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銀行的社會(huì)責(zé)任

銀行對(duì)債權(quán)人的社會(huì)責(zé)任:構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

銀行是高負(fù)債率的企業(yè),自有資本所占比重較小,資金主要來源于負(fù)債,其中廣大存款者的存款又是最重要的來源。由于債權(quán)人主要目的是通過事前簽訂的債務(wù)契約獲取固定的收益(或利息),那么銀行對(duì)債權(quán)人的社會(huì)責(zé)任主要表現(xiàn)為確保對(duì)廣大存款人本息的清償力。但是,在實(shí)際中,由于銀行存款人的數(shù)量眾多,且資金分散,單個(gè)存款人由于能力問題而無法監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)行為,或者由于監(jiān)督成本過高而放棄監(jiān)督權(quán)。對(duì)策之一是,銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)代表廣大存款人行使監(jiān)管權(quán),以確保存款人作為債權(quán)人的權(quán)益得到保證。從該角度而言,銀行對(duì)存款人的社會(huì)責(zé)任就體現(xiàn)為對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任,存款人對(duì)銀行的要求外在表現(xiàn)為監(jiān)管者的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

監(jiān)管部門從安全性的角度出發(fā),要求銀行樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念,強(qiáng)化穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)行為,保證資金運(yùn)營(yíng)安全,能夠保證存款人的存款到期支取,并獲得一定的收益。那么銀行為了承擔(dān)對(duì)債權(quán)人的社會(huì)責(zé)任,就應(yīng)當(dāng)構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,保證充足的資本抵御風(fēng)險(xiǎn);制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和審慎的經(jīng)營(yíng)策略;建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的同步;運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

銀行對(duì)債務(wù)人的社會(huì)責(zé)任:資金使用社會(huì)效用的最大化

隨著投資體制改革的逐漸深入,打破了傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下高度集中的財(cái)政投資模式,形成了目前銀行主導(dǎo)型的金融制度安排,銀行投資在社會(huì)總投資中占據(jù)了絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。作為社會(huì)資金的主要供給方,銀行與資金需求者(貸款人)形成了債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。債權(quán)人銀行對(duì)債務(wù)人貸款者的社會(huì)責(zé)任就主要表現(xiàn)為在滿足社會(huì)資金需求的基礎(chǔ)上,使得資金使用的效用最大化,這可以從以下兩個(gè)層面來理解。

第一個(gè)層面是在保證資金安全和效率的同時(shí),將貸款公平分配給借款人。為了達(dá)到社會(huì)效用的最大化,那么銀行對(duì)貸款人的社會(huì)責(zé)任要求銀行應(yīng)關(guān)注各經(jīng)濟(jì)主體對(duì)銀行服務(wù)的需求,加大對(duì)資金稀缺部門的信貸支持力度。換句話講,銀行應(yīng)該肩負(fù)有效率配置資金的社會(huì)責(zé)任。從我國(guó)當(dāng)前實(shí)際來講,在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)制方面,銀監(jiān)會(huì)主要制定若干核心風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo),如貸款集中度,以防止風(fēng)險(xiǎn)的集中與積聚;在風(fēng)險(xiǎn)政策導(dǎo)向方面,銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)、引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持小企業(yè)、農(nóng)戶和消費(fèi)信貸,滿足多方面信貸需求,有效配置資金資源,提高社會(huì)總體福利。

第二個(gè)層面是銀行在選擇貸款項(xiàng)目(企業(yè))時(shí),既要關(guān)注經(jīng)濟(jì)指標(biāo),也要關(guān)注人文指標(biāo)、資源指標(biāo)和環(huán)境指標(biāo),以避免資源浪費(fèi),大幅降低社會(huì)效用。在國(guó)有銀行市場(chǎng)化初期,由于存在一些片面的認(rèn)識(shí),銀行發(fā)放貸款時(shí),往往只考慮貸款項(xiàng)目(企業(yè))本身的性質(zhì)及一些非經(jīng)濟(jì)因素,忽視了其真實(shí)的還款能力及其他方面的要求,從而造成了低水平、高消耗的重復(fù)建設(shè),形成了新的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此,銀行在發(fā)放貸款時(shí),要認(rèn)真研究分析國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,采取有效措施,停止對(duì)嚴(yán)重危及生產(chǎn)安全、嚴(yán)重污染環(huán)境、質(zhì)量不符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、能耗高等項(xiàng)目的投資;控制對(duì)生產(chǎn)能力嚴(yán)重過剩、采用落后技術(shù)、不利于節(jié)約資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境等項(xiàng)目的貸款,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)全面可持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展。

銀行對(duì)政府的社會(huì)責(zé)任:對(duì)政策給予支持

銀行對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)具有舉足輕重的地位,銀行的發(fā)展受到政府高度關(guān)注。銀行也是政府推進(jìn)社會(huì)改革的重要資源。那么銀行對(duì)政府的社會(huì)責(zé)任在于為國(guó)家政策提供強(qiáng)有力的金融支持。這一點(diǎn)可分以下兩個(gè)階段來理解。

第一個(gè)階段是國(guó)有銀行股份制改造前,銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任是承擔(dān)部分改革成本。在經(jīng)濟(jì)體制改革起步階段,經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式具有強(qiáng)烈的投資推動(dòng)的性質(zhì),由于國(guó)民收入分配格局的戲劇性變化,政府的財(cái)政能力迅速下降,以財(cái)政投入支持體制內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的機(jī)制難以為繼。而在以政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性變遷中,政府對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和金融市場(chǎng)化進(jìn)程有較強(qiáng)的控制力,使國(guó)有商業(yè)銀行的資金配置行為能按照其偏好和意志進(jìn)行。那么在這段時(shí)期內(nèi),銀行的社會(huì)責(zé)任概括講就是為確保經(jīng)濟(jì)體制改革的順利進(jìn)行,承擔(dān)改革的部分成本。

第二個(gè)階段是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革后,國(guó)有商業(yè)銀行已逐漸成為真正的市場(chǎng)主體,銀行對(duì)政府的社會(huì)責(zé)任一是要確實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)機(jī)制,嚴(yán)格按照市場(chǎng)原則開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng),特別是國(guó)有商業(yè)銀行要徹底摒棄國(guó)家信用的思想,真正成為“資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好、具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行”。二是要保持與國(guó)家宏觀調(diào)控政策的一致。宏觀調(diào)控是政府從整體利益出發(fā)考慮的,作為個(gè)體的銀行,在實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值最大化的過程中不一定與整體利益一致。比如當(dāng)前交通、電力、通訊行業(yè)的貸款是銀行公認(rèn)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),各類銀行競(jìng)相放貸。從單個(gè)銀行來看,對(duì)這些行業(yè)的貸款質(zhì)量高、效益好,但是從全局看會(huì)造成信貸集中風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)釋放最終會(huì)導(dǎo)致銀行壞賬的上升,造成嚴(yán)重的市場(chǎng)失靈,損害市場(chǎng)機(jī)制配置資源的效率。面對(duì)宏觀形勢(shì)的變化,銀行要從社會(huì)整體利益出發(fā),嚴(yán)格執(zhí)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策,避免經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡,帶來巨大浪費(fèi)。

銀行對(duì)員工的社會(huì)責(zé)任:建立完善的激勵(lì)約束機(jī)制

員工激勵(lì)方面,可以推行職工持股計(jì)劃,使職工通過持股組織以股東身份向企業(yè)注入資本,在企業(yè)和職工之間結(jié)成一種產(chǎn)權(quán)紐帶關(guān)系,職工持股通過某種制度使其代表進(jìn)入公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì),并參與公司的重大決策,同時(shí),職工也會(huì)因直接參與行為而得到激勵(lì),進(jìn)而有利于優(yōu)化企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。此外,除了支付與員工付出勞動(dòng)相對(duì)應(yīng)的報(bào)酬,銀行還應(yīng)強(qiáng)調(diào)以溝通來掌握員工的要求和愿望,給員工提供開發(fā)、充實(shí)新技能與積累經(jīng)驗(yàn)的工作機(jī)會(huì)。

高管人員激勵(lì)方面,應(yīng)健全工作績(jī)效考核和優(yōu)勝劣汰機(jī)制,基于利潤(rùn)的激勵(lì)、基于價(jià)值的激勵(lì)與基于產(chǎn)權(quán)的激勵(lì)相結(jié)合,強(qiáng)化責(zé)任目標(biāo)約束,同時(shí)給予其充分發(fā)揮才智,創(chuàng)造價(jià)值的平臺(tái),不斷提高高級(jí)管理人員的進(jìn)取精神和責(zé)任意識(shí)。

銀行企業(yè)文化也是建立完善激勵(lì)約束機(jī)制的重要保障。通過創(chuàng)新文化、學(xué)習(xí)文化、效率文化、團(tuán)隊(duì)文化、誠(chéng)信文化等的培育,打造富有特色的銀行業(yè)文化體系,增強(qiáng)銀行整體凝聚,維護(hù)并增進(jìn)銀行的形象和聲譽(yù)。

銀行的社會(huì)責(zé)任還包括對(duì)社會(huì)發(fā)展和社會(huì)文明進(jìn)步的廣義支持。比如救助弱勢(shì)群體、資助貧困學(xué)生、救助災(zāi)害、贊助公共體育事業(yè)等有助于社會(huì)和諧發(fā)展的公共、福利事業(yè)。

促進(jìn)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的政策建議

增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)約束。促進(jìn)隱性存款保險(xiǎn)向顯性存款保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變,最大限度地保護(hù)存款人的利益,并支持銀行體系的公平競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)還應(yīng)要增強(qiáng)市場(chǎng)約束,避免存款保險(xiǎn)制度引發(fā)新的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇和問題。

完善市場(chǎng)機(jī)制。積極推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程,進(jìn)一步完善人民幣匯率形成機(jī)制,增強(qiáng)銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度和資金的使用效率,積極引導(dǎo)銀行將核心競(jìng)爭(zhēng)力定位于提高全面的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

優(yōu)化退出通道。對(duì)于經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重問題的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),要制定合理的退出機(jī)制,弱化政府的隱形擔(dān)保,提高市場(chǎng)效率,強(qiáng)化全民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),以此促進(jìn)銀行改進(jìn)服務(wù)和提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

強(qiáng)化保障制度。社會(huì)環(huán)境對(duì)于銀行履行責(zé)任有重要影響,一方面要充分發(fā)揮財(cái)政資金的導(dǎo)向作用,為銀行貸款發(fā)放創(chuàng)造良好外部條件,以支持信貸資金投入到資金稀缺部門;另一方面要加大全社會(huì)信用環(huán)境的建設(shè),嚴(yán)厲懲罰失信行為。

改進(jìn)激勵(lì)手段。在強(qiáng)調(diào)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)上,要更加注重正向激勵(lì)機(jī)制的建立和補(bǔ)償機(jī)制的改進(jìn)。采取差別監(jiān)管方式和制度,定期進(jìn)行評(píng)估,對(duì)于積極履行社會(huì)責(zé)任的銀行,在業(yè)務(wù)支持和機(jī)構(gòu)發(fā)展等方面多給予支持。

完善調(diào)節(jié)功能。在引導(dǎo)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任方面,可利用多種方式,充分運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律手段,如借鑒美國(guó)制定的《社區(qū)再投資法》,以確保信貸支持力度的傾斜,促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)的可持續(xù)發(fā)展。