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摘要：當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)全球化不斷深化，金融自由化程度日益加重，為商業(yè)銀行發(fā)展提供了新的機(jī)遇，與此同時(shí)，也帶來(lái)了大量金融風(fēng)險(xiǎn)。為了積極應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)，必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，采取切實(shí)可行的措施，最大限度降低金融風(fēng)險(xiǎn)，促使商業(yè)銀行持續(xù)、健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)；防范；措施

在金融體系當(dāng)中，商業(yè)銀行無(wú)疑是最關(guān)鍵的一個(gè)組成部分，商業(yè)銀行建立的主要目的在于經(jīng)濟(jì)盈利，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。在新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下，要求金融業(yè)的發(fā)展必須適應(yīng)新的變化，新變化必然存在新風(fēng)險(xiǎn)，因此，商業(yè)銀行也面臨著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)大幅降低金融機(jī)構(gòu)的收益，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)?dǎo)致一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，影響社會(huì)穩(wěn)定性?；诖?，必須重視商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的概述

作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，國(guó)民經(jīng)濟(jì)的指向標(biāo)，金融動(dòng)蕩、金融危機(jī)，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)發(fā)展不利，甚至危害社會(huì)的穩(wěn)定性。因此，必須確保金融行業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展。一般來(lái)講，金融可以從兩個(gè)層面來(lái)理解其含義，廣義上來(lái)講，金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融活動(dòng)當(dāng)中所產(chǎn)生的可能引起各種損失的不確定性，比如，金融資產(chǎn)的安全、收益受損及金融運(yùn)行出現(xiàn)偏差等等，都會(huì)有引起不良后果的可能性。一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，必定會(huì)危害經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的正常發(fā)展。狹義上來(lái)講，金融風(fēng)險(xiǎn)是指在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，銀行因?yàn)槟承┛陀^因素變化或主觀決策失誤等原因，導(dǎo)致資產(chǎn)收入及信譽(yù)受損的可能性。于商業(yè)銀行來(lái)講，基于商業(yè)銀行的性質(zhì)，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，商業(yè)銀行不可避免地會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)，其風(fēng)險(xiǎn)具有一定客觀性。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理當(dāng)中，商業(yè)銀行因不確定因素的影響，導(dǎo)致在資產(chǎn)、收入和信譽(yù)等方面商業(yè)銀行均受到了損失的可能性。這種受損的可能性，在商業(yè)銀行所有業(yè)務(wù)當(dāng)中都可能存在，換言之，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)當(dāng)中，都有可能會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。以經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來(lái)講，沒(méi)有哪一種收益的條件是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的，因此，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中，金融風(fēng)險(xiǎn)和收益成正比，收益越大，則所承受的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)越大。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的影響因素

金融風(fēng)險(xiǎn)并非無(wú)源之水，金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生往往需要一個(gè)標(biāo)志性或預(yù)演性的事件，即金融事件，比如，行業(yè)經(jīng)營(yíng)慘淡、企業(yè)出現(xiàn)危機(jī)或破產(chǎn)等等。對(duì)于金融生態(tài)平衡而言，金融事件的出現(xiàn)往往是導(dǎo)致金融生態(tài)失衡的一根稻草，一個(gè)金融事件的發(fā)生，并非偶然，而是多種因素影響下的肆意噴涌。因此，想要控制金融風(fēng)險(xiǎn)，必須找出影響因素，具體如下：

1.銀行缺乏效益性的觀念。安全性、流動(dòng)性和效益性屬于我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)當(dāng)中的“三”原則。商業(yè)銀行是企業(yè)獲取最大利潤(rùn)的主要來(lái)源。在改革前，我國(guó)長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，在此體制下，商業(yè)銀行往往具有兩大作用，即機(jī)關(guān)和企業(yè)性質(zhì)。改革之后，銀行體制產(chǎn)生了很大的改變，為了滿足經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，銀行的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)仍具有雙重性質(zhì)，即宏觀調(diào)控任務(wù)和追求自身效益，但總體而言，更傾向于宏觀調(diào)控。銀行資金投放時(shí)，要求必須以國(guó)家大局為重，立足于中國(guó)的基本國(guó)情，需要重視社會(huì)穩(wěn)定和宏觀調(diào)控，在此前提下，才能關(guān)注于自身利益，因此，這種情況下，很容易出現(xiàn)沉淀資金，大大增加利息和貸款本金收回的難度，進(jìn)而對(duì)效益造成不利影響。

2.金融約束機(jī)制不健全。當(dāng)前，對(duì)于商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講，其主要影響因素包括金融約束機(jī)制不健全，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)，第一，信貸管理偏松，關(guān)系貸、人情貸等不合理的貸款形式依舊無(wú)法避免，貸款責(zé)任制落實(shí)難度大，約束作用無(wú)法充分發(fā)揮其真正的效果，大幅增加銀行風(fēng)險(xiǎn)貸款；第二，銀行與銀行間亂拉客戶，亂拉存款現(xiàn)象屢禁不止。

3.內(nèi)部控制機(jī)制不健全。內(nèi)部控制機(jī)制是否健全，對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)起決定性作用。當(dāng)前，我國(guó)所遇到的金融風(fēng)險(xiǎn)，其產(chǎn)生原因較為復(fù)雜，多為經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展過(guò)程中眾多矛盾的綜合體現(xiàn)，因此，想要有效化解及防范金融風(fēng)險(xiǎn)，其前提條件便是完善金融機(jī)構(gòu)的自我控制。但這一方面難度相對(duì)較大，一些金融機(jī)構(gòu)仍舊存在內(nèi)控機(jī)制不健全等問(wèn)題。主要表現(xiàn)為三點(diǎn)，第一，審貸機(jī)制不健全。在審貸機(jī)制方面，問(wèn)題集中出現(xiàn)于貸款決策方面、貸款“三查”方面及權(quán)力過(guò)分集中等，導(dǎo)致貸款的效益性、安全性，甚至流動(dòng)性都存在一定問(wèn)題。第二，管理機(jī)制有待完善。若銀行等金融機(jī)構(gòu)自身約束能力不強(qiáng)，存在管理問(wèn)題，在商業(yè)化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，很容易迷失，出現(xiàn)逐利行為和違規(guī)行為，影響放款，或者出現(xiàn)一些資產(chǎn)與正常軌道偏離現(xiàn)象，逃避了監(jiān)管，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)。第三，安全防范不到位。當(dāng)今的社會(huì)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)繁榮的時(shí)代，人的思想很容易被物質(zhì)所左右，若銀行內(nèi)部人員責(zé)任心不強(qiáng)，出現(xiàn)有法不依、執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)等行為，很容易出現(xiàn)拜金主義和腐敗思想，進(jìn)而助長(zhǎng)了一些人為了一己之私鋌而走險(xiǎn)的思想，在社會(huì)上形成負(fù)面影響。甚至出現(xiàn)一些詐騙銀行資金的行為，導(dǎo)致銀行蒙受嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

三、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施

為有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及避免同類型或相似類型金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，需構(gòu)建和完善金融風(fēng)險(xiǎn)防范處置體系，這也是識(shí)別和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵手段。為此，可以從以下幾點(diǎn)進(jìn)行論述。

1.強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部自我控制機(jī)制。作為金融機(jī)構(gòu)的一種自律行為，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)，控制及規(guī)范各業(yè)務(wù)活動(dòng)，也是衡量銀行經(jīng)營(yíng)水平的關(guān)鍵。（1）健全內(nèi)部管理控制制度。作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)較高。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，必須強(qiáng)化自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)禁一味追求自身利潤(rùn)，盲目經(jīng)營(yíng)。在日常工作中，必須始終遵循“謹(jǐn)慎、穩(wěn)健”的原則，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求依法、依章辦事。要求健全內(nèi)部管理控制制度，真正落實(shí)貸款管理責(zé)任制度和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度等。保證明確責(zé)權(quán)，將責(zé)任落實(shí)到崗到位，保證經(jīng)營(yíng)的合法性、操作行為的合理性。同時(shí)，要進(jìn)一步規(guī)范操作管理人員的行為，維護(hù)好銀行的形象。強(qiáng)化監(jiān)督作用，明確劃分各級(jí)人員的權(quán)限，尤其是信貸、人事、財(cái)務(wù)等方面，防范權(quán)力過(guò)分集中，避免出現(xiàn)人為隱患。（2）健全風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及保障制度，有效消除或減小金融風(fēng)險(xiǎn)。想要化解金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)按照規(guī)定要求，采取提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，繳足存款準(zhǔn)備金等方法。同時(shí)，還應(yīng)該按照貸款的類別、程度等，根據(jù)比例要求，準(zhǔn)確提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。通過(guò)這種方式，可以有效解決商業(yè)銀行呆賬、壞賬準(zhǔn)備金不足等情況。此外，還需要進(jìn)一步加強(qiáng)核銷能力，及時(shí)核銷那些拖欠多年且經(jīng)查無(wú)法回收的貸款，對(duì)于一些核銷難度大的資金情況，國(guó)家應(yīng)給予一定政策和財(cái)政支持，適當(dāng)減輕銀行的負(fù)擔(dān)。

2.積極清收和轉(zhuǎn)化存量風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。對(duì)于銀行而言，想要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，必須解決存量沉淀這一障礙。為此，在當(dāng)前乃至今后很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，盤活存量和調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)都是銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的一大重點(diǎn)。為了積極清收和轉(zhuǎn)化存量風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，盤活存量，應(yīng)從以下兩點(diǎn)入手。首先，需要具體問(wèn)題具體分析，針對(duì)各個(gè)企業(yè)具體分析，區(qū)別對(duì)待，采取切實(shí)可行的解決對(duì)策，強(qiáng)化現(xiàn)有不良貸款的轉(zhuǎn)化和清收力度。針對(duì)那些有條件的企業(yè)，銀行應(yīng)給予支持，加大其改革的能力，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展力度，逐漸化解資產(chǎn)當(dāng)中的損失，消除有問(wèn)題的貸款。對(duì)于那些有一定發(fā)展前景但目前經(jīng)營(yíng)困難的企業(yè)，則需要根據(jù)實(shí)際情況給予相應(yīng)的支持，要提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，盡可能幫助企業(yè)更好地發(fā)展。對(duì)于一些虧損嚴(yán)重，資不抵債的企業(yè)，應(yīng)采取斷然對(duì)策，盡可能使其破產(chǎn)消亡，從破產(chǎn)拍賣當(dāng)中回收貸款資金，并投入到其他有前景的企業(yè)，從而活化銀行信貸資產(chǎn)，盤活存量。其次，積極解決資產(chǎn)存量上存在的失去法律效力的難題。一是針對(duì)那些到期、逾期等貸款，需要采取抓緊催收措施，完善催收檔案，下發(fā)催收通知書，促使企業(yè)盡快制定還款計(jì)劃，盡可能回收貸款，從而形成合法債權(quán)。二是對(duì)于那些抵押手續(xù)不完善，或登記時(shí)效已過(guò)的抵押物品，需要重新認(rèn)證登記，轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是依法審查擔(dān)保貸款的保證人，合理合法合規(guī)地及時(shí)做好補(bǔ)辦公證。

3.嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”分離制度。為了防范銀行金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”分離制度，健全信貸資產(chǎn)保障制度。要求從貸款的事前調(diào)查階段開(kāi)始，在項(xiàng)目考察方面有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。在前期階段，應(yīng)將重點(diǎn)放在貸款戶建立和存在的合法性調(diào)查環(huán)節(jié)，保障貸款獲取的合理性、合法性。在選擇項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)選擇那些信用好、效益好的企業(yè)，確保企業(yè)具有一定還款能力的情況下放貸，把好貸款入口關(guān)。在審批貸款項(xiàng)目方面，同樣要防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。在貸款審批當(dāng)中，應(yīng)注重?fù)?dān)保環(huán)節(jié)，保證抵押、質(zhì)押等手續(xù)符合規(guī)定，確保審核結(jié)果滿足要求，最大限度降低出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的可能性。除此之外，還需要做好貸款后期管理工作，有效防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。在貸后檢查當(dāng)中，重點(diǎn)對(duì)貸款戶能否按照借款合同使用資金等方面進(jìn)行檢查。為了進(jìn)一步強(qiáng)化貸后檢查，還需要建立及完善跟蹤監(jiān)測(cè)制度，比如說(shuō)，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行跟進(jìn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的今天，金融業(yè)也取得了令人矚目的成績(jī)。然而，由于金融行業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)相伴而生，想要合理控制商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，必須了解其金融風(fēng)險(xiǎn)的含義，從中找出風(fēng)險(xiǎn)影響因素，才能根據(jù)實(shí)際情況，提出行之有效的解決措施，這樣才能最大限度防范商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，才能保證銀行業(yè)持續(xù)、健康經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。

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作者:李燕 單位:中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河南省分行營(yíng)業(yè)部