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2014年12月21日至2015年1月18日市審計局對我們市殘聯(lián)前任領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了就地審計,就同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況做了比較公正的評價,并經(jīng)審計認(rèn)為,市殘聯(lián)能夠遵守國家經(jīng)濟(jì)政策和財經(jīng)法規(guī)，能夠執(zhí)行部門預(yù)決算、國庫集中支付等有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度。存在的主要問題主要是：一是對下?lián)艿礁鲄^(qū)縣殘聯(lián)和相關(guān)單位的資金缺乏監(jiān)督管理。二是不符合《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》第三十八條“各級政府、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對預(yù)算支出的管理……不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金?！钡囊?guī)定等問題?，F(xiàn)將我們的整改措施匯報如下：

一、夯實(shí)制度基礎(chǔ)，強(qiáng)化內(nèi)部財務(wù)管理

1、實(shí)行民主理財，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部財務(wù)管理

進(jìn)一步健全財務(wù)管理，殘疾人勞動服務(wù)所、康復(fù)中心及其醫(yī)院等本系統(tǒng)下屬單位的財務(wù)也納入機(jī)關(guān)管理范疇，使之在市殘聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和制度的約束之下運(yùn)行。

2、實(shí)行財務(wù)公開，接受來自外界監(jiān)督

對勞動服務(wù)機(jī)構(gòu)的殘疾人就業(yè)保障金、康復(fù)中心的專項(xiàng)康復(fù)經(jīng)費(fèi)以及市殘聯(lián)的其他大額經(jīng)費(fèi)，我們都要進(jìn)行重點(diǎn)公開。如殘疾人就業(yè)保障金的收入，年前經(jīng)市長辦公會議討論，預(yù)定收取總額；對于開支，我們按照規(guī)定用途拿出預(yù)算，報市政府分管市長和市財政局審批后，按計劃使用，我們決不違規(guī)使用、不無計劃使用，把有限的錢全部用到殘疾人事業(yè)最需要的地方

3、實(shí)行分戶核算，嚴(yán)格財政會計審核

我們市殘聯(lián)系統(tǒng)的機(jī)關(guān)、勞動服務(wù)所、康復(fù)中心的財務(wù)，均實(shí)行分戶核算。

二、加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，全過程監(jiān)控

加快研究和制定市殘聯(lián)編制項(xiàng)目資金管理監(jiān)督辦法，制定項(xiàng)目資金預(yù)算編制細(xì)則，明確規(guī)范資金計劃的編制、資金的使用及監(jiān)督管理等程序。尤其要針對項(xiàng)目資金管理中存在大量下?lián)芸铐?xiàng)的現(xiàn)狀，強(qiáng)化機(jī)關(guān)各部門職責(zé)，加強(qiáng)對用款單位的項(xiàng)目執(zhí)行監(jiān)督，以確保項(xiàng)目制定科學(xué)、實(shí)施到位、專款專用，發(fā)揮有限資金的最大效用。

按當(dāng)年確定的項(xiàng)目計劃完成項(xiàng)目，不得超計劃使用資金。如當(dāng)年項(xiàng)目計劃無法完成，由中國殘聯(lián)將有關(guān)情況報財政部審核同意后，項(xiàng)目資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

建立健全內(nèi)部監(jiān)督、檢查制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律；對項(xiàng)目方案的確定和項(xiàng)目資金使用的全過程進(jìn)行監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正和處理。

三、委托社會機(jī)構(gòu)，提供專業(yè)服務(wù)

鑒于機(jī)關(guān)委托社會機(jī)構(gòu)開展專業(yè)工作已是事業(yè)發(fā)展的大勢所驅(qū)，市殘聯(lián)根據(jù)自身事業(yè)發(fā)展需要，在委托社會機(jī)構(gòu)從事專業(yè)活動時，適時引入市場競爭手段，運(yùn)用市場法則挑選社會機(jī)構(gòu)，讓更多的殘疾人受益于專業(yè)服務(wù)。

1、委托開展重度殘疾人居家養(yǎng)護(hù)服務(wù)項(xiàng)目，探索殘疾人服務(wù)專業(yè)化

一是委托一家專業(yè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)對服務(wù)對象進(jìn)行評估。針對不同類型的殘疾，通過一對一的上門評估，形成評估報告并提出一、二、三不同等級的照料養(yǎng)護(hù)建議。

二是委托兩家社會組織為全區(qū)重度殘疾人服務(wù)，按照評估等級，提出一對一照料方案與殘疾人簽約，分別開展康復(fù)、心理咨詢、家政等服務(wù)，同時還承擔(dān)起對服務(wù)員的日常人事管理、工作調(diào)度和教育培訓(xùn)職能。

三是委托有資質(zhì)的社會組織每月開展一次居家養(yǎng)護(hù)質(zhì)量跟蹤。設(shè)計問卷定期調(diào)查，充分傾聽服務(wù)對象的反饋意見和建議。

2、委托開展?jié)M意度專業(yè)調(diào)查跟蹤，探索服務(wù)質(zhì)量最優(yōu)化

為了提高向殘疾人服務(wù)的質(zhì)量，委托有關(guān)醫(yī)學(xué)會第三方進(jìn)行評估。綜合測評結(jié)果達(dá)到三方（衛(wèi)生部門、街鎮(zhèn)殘聯(lián)、殘疾人）認(rèn)可，進(jìn)一步調(diào)動了衛(wèi)生職能部門的主觀能動性和工作積極性。

四、建立考評等機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部審計

1、建立內(nèi)部審計制度：

一是每年一次對市殘聯(lián)下?lián)芨鲄^(qū)縣殘聯(lián)的康復(fù)經(jīng)費(fèi)和殘疾人就業(yè)保障金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計；二是每年一次對市殘聯(lián)直屬單位經(jīng)費(fèi)使用和管理進(jìn)行審計；三是對市殘聯(lián)機(jī)關(guān)各部室舉辦的大型活動、會議和對外交流等大額經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行預(yù)決算跟蹤審計；四是對基礎(chǔ)設(shè)施裝修改造經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行審計，以審計認(rèn)定的金額付款；五是對領(lǐng)導(dǎo)干部離任進(jìn)行審計。市殘聯(lián)處級以上領(lǐng)導(dǎo)干部凡工作崗位交流、晉升、退休等都必須經(jīng)審計后方能離開原崗位。

2、制定《市殘聯(lián)大額物品采購招標(biāo)暫行辦法》

每年由市政府采購辦負(fù)責(zé)采購的額度有限，由于市殘聯(lián)工作的特殊性，還有相當(dāng)部分物品需要自行采購。為減少在采購環(huán)節(jié)上的漏洞，節(jié)約開支，保質(zhì)保量，公開透明，我們成立了市殘聯(lián)大額物品采購辦公室，成員由計財部、辦公室、紀(jì)檢和項(xiàng)目部室負(fù)責(zé)人組成。凡五萬元以上的一次性采購和專項(xiàng)工程、十萬元以上的一次性服務(wù)項(xiàng)目，都必須經(jīng)采購辦招標(biāo)進(jìn)行。降低行政成本，提高資金使用效益，規(guī)范內(nèi)部審計行為。

內(nèi)部審計是單位加強(qiáng)廉政建設(shè)的有效措施，能起到密切干群關(guān)系、增強(qiáng)單位凝聚力的作用。采取大額物品采購招標(biāo)后，將進(jìn)一步增強(qiáng)采購的公開、公正和透明度，減少干群矛盾，為國家節(jié)約了開支。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)對各區(qū)縣部門的檢查力度和考評機(jī)制，加大對下?lián)軐ｍ?xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)的跟蹤。對各區(qū)縣部門制定一定的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格考核和跟蹤檢查，常規(guī)檢查與臨時抽查結(jié)合，獎優(yōu)罰劣，規(guī)范行為。