表明，市本級(jí)抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的收入撥付和管理使用情況總體較好，未發(fā)現(xiàn)擠占挪用、貪污浪費(fèi)等重大違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，但也存在個(gè)別部門和單位捐贈(zèng)款物撥付不及時(shí)，物資定向采購(gòu)和供貨方轉(zhuǎn)包、救災(zāi)物資在核算和管理上不夠規(guī)范等問(wèn)題。二是按照省審計(jì)廳統(tǒng)一安排，我局組織了開(kāi)陽(yáng)縣、息烽縣、清鎮(zhèn)市、花溪區(qū)審計(jì)局對(duì)四個(gè)區(qū)（市、縣）*年至*年扶貧資金的分配、管理和使用效益情況進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)資金8695.55萬(wàn)元。審計(jì)結(jié)果表明，在市委和市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，四個(gè)區(qū)（市、縣）黨委、政府高度重視扶貧開(kāi)發(fā)工作，以扶貧開(kāi)發(fā)統(tǒng)攬農(nóng)村工作全局,認(rèn)真落實(shí)中央和省市的有關(guān)精神，把扶貧開(kāi)發(fā)的政策措施真正落實(shí)到貧困村、貧困戶，取得了一定的成效。但仍存在擠占挪用扶貧專項(xiàng)資金、扶貧資金專戶管理不規(guī)范、扶貧資金報(bào)帳率低等問(wèn)題不容忽視。此外，我局還組織了7個(gè)區(qū)（縣）審計(jì)局對(duì)我市*年-*年度農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì)。局黨組高度重視這項(xiàng)工作，提前組織各區(qū)、縣審計(jì)局負(fù)責(zé)人召開(kāi)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金審計(jì)工作專題會(huì)，進(jìn)行精心部署。審計(jì)結(jié)果表明，我市的農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)工作在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市有關(guān)部門的大力支持下，各級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、財(cái)政等部門，在圍繞農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等方面做了大量工作，取得了可喜成績(jī)。審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施中存在管理費(fèi)超標(biāo)、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、以往年度到期的有償資金放款未及時(shí)清收等問(wèn)題。針對(duì)審計(jì)中查出的問(wèn)題，我局和各區(qū)、縣（市）審計(jì)局，已分別出具審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)決定，督促有關(guān)主管部門和項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行整改，以促進(jìn)和保證國(guó)家這些政策、措施的有效實(shí)施，切實(shí)維護(hù)群眾的利益。三是為確保我市“六有”民生行動(dòng)計(jì)劃落到實(shí)處，保障資金的安全有效運(yùn)行，我局組織開(kāi)展了對(duì)*市教育局管理的進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民工子弟義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)資金、*市民政局管理的城鎮(zhèn)義務(wù)兵家屬優(yōu)待金、*市住房公積金管理中心*年住房公積金、*市本級(jí)*年社保基金保值增值情況、*年殘疾人就業(yè)保障資金管理使用情況和*市廉租房建設(shè)資金管理使用情況的審計(jì)，目前除對(duì)*市廉租房建設(shè)資金審計(jì)工作正在進(jìn)行外，其余項(xiàng)目已實(shí)施完畢。在對(duì)上述專項(xiàng)資金審計(jì)中發(fā)現(xiàn)：我市公積金存在個(gè)別單位繳交公積金未及時(shí)劃入個(gè)人賬戶、市公積金管委會(huì)違規(guī)確定住房公積金業(yè)務(wù)受托銀行、存在未按公積金規(guī)定貸款額度發(fā)放貸款；我市五項(xiàng)社?；鸾Y(jié)余由于存儲(chǔ)監(jiān)管不到位，沒(méi)有最大化的實(shí)現(xiàn)資金利息收入，造成了社?；鸬碾[形損失，影響基金的保值增值；我市殘疾人就業(yè)保障金在征收、使用和管理上存在殘疾人就業(yè)保障金征收不足、未按規(guī)定建立健全保障金財(cái)務(wù)管理制度、保障金繳庫(kù)對(duì)賬制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等問(wèn)題。針對(duì)以上問(wèn)題，我局認(rèn)真履行職責(zé)，及時(shí)向政府和有關(guān)職能部門提出合理可行的意見(jiàn)及建議。四是組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)農(nóng)村“四改一氣”、村村通廣播電視專項(xiàng)資金進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)資金核算和項(xiàng)目管理上還存在項(xiàng)目計(jì)劃批復(fù)資金安排較分散、部分專項(xiàng)資金未及時(shí)到位、物資管理不規(guī)范、后續(xù)服務(wù)機(jī)制不健全等問(wèn)題，我局已向市政府提交了綜合報(bào)告，并督促有關(guān)單位及時(shí)進(jìn)行整改，加強(qiáng)管理，健全和完善內(nèi)控制度，提高資金使用效益和項(xiàng)目管理水平，為確保國(guó)家支農(nóng)惠農(nóng)的政策措施真正落實(shí)到鄉(xiāng)、村和農(nóng)戶，真正取得實(shí)效起到了監(jiān)督和促進(jìn)作用。五是對(duì)*市蔬菜工作辦公室*年度蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、*市人口和計(jì)劃生育局*年度計(jì)劃生育專項(xiàng)資金、*市移民局水庫(kù)移民資金和*市科技局科技三項(xiàng)費(fèi)等專項(xiàng)資金管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。六是對(duì)市價(jià)調(diào)基金和市煤調(diào)基金*年度征收、使用及效益情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。審計(jì)結(jié)果表明，*年度價(jià)調(diào)和煤調(diào)基金管理部門以規(guī)范基金征收、使用和管理制度為重點(diǎn)，強(qiáng)化了收支征管，較好地完成了預(yù)算征收任務(wù)。兩項(xiàng)基金的使用在帶動(dòng)我市周邊農(nóng)村農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)等項(xiàng)目，推動(dòng)全市蔬菜產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收以及開(kāi)展對(duì)農(nóng)村特困戶、五保戶生活用煤補(bǔ)貼的“送溫暖工程”方面發(fā)揮了重要作用，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯。

（四）全面開(kāi)展“兩基”迎國(guó)檢義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)審計(jì)工作。

為了鞏固、提高我市“兩基”成果，確保中央關(guān)于義務(wù)教育的各項(xiàng)惠民政策落到實(shí)處，我市各區(qū)（縣、市）順利通過(guò)“兩基”國(guó)檢評(píng)估驗(yàn)收，我局制訂了《*市審計(jì)局對(duì)區(qū)（縣、市）*年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入、管理和使用情況的審計(jì)工作方案》，集中組織市區(qū)兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)60余名審計(jì)人員，分成10個(gè)審計(jì)小組，于10月底開(kāi)展了對(duì)10個(gè)區(qū)（市、縣）*-*年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)投入、管理和使用情況的審計(jì)。目前已基本完成對(duì)教育局、財(cái)政局的審計(jì)工作，開(kāi)始對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學(xué)校進(jìn)行延伸抽查，各項(xiàng)審計(jì)工作正在緊張有序地進(jìn)行，預(yù)計(jì)該項(xiàng)工作將按省廳規(guī)定時(shí)間實(shí)施完畢。

（五）積極穩(wěn)妥地開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

年初，*市六部門召開(kāi)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，對(duì)今年全市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作作出了部署。截至*年12月10日，全市審計(jì)機(jī)關(guān)已完成了對(duì)42名領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（審計(jì)單位42個(gè)），其中縣處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部5人、縣處級(jí)以下領(lǐng)導(dǎo)干部34人、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部3人。審計(jì)查出違規(guī)金額1400.48萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額6412.24萬(wàn)元，損失浪費(fèi)金額310萬(wàn)元，提出可行性建議和意見(jiàn)43條。審計(jì)為我市切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，促進(jìn)干部勤政廉政起到了積極作用。

（六）認(rèn)真抓好金融、外資等項(xiàng)目審計(jì)。

根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排，我局抽調(diào)人員配合參加省審計(jì)廳對(duì)國(guó)外援貸款項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，分別對(duì)赤水市、湄潭縣世行貸款/英國(guó)贈(zèng)款中國(guó)結(jié)核病控制項(xiàng)目*年度財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)、對(duì)黃平縣、岑鞏縣國(guó)際農(nóng)發(fā)基金會(huì)貸款的貴州/武陵山區(qū)少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目*年度財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的縣級(jí)財(cái)政配套資金不到位、配套資金及回補(bǔ)資金撥付不及時(shí)、項(xiàng)目藥品、膠片管理不夠規(guī)范、會(huì)計(jì)核算欠規(guī)范等問(wèn)題提出了有針對(duì)性的審計(jì)意見(jiàn)和建議。并督促有關(guān)部門進(jìn)行整改落實(shí)，確保了項(xiàng)目順利實(shí)施。此外，還開(kāi)展了對(duì)*市商業(yè)銀行計(jì)劃財(cái)務(wù)部和一個(gè)支行的審計(jì)，通過(guò)審計(jì)促進(jìn)商業(yè)銀行規(guī)范管理，提高效益，加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。

（七）積極推進(jìn)我市內(nèi)部審計(jì)事業(yè)的發(fā)展。

*年，在市委、市政府和省審計(jì)廳的關(guān)心、重視下，在貴州省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)的指導(dǎo)下，經(jīng)過(guò)一年多的籌備，*市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)于*年9月16日正式成立。協(xié)會(huì)的成立，擴(kuò)大了審計(jì)監(jiān)督覆蓋面，有力推進(jìn)了內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新發(fā)展，將不斷引領(lǐng)和推進(jìn)我市內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)創(chuàng)新局面，為建設(shè)生態(tài)文明城市和實(shí)現(xiàn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展服好務(wù)。

（八）圍繞中心，服務(wù)大局，認(rèn)真完成上級(jí)交辦任務(wù)。

1.根據(jù)市委、市政府的統(tǒng)一安排，我局積極參與了南環(huán)線、貴金線、奧體中心、油小線、花二線、北馬線、金華園南園、*市護(hù)理職業(yè)學(xué)院等12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)前期工作和資金管理方面工作。另外，完成*年市委、市政府交辦的對(duì)觀山公園施工單位退場(chǎng)工程費(fèi)用清算、法院街D棟停工所涉及費(fèi)用測(cè)算、金華園（南園）A區(qū)住宅成本價(jià)格初步測(cè)算等3項(xiàng)工作。

在這些項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，組織專業(yè)人員積極參與了項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案論證、招投標(biāo)、合同簽訂等方面工作。在南環(huán)線項(xiàng)目建設(shè)初期，我局提出了《關(guān)于加強(qiáng)*環(huán)城高速公路南環(huán)線項(xiàng)目建設(shè)管理》的審計(jì)建議，*環(huán)城高速公路指揮部對(duì)此建議高度重視并已采納，之后撰寫了《為建好環(huán)城高速路積極履行審計(jì)職責(zé)》的審計(jì)信息，得到了市委、市政府的高度重視。在資金管理方面，對(duì)《*環(huán)城高速公路南環(huán)線建設(shè)資金管理辦法》提出了修改建議并得到了采納，近期還組成審計(jì)組對(duì)拆遷安置補(bǔ)償進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

2.我局認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府“要加強(qiáng)對(duì)抗震救災(zāi)捐贈(zèng)款物的審計(jì)監(jiān)督”的要求，于5月21日制定下發(fā)了《落實(shí)市委辦公廳、市人民政府辦公廳＜關(guān)于進(jìn)一步做好四川汶川大地震抗震救災(zāi)捐贈(zèng)工作的緊急通知＞的意見(jiàn)》，要求各區(qū)（市、縣）審計(jì)局要明確專人負(fù)責(zé)抗震救災(zāi)資金的跟蹤審計(jì)調(diào)查工作，根據(jù)需要進(jìn)行定期、不定期的抽查；要求加強(qiáng)與本級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門的協(xié)調(diào)配合，積極開(kāi)展對(duì)抗震救災(zāi)捐贈(zèng)款物接收、管理、上交（或調(diào)撥）情況的聯(lián)合檢查；要求對(duì)審計(jì)監(jiān)督和聯(lián)合檢查中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，要向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或相關(guān)部門、單位建議給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，觸犯刑律的移交司法機(jī)關(guān)處理。目前，全市抗震救災(zāi)資金搶險(xiǎn)階段捐贈(zèng)款物的審計(jì)工作已基本結(jié)束，該項(xiàng)工作取得了階段性成果。

3.根據(jù)市政府交辦，完成對(duì)?？凇⑸钲诘任鍌€(gè)市政府駐外辦事（聯(lián)絡(luò)）處財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)收益和資產(chǎn)管理情況的審計(jì)工作，通過(guò)審計(jì)摸清了各駐外機(jī)構(gòu)家底，核實(shí)了資產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)情況，為下一步機(jī)構(gòu)撤并及規(guī)范管理提供了參考依據(jù)。

4.認(rèn)真做好群眾來(lái)信來(lái)訪工作，全年共接待來(lái)信來(lái)訪54人次，轉(zhuǎn)辦49人次，自辦5件，辦結(jié)率為100%，對(duì)促進(jìn)我市社會(huì)和諧穩(wěn)定起到了積極作用。

二、繼續(xù)抓好黨的*大和市委八屆四次全會(huì)精神學(xué)習(xí)貫徹，積極開(kāi)展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)

（一）加強(qiáng)思想建設(shè)，抓好理論學(xué)習(xí)。

繼續(xù)深入學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨的*大和市委八屆四次全會(huì)精神。組織全局廣大干部職工按照黨的*大提出的新要求，聯(lián)系審計(jì)工作實(shí)際深入學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀的科學(xué)內(nèi)涵、精神實(shí)質(zhì)和根本要求。認(rèn)真組織廣大干部職工深入學(xué)習(xí)省委常委、市委書記李軍同志在市委八屆四次全會(huì)上的講話，深刻領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，把講話提出的奮斗目標(biāo)和我局的各項(xiàng)工作緊密結(jié)合起來(lái)，和機(jī)關(guān)黨建工作實(shí)踐緊密結(jié)合起來(lái)，把廣大干部職工的思想認(rèn)識(shí)統(tǒng)一到市委的方針政策和工作部署上來(lái)。

（二）積極開(kāi)展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)。

按照中共*市委《*市黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)實(shí)施方案》和市直機(jī)關(guān)工委《關(guān)于市直機(jī)關(guān)黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)實(shí)施意見(jiàn)》要求，制定下發(fā)了《中共*市審計(jì)局機(jī)關(guān)委員會(huì)關(guān)于開(kāi)展“黨的基層組織建設(shè)活動(dòng)年”的實(shí)施意見(jiàn)》，廣泛開(kāi)展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)，重點(diǎn)圍繞黨的*大和市八次黨代會(huì)、市委八屆四次全會(huì)對(duì)黨的建設(shè)提出的新觀點(diǎn)、新舉措、新要求，強(qiáng)化基層黨的建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)。為確保局機(jī)關(guān)“黨的基層組織建設(shè)年”活動(dòng)取得實(shí)效，重點(diǎn)抓了“強(qiáng)化基礎(chǔ)”、“提高素質(zhì)”、“健全機(jī)制”、“示范帶動(dòng)”“黨內(nèi)關(guān)懷”五個(gè)項(xiàng)目工作任務(wù)的落實(shí)。

三、以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)抓好局機(jī)關(guān)“人、法、技”建設(shè)

（一）堅(jiān)持以人為本，抓好隊(duì)伍建設(shè)。

一是抓好黨組中心學(xué)習(xí)組的理論學(xué)習(xí)，制定了《市審計(jì)局黨組中心學(xué)習(xí)組*年理論學(xué)習(xí)計(jì)劃》和《市審計(jì)局*年黨員、干部政治理論學(xué)習(xí)安排意見(jiàn)》。二是認(rèn)真落實(shí)機(jī)關(guān)黨建工作責(zé)任制。按照《中共*市委關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)機(jī)關(guān)黨的建設(shè)的意見(jiàn)》和《*市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨建工作責(zé)任制》的要求，扎實(shí)推進(jìn)機(jī)關(guān)各支部工作規(guī)范化、制度化建設(shè)；建立健全以品德、能力和業(yè)績(jī)?yōu)橹攸c(diǎn)的人才評(píng)價(jià)、選拔任用和考核激勵(lì)機(jī)制，注重在實(shí)踐中培養(yǎng)鍛煉和識(shí)別人才，在機(jī)關(guān)內(nèi)部大力倡導(dǎo)想干事的人有機(jī)會(huì)、能干事的人有平臺(tái)、干成事的人有地位，充分調(diào)動(dòng)廣大黨員的積極性和創(chuàng)造性；切實(shí)加強(qiáng)對(duì)群團(tuán)工作的領(lǐng)導(dǎo)，支持工會(huì)、婦委會(huì)等團(tuán)體開(kāi)展工作，抓好機(jī)關(guān)內(nèi)部事務(wù)民主管理，繼續(xù)抓好“職工之家”建設(shè)。三是在機(jī)關(guān)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部中廣泛開(kāi)展“審計(jì)廉政文化”建設(shè)活動(dòng)，進(jìn)一步增強(qiáng)黨員干部廉潔從政的自覺(jué)性。四是為了在我局部分內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員競(jìng)爭(zhēng)上崗中充分發(fā)揚(yáng)民主，建立健全競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制，拓寬選人用人渠道，提高干部隊(duì)伍素質(zhì)，防止出現(xiàn)用人上的不正之風(fēng)，我局堅(jiān)持干部隊(duì)伍“四化”方針，按照德才兼?zhèn)浜腿稳藶橘t、公開(kāi)、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)的原則，采取公布職位、公開(kāi)報(bào)名、資格審查、考試、民主測(cè)評(píng)、領(lǐng)導(dǎo)評(píng)定、綜合測(cè)評(píng)、組織考察、決定任命等程序和方法，對(duì)我局部分內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員職位實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗。通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)上崗，讓有事業(yè)心、責(zé)任感，工作能力強(qiáng)的人員得到鍛煉和展示的機(jī)會(huì)，提高了領(lǐng)導(dǎo)人員的素質(zhì)。

（二）增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)和質(zhì)量意識(shí)。

一是加強(qiáng)了機(jī)關(guān)工作作風(fēng)建設(shè)，認(rèn)真落實(shí)《市直機(jī)關(guān)效能監(jiān)察實(shí)施辦法》規(guī)定的辦事公開(kāi)、首問(wèn)負(fù)責(zé)、責(zé)任追究等制度，切實(shí)嚴(yán)格工作紀(jì)律，改進(jìn)機(jī)關(guān)工作作風(fēng)，提高了機(jī)關(guān)為基層群眾服務(wù)的水平。二是進(jìn)一步加強(qiáng)廉政建設(shè)，按照“從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍”的要求，認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律反饋和審計(jì)組長(zhǎng)廉政責(zé)任制，并把廉政建設(shè)責(zé)任納入工作目標(biāo)管理，使責(zé)任制落到實(shí)處。三是切實(shí)做好治理商業(yè)賄賂相關(guān)工作，按照《*市審計(jì)局關(guān)于開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的實(shí)施方案》要求，結(jié)合審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，加大了對(duì)重大工程、產(chǎn)權(quán)交易、政府采購(gòu)等重點(diǎn)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督力度，并做到了制度、人員、經(jīng)費(fèi)三落實(shí)。

（三）加強(qiáng)審計(jì)法制建設(shè)，提高審計(jì)執(zhí)法水平。

一是繼續(xù)完善審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督制度，加強(qiáng)審計(jì)復(fù)核力度，強(qiáng)化審前調(diào)查和內(nèi)部控制機(jī)制，切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作程序、規(guī)范審計(jì)操作，從開(kāi)展審前調(diào)查、制定審計(jì)實(shí)施方案、收集審計(jì)、編制審計(jì)底稿、撰寫審計(jì)報(bào)告都力求做到一絲不茍、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，切實(shí)將嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)貫穿到審計(jì)工作的全過(guò)程。今年10月，我局對(duì)照《*市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查暫行辦法》及《審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)各區(qū)（市、縣）審計(jì)局*年審計(jì)項(xiàng)目檔案質(zhì)量進(jìn)行了抽查。從總體上看，各區(qū)（市、縣）審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量都很重視，審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量有了明顯提高，各單位在依法行政、依法規(guī)范審計(jì)行為方面取得了明顯進(jìn)步。二是進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部考核制度，修訂并完善了區(qū)（市、縣）兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)主要目標(biāo)考核工作管理辦法。同時(shí)，局長(zhǎng)與副局長(zhǎng)及各區(qū)、縣（市）審計(jì)局局長(zhǎng)分別簽訂*年主要工作目標(biāo)責(zé)任書；各分管局長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)與分管處（室）負(fù)責(zé)人簽訂目標(biāo)責(zé)任書。認(rèn)真開(kāi)展效能監(jiān)察，督促各部門認(rèn)真執(zhí)行局機(jī)關(guān)各項(xiàng)內(nèi)部制度，堅(jiān)持用制度規(guī)范行為，努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。

（四）加強(qiáng)檔案管理，重視檔案達(dá)標(biāo)升級(jí)工作

為使我局的檔案工作逐步適應(yīng)新形勢(shì)下審計(jì)工作的需要，我局高度重視檔案達(dá)標(biāo)升級(jí)工作，始終把檔案工作放在一個(gè)重要位置來(lái)抓，自*年11月就開(kāi)始著手準(zhǔn)備，*年11月正式啟動(dòng)，由主管領(lǐng)導(dǎo)親自抓落實(shí)，辦公室牽頭、各相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，專職檔案員具體負(fù)責(zé)，在軟、硬件上狠下功夫，建立健全了一系列的規(guī)章制度，完善了各種檔案設(shè)施，完成了各門類檔案的整理、立卷、編目、文件級(jí)條目錄入和各項(xiàng)編撰工作，并于*年11月26日通過(guò)省檔案目標(biāo)考核領(lǐng)導(dǎo)小組考核驗(yàn)收，檢查評(píng)分高達(dá)98.2分，達(dá)到了貴州省機(jī)關(guān)檔案目標(biāo)管理工作一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，使我局的檔案工作更加標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、科學(xué)化。

（五）繼續(xù)推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。

一是大力推廣“審計(jì)管理系統(tǒng)”、“現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)”“*市國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目計(jì)算機(jī)監(jiān)督系統(tǒng)”等管理系統(tǒng)在日常辦公和審計(jì)工作中的應(yīng)用。這些系統(tǒng)軟件的全面推行，基本實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)內(nèi)部公文無(wú)紙化運(yùn)作，規(guī)范了機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，提高了工作效率和工作質(zhì)量。同時(shí)，組織專業(yè)人員對(duì)各區(qū)（市、縣）審計(jì)局和市局各處室的OA系統(tǒng)的硬件、網(wǎng)絡(luò)狀況、系統(tǒng)保密安全情況進(jìn)行檢查，以確保OA系統(tǒng)的安全順利運(yùn)行。二是按照局黨組對(duì)今年審計(jì)信息化建設(shè)的要求，我局除了在審計(jì)工作中大力推廣應(yīng)用已開(kāi)發(fā)成功的審計(jì)應(yīng)用軟件，還進(jìn)行了“社保資金審計(jì)”、“金融審計(jì)”等計(jì)算機(jī)審計(jì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的前期調(diào)研、準(zhǔn)備工作。三是為了有力推進(jìn)我市審計(jì)機(jī)關(guān)普及應(yīng)用AO現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的信息化水平，我局黨組高度重視AO應(yīng)用認(rèn)證考試工作，多次召開(kāi)會(huì)議進(jìn)行研究部署，由局主要領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，組織了全市審計(jì)系統(tǒng)共107人參加為期5天的脫產(chǎn)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，有92人參加AO應(yīng)用認(rèn)證考試。

（六）做好幫村扶貧等工作。

按照市委統(tǒng)一部署，我局及時(shí)選派兩名同志分別到烏當(dāng)區(qū)下壩鄉(xiāng)谷金村和新桃村參加幫村扶貧工作。一方面積極參與幫助扶貧點(diǎn)災(zāi)區(qū)人民抓好災(zāi)后重建，另一方面積極與有關(guān)部門聯(lián)系幫助谷金村解決人畜飲水問(wèn)題，落實(shí)人畜飲水工程項(xiàng)目。經(jīng)過(guò)多方努力，市、區(qū)兩級(jí)水利部門已同意將該項(xiàng)目正式立項(xiàng)并納入今年開(kāi)工建設(shè)的規(guī)劃項(xiàng)目庫(kù)中。目前，金谷村預(yù)算投資的12萬(wàn)元的人畜飲水工程項(xiàng)目正在開(kāi)工建設(shè)中。隨著該項(xiàng)目的實(shí)施，谷金村全體村民人畜飲水難題將得到妥善解決，并對(duì)谷金村完善水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、積極開(kāi)展生產(chǎn)自救工作都將產(chǎn)生極大的促進(jìn)作用。另外我局正組織結(jié)對(duì)的支部和黨員以“抗災(zāi)保民生，重建促發(fā)展”為主題，到結(jié)對(duì)幫扶點(diǎn)過(guò)一次專題組織生活。此外，局機(jī)關(guān)還認(rèn)真組織、積極開(kāi)展各項(xiàng)社會(huì)公益活動(dòng)：春節(jié)期間（大年初一）局班子成員到幫扶點(diǎn)進(jìn)行慰問(wèn)，并送去慰問(wèn)金1.7萬(wàn)元，干部職工自發(fā)為災(zāi)區(qū)人民捐款5000元；抗震救災(zāi)伸援手，為地震災(zāi)區(qū)人民獻(xiàn)愛(ài)心捐款10.2萬(wàn)元，其中“特殊黨費(fèi)”3.7萬(wàn)元。

在總結(jié)審計(jì)工作取得一定成績(jī)的同時(shí)，還應(yīng)該清醒地看到存在的問(wèn)題和不足。如：審計(jì)報(bào)告和審計(jì)信息的質(zhì)量仍需要進(jìn)一步提高；探索效益審計(jì)的步伐應(yīng)進(jìn)一步加快；局辦公自動(dòng)化和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作有待于更深入的推進(jìn)等。