商業(yè)銀行經營管理風險
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商業(yè)銀行經營管理風險范文第1篇
【分類號】：F832.2
各銀行業(yè)是經營貨幣的企業(yè)，從本質上來說也很具風險的，而且銀行業(yè)是靠經營風險來贏利的。隨著改革開放的不斷深入，金融業(yè)經營的混業(yè)產品也日益增多，金融體制改革也得到推進，與此同時，國內的商業(yè)銀行所需要面對的經營管理風險也就越來越多、越來越大。而且商業(yè)銀行經營管理中出現(xiàn)的風險是多樣性的、十分復雜，也具有不可確定的特性，因此，只有充分掌握風險在經營中的特點和表現(xiàn)形式，才能將風險管理和防范充分結合起來，讓銀行收到最大的利潤。
一、我國商業(yè)銀行經營管理中存在的風險分析
1、經營管理中的利率風險
到目前為止，我國商業(yè)銀行在經營中還是采用發(fā)展中國家的管制利率制度。我國商業(yè)銀行在經營管理中不良貸款率雖然有所降低，但比例還是居高不下，這樣就提高了商業(yè)銀行信貸資產管理的風險。產生這一風險的主要原因是國內商業(yè)銀行為了完成政府部門分下來的任務，而不得不承擔相應的壓力，有大多數國有企業(yè)因經營不善而通過信貸的方式把虧損轉移到銀行身上，導致銀行資產無法進行合理流通。一般來說，銀行貸款當中存款所占據的比例越高，銀行所面臨的風險則越高。
2、經營管理中的循環(huán)貼現(xiàn)風險
商業(yè)銀行經營管理中的循環(huán)貼現(xiàn)指的是在交易過程中開出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現(xiàn)產生的信用不斷放大的惡性循環(huán)。例如一種商品或物資往往要經過多個產業(yè)部門和多次交易，每個環(huán)節(jié)都要向商業(yè)銀行貸款，通過使用商業(yè)匯票，可以一票貫徹始終，并把他們連接成一條有序的債務鏈，強化債權債務雙方的經濟責任，節(jié)約信貸資金和企業(yè)的費用支出。一般情況下，為保證購貨方到期確能償還債務，這種債務憑據須經購貨方的開戶銀行予以承兌，即由其開戶銀行承諾，若票據到期但該客戶因故無力償還該債務，則由該銀行出資予以代償，因此會給銀行帶來重大損失。
3、經營管理中的盈利水平低下的風險
貸款是商業(yè)銀行獲取利潤的重要方式，要想做到貸款業(yè)務，存款業(yè)務是必不可少的，存款業(yè)務是貸款業(yè)務的先決條件，沒有存款業(yè)務，貸款業(yè)務就沒有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規(guī)模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實際存款不高，而虛假存款當中的實際貸款卻被銀行放貸出去，導致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤也較低。因此，商業(yè)銀行在經管理中不得不承擔盈利水平低下的風險。
二、我國商業(yè)銀行經營管理中風險防范措施
1、要有樹立明確的風險理念
我國商業(yè)銀行在經營管理中還沒有樹立起良好的風險理念，大多數銀行職員都沒有完全意識到銀行的發(fā)展和風險管理是相互關聯(lián)、相互依存的，在出現(xiàn)問題時，只會片面的將風險管理的責任丟給風險控制機構，完全沒有承擔和避免風險的意識和能力，使銀行承擔不必要的風險。因此，我國商業(yè)銀行在經營管理上要培養(yǎng)每一個員工的風險意識，在平時的日常管理和工作中，讓每個人工作人員都認識到自身的重大責任，并不斷提高自身的風險管理水平，盡最大努力把風險降到最低。
2、在經營管理中要構建健全的風險控制制度
在經營管理中要構建健全的風險控制制度是非常重要的。古人云，沒有制度不成方圓，對于不同類別的風險要進行及時的歸類和識別，再采取不同的風險防范措施，使銀行各個崗位從上到下都能樹立起風險管理意識和理念，要做到準確衡量銀行業(yè)務的風險程度，在做到正確預防風險的同時，還要學會在風險中獲取最大的利潤。那么首先就要構建銀行法人體制，加強調控的能力，其次就是要根據銀行股權的結構情況構建銀行董事會管理的風險管理組織構架和相應的風險管理體系，并不斷完善相關監(jiān)管體系，讓銀行各項政策的執(zhí)行得到保障。
3、要加強中間業(yè)務的創(chuàng)新和開發(fā)
商業(yè)銀行在經營管理中還要注意加強中間業(yè)務的創(chuàng)新和開發(fā)，盡最大努力開展好中間業(yè)務。如銀行對中間業(yè)務要進行科學合理的評價和引入，在后期設計和發(fā)行的金融產品中要加強相應的風險中介管理，要使采用的產品能具有一定的市場競爭力，還應與理財和咨詢服務等與銀行業(yè)務相關的公司進行愉快的合作，并很好的開展相應的中間業(yè)務，使資產得到合理的流通，做到有效降低銀行所要承擔的風險。
4、要加強風險管理人才的培養(yǎng)
隨著現(xiàn)代信息社會的不斷發(fā)展，國內各行各業(yè)中對復合型人才的需求越來越大。與此同時，在目前市場分工更為細化的環(huán)境下，我國商業(yè)銀行在經營管理中對人才的需求也與日聚增，
特別是具有豐富經驗的風險管理專業(yè)人才。因此，要加強風險管理人才的培養(yǎng)，各大銀行應當采取一定的策略來打造一支專業(yè)的風險管理隊伍，要求這個隊伍不僅要熟知風險管理方面的知識，還要具備專業(yè)的風險管理技術，那么各大銀行就要定期開展對應的風險管理培訓，來持續(xù)提升這支隊伍的風險管理專業(yè)水準。
隨著國際金融業(yè)的不斷發(fā)展和金融一體化的趨勢，我國商業(yè)銀行在風險管理方面還存在各種問題，跟國際銀行業(yè)發(fā)展水平相比，還存在一段距離。因此，我國商業(yè)銀行在經營管理上就需要建立全面風險管理的觀念，重新調整經營結構，平衡好風險和創(chuàng)新的各種關系，不斷創(chuàng)新產品的投入，只有這樣才能在日益激烈的競爭立于不敗之地。
參考文獻
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商業(yè)銀行經營管理風險范文第2篇
商業(yè)銀行綜合化經營面臨的特殊風險
在綜合化經營背景下，商業(yè)銀行除了面臨常規(guī)的金融風險如信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險外，還會遇到實行綜合化經營所帶來的特殊風險。
集聚性風險。指金融機構在后臺集中、內部管理系統(tǒng)調整、戰(zhàn)略制定、業(yè)務規(guī)劃、管理層聘用等重大問題決策方面所面臨的不確定性向公司總部集中的風險。例如，綜合化經營下，金融機構更傾向于建立統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略、統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)劃，因此一個錯誤的戰(zhàn)略決策將迅速傳播到整個系統(tǒng)，影響全部業(yè)務單元的經營績效。此時，風險爆發(fā)的力度和速度加大，所造成的影響也更加廣泛。
內部交易風險。指金融機構內部各業(yè)務單元之間由于資金和商品的相互劃撥、交叉持股、相互擔保、為了避稅或逃避監(jiān)管目的相互轉移利潤等復雜的資金與業(yè)務往來關系，致使風險在集團內部傳播、擴散和放大。例如，在經濟不景氣時，如果非銀行業(yè)務單元發(fā)生財務危機，該金融機構總部出于切身利益，必然想方設法通過銀行業(yè)務單元從財力上加以資助，容易導致非銀行業(yè)務單元的風險直接或間接傳遞到銀行業(yè)務單元。
財務杠桿風險。指實現(xiàn)綜合化經營后的商業(yè)銀行在負債能力上具有杠桿效應。這種杠桿效應主要是通過資本的重復計算、監(jiān)管缺位或不同業(yè)務單元對財務杠桿要求的不同來實現(xiàn)的。以資本重復計算為例，如果金融機構總部與各業(yè)務單元之間存在股權投資關系，那么在計算該機構的舉債規(guī)模時必須將重復計算的資本剔除，否則就會產生超過監(jiān)管部門規(guī)定或該金融機構償債能力的高財務杠桿風險。
利益沖突風險。指當金融機構服務于兩個或兩個以上的利益主體時，有可能通過犧牲其中一個主體的利益，而使另一個主體處于更好的位置上，從而造成各主體利益間的差異。這些利益沖突表現(xiàn)為：為支持證券業(yè)務的發(fā)展，銀行向客戶不謹慎放款；非銀行業(yè)務單元利用金融機構的整體聲譽從事高風險業(yè)務，損害了投資人與債權人的利益；金融機構內部各業(yè)務單元違背客戶意愿，聯(lián)合起來強制性地鎖定客戶的業(yè)務范圍等。
透明度風險。指金融機構由于組織結構或業(yè)務流程過于復雜，有可能導致透明度下降，從而對外部監(jiān)管機構和市場、控股公司管理層了解和評估真實風險狀況造成困難。透明度風險會使金融機構內部各業(yè)務單元之間的協(xié)調和溝通存在時滯，在危機發(fā)生的初期無法事先預警，同時容易導致監(jiān)管者和外部利益相關者無法明確該機構相關業(yè)務和經營活動的真實情況，容易產生監(jiān)管盲區(qū)。
法律法規(guī)風險。指因國家法律、法規(guī)、政策的缺位或變動，以及金融機構違背國家法律、法規(guī)、政策而導致的對金融機構經營產生不確定性影響的風險。目前，我國商業(yè)銀行綜合化經營面臨的法律風險主要包括：一是針對綜合化經營的法律法規(guī)缺位，導致相關金融活動無章可循，造成相關金融交易或產品合法性不確定；二是現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管的部分法律法規(guī)不盡合理，導致不同業(yè)務間的交叉和不公平競爭；三是對法律法規(guī)條款的理解有歧義或執(zhí)行不力，導致法律適用有偏差或錯誤，影響了金融活動的安全。
構建全面風險管理模式
綜合化經營背景下，金融機構面臨的風險日益增多且復雜化，傳統(tǒng)的風險管理制度和技術手段不一定能夠對新的風險分布和特質進行及時反映和控制，因此，如何在整體層面上建立一個有效反映和控制風險的管理體系成為一個非常重要和迫切的問題。對此，自20世紀90年代起，國際金融監(jiān)管機構一直要求金融機構建立全面風險管理體系。在外部監(jiān)管機構的指導和要求下，國際先進商業(yè)銀行開始了建設全面風險管理體系的努力，起到了良好的防范與化解風險的作用。
全面風險管理是一個受企業(yè)董事會、管理層和其他人員影響的過程，這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理風險，使之在企業(yè)的風險偏好之內，從而確保企業(yè)取得既定的目標。全面風險管理框架有三個維度：第一是企業(yè)的目標，即戰(zhàn)略目標、經營目標、報告目標和合規(guī)目標；第二是全面風險管理要素，即內部環(huán)境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息和溝通、監(jiān)控；第三是企業(yè)的各個層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務線及下屬各子公司。三個維度的關系是：全面風險管理的八個要素服務于企業(yè)的四個目標；企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標；每個層次都必須從以上八個方面進行風險管理。
對于綜合化經營的金融機構，全面風險管理要求其風險管理系統(tǒng)處理并平衡銀行、證券、保險、信托業(yè)務中的常規(guī)風險和特殊風險，以及這些風險涉及的各種金融資產與資產組合，直至業(yè)務人員。推行全面風險管理有利于對整個金融機構內各層次的業(yè)務單元、各種風險進行通盤管理，保證金融機構整體利益的最大化，具體包括以下內容：
創(chuàng)造良好的內部風險管理環(huán)境
（1）培育健康的風險管理文化。要培養(yǎng)全員的全面風險意識和全面風險管理理念，在員工中營造出重視風險管理的文化和氛圍，最終實現(xiàn)風險管理文化的精神層面與物質、制度、行為層面的有機銜接。
（2）構建垂直化的風險管理組織架構。建議在金融機構總部層面設立風險管理委員會，該委員會直接受董事會領導，負責領導全公司的全面風險管理。同時，在總部層面建立起獨立于各業(yè)務單元的風險管理職能部門，并建立起其間的有效的管理與溝通機制。這種機制一方面要保證風險管理部門對各業(yè)務單元運作時的風險進行有效的監(jiān)督和預警，另一方面要保證各業(yè)務單元與風險管理部門能夠就有關風險信息進行充分的交流，確保風險管理部門基本職能的發(fā)揮。在各業(yè)務單元，可以根據業(yè)務規(guī)模選擇設立由總部風險管理部門垂直領導的風險管理分部；也可以建立風險經理制，由總部風險管理部門直接派駐風險經理進行風險管理。
（3）培養(yǎng)高素質的風險管理人才。要培養(yǎng)、選拔有證券、保險、信托、投資等多種從業(yè)經驗的人才，建立高素質、復合型的風險管理隊伍，加強對金融交叉產品的風險識別、度量和控制的研究，致力于高效、全面的風險管理。
明確設定全面風險管理的目標
（1）確定戰(zhàn)略目標。要對公司整體戰(zhàn)略目標在各個層次及領域進行分解，從而使管理層能有效識別與戰(zhàn)略相關聯(lián)的風險，并且考慮這些風險之間的關聯(lián)度，以戰(zhàn)略目標為依據確定公司整體風險偏好與容忍度。
（2）制定總部層面、各業(yè)務單元以及操作層面的經營目標?？偛繉用嫔?，設定分年度的不良資產控制目標、扣除風險損失后的盈利目標等；業(yè)務單元層面上，設定資產組合管理目標、信用風險管理目標、市場風險管理目標、流動性風險管理目標、扣除風險損失后的贏利目標等；具體操作層面上，設定操作風險管理目標以及集聚性風險、內部交易風險、財務杠桿風險、利益沖突風險、透明度風險、法律法規(guī)風險等特殊風險的管理目標。要將風險容忍度貫徹到業(yè)務單元層面和具體操作層面的目標設定過程中。
（3）設定風險監(jiān)控目標。要定期分析全公司的風險狀況，對可能產生或已經產生的損失，提出相應的改正措施。具體包括：資本充足率目標、資產組合和客戶風險集中度目標、資產負債比例目標等。
（4）明確全公司范圍內的風險報告目標。對各項經營目標和監(jiān)控目標的履行情況要準確報告，確保風險報告的及時性與有效性。風險報告包括資產組合報告、套期報告、交易戰(zhàn)略報告、壓力測試報告、資產質量報告和風險價值度報告等。
健全風險識別的流程
應根據公司風險偏好、容忍度和設定的風險管理戰(zhàn)略，制定風險識別的工作流程。在實施步驟上，首先，以戰(zhàn)略、流程和業(yè)務活動為出發(fā)點，以風險偏好和風險容忍度為標桿，在全公司范圍內，自下而上、由內到外對各類潛在風險進行全方位梳理，形成風險事件詳細目錄清單；其次，以業(yè)務單元為單位進行全面地風險排查，并進行風險事件排序；最后，建立風險事件分類矩陣，篩選出尚未進行有效管理的風險事件，理清全公司風險管理中存在的問題。
引入先進的技術工具，從定性和定量兩個方面提高對常規(guī)風險的評估水平
在信用風險方面，對大中型企業(yè)客戶建議引進摩根集團的CreditMetrics（信貸度量工具），麥肯錫公司的Credit Portfolio View（信貸組合瀏覽工具），穆迪公司的RiskCalc（風險防漏工具）和Credit Monitor/Portfolio Manager（信貸監(jiān)控/組合管理工具）等系統(tǒng)；對個人客戶和小型企業(yè)客戶，要完善個人信用風險評級系統(tǒng)，加快評估客戶信用風險的效率。
在市場風險方面，通過引入并完善VAR（在險價值）、損益表敏感度分析、情景分析與壓力測試等技術和支持工具的應用，設計并優(yōu)化價格限額和流動性限額，逐步建立交易部門、交易單元、交易臺、交易員等多個層面的限額體系，實現(xiàn)對市場風險的高效識別與評估。
在操作風險方面，要借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的操作風險分類思路，以戰(zhàn)略、流程和業(yè)務活動為出發(fā)點，自下而上、由內到外對各類潛在的操作風險因素進行全方位梳理，形成詳細的風險清單，并不斷進行動態(tài)調整，提高對操作風險的評估水平。
在流動性風險方面，金融機構除了保留一定比例的備付金外，可以持有流動性較好的國債類債券作為第二類準備。同時可以運用資產負債管理工具，采用流動比等一系列流動性監(jiān)測指標，防范和化解流動性風險。
對聲譽風險、系統(tǒng)風險、雜項風險等其他常規(guī)性風險，引入交叉風險識別技術。通過專家判斷和數據挖掘，建立每兩類風險之間的相關系數矩陣，逐漸過渡到對其他常規(guī)風險的損失曲線分布和定量研究上，實現(xiàn)在金融機構整體范圍內進行常規(guī)風險的識別和防范。
建立有效的“防火墻”制度，應對特殊風險
對于綜合化經營背景下的集聚性風險、內部交易風險與利益沖突風險，建議設立金融機構總部層面與各業(yè)務單元間的防火墻制度。該制度是以風險為管理對象，強調將異業(yè)風險限制在各自業(yè)務領域內，防止風險擴散和蔓延的管理制度，具體包括信息防火墻、人事防火墻、業(yè)務防火墻等。通過禁止或限制信息、資金或人員在銀行與證券、保險、基金、信托等業(yè)務單元間的任意流動，禁止以關聯(lián)交易的形式在金融機構總部及各業(yè)務單元間任意調配資金，該制度能夠將集聚性風險、內部交易風險與利益沖突風險控制在有限的范圍之內。
完善內部控制活動的運行機制
對于綜合化經營背景下的財務杠桿風險、透明度風險與法律法規(guī)風險，應從完善金融機構的內控制度入手，通過實行科學的資本管理、采用嚴謹的內部控制程序與方法、完善公司治理機制、建立系統(tǒng)化、透明度高、及時性強的信息披露機制，將金融機構的一切活動置于內外部監(jiān)管之下，提高其業(yè)務運作的透明度，加強對其經營的合法合規(guī)性的管理。
建立和完善全面風險管理信息系統(tǒng)和有效的風險報告制度
（1）借鑒國際商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的經驗，利用現(xiàn)有的客戶資源和歷史數據，構建涵蓋風險監(jiān)測、風險分析和不良資產處置等風險管理環(huán)節(jié)的全面風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險管理信息的收集、整理、分析、評價、預警以及建議方案等生成自動化、傳輸網絡化，以確保風險管理信息的時效性和準確性。
（2）完善風險報告制度。明確風險報告的頻率、深度與職責，針對綜合化經營下金融機構常規(guī)風險與特殊風險的不同特點，制定差別化的風險信息傳導機制，建立縱向報送與橫向報送相結合的信息交流線路，保證信息的真實準確，實現(xiàn)信息共享，使風險管理部門制定的風險政策能夠得到良好地貫徹。
建立全面風險管理監(jiān)控制度以及持續(xù)改進機制
商業(yè)銀行經營管理風險范文第3篇
關鍵詞：商業(yè)銀行；跨國經營；操作風險
一、操作風險的含義與類型
操作風險是指商業(yè)銀行在跨國經營業(yè)務的操作和辦理中，由于不完善或失效的內部控制流程、人的因素、系統(tǒng)因素或其他外部事件導致直接或間接損失的風險。目前對操作風險的分類仍然沒有固定的標準。表1是巴塞爾委員會提出的分類方案。
二、對國外操作風險管理的考察
（一）操作風險管理的教訓
操作風險在很多國家的跨國銀行經營中曾經受到輕視。但自從90年代以來，操作風險給許多國家商業(yè)銀行的跨國經營帶來巨大，甚至是災難性的損失（見表2）。
1、英國巴林銀行的倒閉案
著名的巴林銀行破產事件堪稱跨國銀行操作風險控制失效的經典案例。必須建立對機構高層人員的約束機制，是事件帶給人們的最大啟示。1995年2月26日，新加坡巴林公司期貨經理尼克?里森投資日經225股指期貨失利，導致巴林銀行遭受巨額損失，合計損失達14億美元，最終無力繼續(xù)經營而宣布破產。從此，這個有著233年經營史和良好業(yè)績的老牌商業(yè)銀行在倫敦城乃至全球金融界消失。目前該行已由荷蘭國際銀行保險集團接管。巴林銀行破產的直接原因是新加坡巴林公司期貨經理尼克?里森錯誤地判斷了日本股市的走向。1995年1月份，日本經濟呈現(xiàn)復蘇勢頭，里森看好日本股市，分別在東京和大阪等地買進大量期貨合同，希望在日經指數上升時賺取大額利潤。天有不測風云，1995年1月17日突發(fā)的日本阪神地震打擊了日本股市的回升勢頭，股價持續(xù)下跌。巴林銀行因此損失金額高達14億美元，這幾乎是巴林銀行當時的所有資產，這座曾經輝煌的金融大廈就此倒塌。
事情表面看起來很簡單，里森的判斷失誤是整個事件的導火線。英國銀行監(jiān)管委員會認為，巴林銀行倒閉的原因是新加坡巴林期貨公司的一名職員越權、隱瞞的衍生工具交易帶來的巨額虧損，而管理層對此卻無絲毫察覺。該交易員同時兼任不受監(jiān)督的期貨交易、結算負責人的雙重角色。巴林銀行未能對該交易員的業(yè)務進行獨立監(jiān)督，以及未將前臺和后臺職能分離等，正是這些操作風險導致了巨大損失并最終毀滅了巴林銀行。從巴林銀行倒閉案開始，歐美金融界人士開始關注如何約束機構內部成員的個人行為，從而避免由個人行為導致的無可挽回的巨大損失。業(yè)內關于完善監(jiān)督機制、限制個人權限的討論一直不曾間斷。
2、日本大和銀行債券投資舞弊事件
大和銀行債券舞弊事件和巴林銀行事件有相同之處，都是由職員個人的行為引起的銀行損失事件。大和銀行的一名債券交易員因能接觸公司會計賬簿而隱瞞了約11億美元的虧損。與巴林銀行一樣，大和銀行的這名交易員同時負責交易和會計。這兩家銀行都違背了風險管理的一條基本準則，即將交易職能和支持性職能區(qū)分開來。不同之處在于，大和銀行遭受到的虧損不足以導致銀行倒閉，但是，此次事件給銀行信用造成的巨大損失和對銀行發(fā)展戰(zhàn)略的破壞是金錢無法衡量的，尤其事件牽涉到美日兩國政府的關系問題。
1995年9月，日本大和銀行紐約分行員工井口俊英賬外買賣美國聯(lián)邦債券，造成11億美元的巨額虧損的事件曝光。為了掩蓋這筆巨額虧損，井口在11年內偽造了3萬多筆交易記錄。如此長時間和涉及如此大金額的偽造文件在11年后才被發(fā)現(xiàn)，當時一度成為人們談論的焦點。是什么給了一個銀行職員如此大的權限，引起了多方討論。井口1977年進入大和銀行紐約分行工作以后，一直從事債券保管業(yè)務。1984年，他被提拔為債券交易員，但是，銀行并沒有取消其債券保管和監(jiān)督的工作權限。這種局面下，井口實際上同時壟斷了債券交易和監(jiān)督工作。在大部分的金融機構，這兩種工作是嚴格分開的，但是，大和銀行的松散管理給了井口可乘之機。顯然，這個管理漏洞導致的操作風險最終東窗事發(fā)。1995年，井口終于沒有辦法繼續(xù)隱瞞造成的虧損，于是向有關部門自首，事件終于被披露。
雖然大和銀行因資金雄厚和獲利狀況良好，并沒有因此引起經營危機，但是，事件卻引起了美國和日本政府的緊張關系，因為日本大藏省在知悉此事后六周才通知美國聯(lián)邦儲備委員會。由于大和銀行的非法交易及事件曝光后采取的處理方式嚴重違反了美國法律與市場規(guī)則，美國政府采取嚴厲措施，下令大和銀行停止一切在美國的經營業(yè)務。此后的競爭中，該行一直處于不利地位，全球布局的腳步被打亂，只好把業(yè)務重心僅僅放在亞洲。
（二）操作風險管理的經驗
1、德意志銀行的操作風險防范經驗。在控制操作風險上，德意志銀行的做法值得借鑒。他們把業(yè)務操作和風險控制同時融于計算機程序之中，運用計算機操作控制風險。某一個企業(yè)的一筆貸款業(yè)務，從自然情況到調查資料全部輸入計算機，客戶經理調查后提出意見，在自己的權限內輸入計算機，超過權限計算機不會接受指令；同時，信貸風險管理員經復審（在自己的權限內）也提出意見，然后輸入計算機，二者意見相同，則這筆業(yè)務生效，不同則無效，不能進入清算部門，辦理放款手續(xù)。而且，這些信息隨時都儲存?zhèn)鬏斀o上一級管理部門的負責人和全行的內部控制部門，形成了一個嚴密的計算機自動業(yè)務控制系統(tǒng)，一筆非正常的不規(guī)范的業(yè)務是難以做成的。其內部控制系統(tǒng)，有效地結合計算機的應用，對總行各部門、各級分支行的各項業(yè)務指標實施風險量化分析和經營效益的目標考核，并廣泛開發(fā)應用統(tǒng)計分組和統(tǒng)計圖表這些工具進行分析，甚至監(jiān)控到每一個客戶和每一筆業(yè)務。
2、花旗銀行的操作風險防范經驗?；ㄆ煦y行對外匯業(yè)務交易員操作風險管理有獨到之處，其主要監(jiān)控措施有：①匯總合約限額。匯總所有貨幣的多、空頭寸，有一個數量限額，防止過量交易；②交易確認。交易確認過程維持獨立性，所有交易確認應交易室以外的部門進行，以防止操作實務、越權交易和欺詐；③查核經紀傭金。定期檢查外付的經紀傭金，確保交易員沒有與其他經紀勾結的可疑跡象；④價格合理與否，應有具體的政策和程序來核實每筆交易的價格是否合理，以防止勾結；⑤查核交易形式。復查交易記錄，保證在執(zhí)行客戶指示以前沒有可疑的交易，具體可檢查交易存根上的交易時間、貨幣和所用匯價；⑥付款程序標準化。建立明確的付款操作規(guī)程，付款指示必須采用密押方式發(fā)出，加押電傳是執(zhí)行付款批示的依據，傳真或其他形式的付款指示應盡量少用，如果運用應有必要的保障措施；⑦觀察交易員的生活習慣。交易部高層人士應密切注意交易員的生活習慣，任何生活習慣的突然改變都應當引起注意。
3、美林公司的操作風險防范經驗。美林公司采取多種方式管理它的操作風險，包括一個維持支持系統(tǒng)、使用相關技術和雇傭有經驗的專家。美林公司借助信息系統(tǒng)提供的對主要市場操作風險的評價信息，能對世界范圍內不斷變化的市場環(huán)境立即作出反應。內部管理信息報告使得高級管理人員能有效地識別潛在的風險，控制風險暴露頭寸，并促使眾多的內部管理策略和規(guī)章彼此相協(xié)調。有經驗的業(yè)務人員應對交易、結算和清算業(yè)務提供支持和控制，對客戶及其資產行使監(jiān)管，并且單獨向高級管理人員報告。
三、國外操作風險管理對我國的啟示
從國外商業(yè)銀行操作風險防范的教訓與經驗中，我們可以得到如下啟示：
（一）完善各項風險內控制度以有效控制操作風險
加強風險內控制度建設，是有效控制操作風險及確保商業(yè)銀行業(yè)務健康發(fā)展的重要保障。因此要制定全面的業(yè)務規(guī)章制度和操作細則，對業(yè)務操作人員進行管理和約束。操作風險可以通過正確的管理程序得到控制，如：完整的賬簿和交易記錄，基本的內部控制和獨立的風險管理，強有力的內部審計部門（獨立于交易和收益產生部門），清晰的人事限制和風險管理及控制政策。如果管理層監(jiān)控得當，并采取分離后臺和交易職能的基本風險管理措施，巴林和大和銀行的損失也許不會發(fā)生，至少損失可以大大減少。這些財務失敗說明了維持適當風險管理及控制的重要性。
（二）實行授信管理與授權管理相結合
如花旗銀行采用信貸審批與信貸發(fā)放職能相分離、企業(yè)授信額度管理和個人信用授權非集權決策。通過審貸分離和企業(yè)授信額度管理能有效地防范和管理信貸風險，通過個人信用授權和非集權決策，貸款決策實現(xiàn)了分散化，貸款審批效率得到了提高。德意志銀行實行逐級授權審批制度，即各級銀行具有明確的信貸審批權限、審批程序和定期的資信審查，建立了債務人評級和交易評級制度，對資產質量進行評估，信貸業(yè)務實行雙人操作，相互制衡，有效管理銀行運作的風險。
通過國外商業(yè)銀行跨國經營風險管理實踐的分析，對我國商業(yè)銀行跨國經營進行風險管理有很大的啟示。最主要一點就是要構建完善的風險管理體系并使其有效運行。在現(xiàn)代金融市場的競爭中，西方主要的金融機構之所以能夠在跨國經營中獲得良好的經營成果，其相對完善的風險管理體系的有效運行是一個關鍵性的因素，這主要包括：董事會確立了恰當的風險管理原則和戰(zhàn)略；具有獨立有效的風險管理框架；擁有全面系統(tǒng)、嚴格而又靈活的風險管理政策和程序，并積極開發(fā)強調的風險管理技術工具，而且培養(yǎng)了一大批高素質的專業(yè)人才隊伍，這既是一個良好的風險管理體系的主要環(huán)節(jié)，也是值得當前我國的金融機構借鑒的重要內容。
參考文獻：
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商業(yè)銀行經營管理風險范文第4篇
關鍵詞：經濟增加值；商業(yè)銀行；經營管理；意義；措施；分析
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）05-00-01
如何正確的理解經濟增加值這一概念呢？簡單來說，經濟增加值（Economic Value Added，簡稱EVA）即一套以經濟增加值理理念為基礎的財務管理系統(tǒng)、財務決策系統(tǒng)以及激勵報酬工作制度。經濟增加值同時具有管理以及財務這兩個方面的概念。首先，從管理角度上來說，經濟增加值是企業(yè)發(fā)展、員工發(fā)展目標以及價值取向的共同體現(xiàn)；其次，從財務角度上來說，經濟增加值是對企業(yè)經營成果的集中反映，同時受到收入、成本、以及利潤等因素的影響。在商業(yè)銀行的經營管理中引入經濟增加值，是十分必要的。本文對其做詳細分析與說明。
一、商業(yè)銀行經營管理引入經濟增加值的意義分析
在商業(yè)銀行經營管理過程中，通過引入經濟增加值管理模式的方式，不但能夠構建與經濟增加值相適應的業(yè)績評價工作機制，同時也能夠在促進商業(yè)銀行經營結構與增長方式的轉變方面發(fā)揮突出的促進作用。具體可歸納為以下幾點。
1.商業(yè)銀行經營管理引入經濟增加值能夠促進業(yè)績評價機制的發(fā)展
對于金融機構，特別是風險與利潤并存的商業(yè)銀行而言，經營管理過程中，業(yè)績評價的準確性直接關系到商業(yè)銀行的經營管理質量與水平。同時，商業(yè)銀行分配體系的健全、乃至發(fā)展目標的實現(xiàn)，均在一定程度上依賴于業(yè)績評價機制的發(fā)展。在經濟增加值管理作用之下，商業(yè)銀行的最終發(fā)展目標應確定為價值的實現(xiàn)，這也正是正是績效考核指標的實施依據。結合經濟增加值的特點與屬性來看，業(yè)績評價機制當中應當涵蓋包括財務指標、經濟資本、以及業(yè)務發(fā)展指標等在內的相關系統(tǒng)。同時，業(yè)績評價的對象不但需要以部門、機構為主，同時還需要敷設對客戶、產品價值貢獻的評估，從而保障業(yè)績評價對象的全面向。
2.商業(yè)銀行經營管理引入經濟增加值能夠促進經營結構以及增長方式的轉變
通過對經濟增加值管理模式的應用，商業(yè)銀行經營管理層能夠將經營管理工作的重心轉移到對商業(yè)銀行自身價值的創(chuàng)造與實現(xiàn)之上。從而，在商業(yè)銀行各項發(fā)展戰(zhàn)略與措施的制定、落實過程當中，能夠以價值為核心，及時發(fā)現(xiàn)可能對價值產生影響的業(yè)務（包括正面影響以及負面影響）。此過程中，可以對價值的判定為依據，及時壓縮長期處于低回報、高風險狀態(tài)下的業(yè)務，加大對回報高、風險低業(yè)務的投入力度，從而達到改善經營結構與增長發(fā)展的重要目的。
二、商業(yè)銀行經營管理引入經濟增加值的措施分析
要想在商業(yè)銀行經營管理過程中，進一步深化經濟增加值管理相對于商業(yè)銀行價值創(chuàng)造力的提升優(yōu)勢，就需要以對價值核心的突出為前提，以信貸結構的合理優(yōu)化為重點，確保商業(yè)銀行在對經濟資本回報予以提升的過程中，能夠兼顧針對性與綜合性。具體而言，可以從以下幾個方面入手。
1.以對價值核心的突出為前提
通過對價值核心的突出，能夠使商業(yè)銀行現(xiàn)行業(yè)績考核標準體系得到進一步的發(fā)展，更加充分的體現(xiàn)經濟增加值的中心地位。此過程中，應當重點關注以下幾點措施：（1）以商業(yè)銀行自身業(yè)務的發(fā)展與績效考核的結合為手段，按照預期實現(xiàn)價值的大小設置相應的指標，執(zhí)行目標考核管理模式；（2）結合商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，構建經濟資本回報激勵制度。一方面，需要以經濟增加值為標準，衡量經營者的獎金，同時也需要重視對商業(yè)銀行下屬各個網點激勵資源的有效分配。
2.以對信貸結構的合理優(yōu)化為重點
通過對信貸結構的合理優(yōu)化，能夠使商業(yè)銀行信貸資產的經濟資本回報率得到顯著的發(fā)展與提升。此過程中，應當重點關注以下幾個方面的問題：（1）對商業(yè)銀行信貸產品信用結構進行合理優(yōu)化，對信用等級長期較低的客戶執(zhí)行主動退出的措施。將工作的重點集中在那部分信用等級水平較高，且經濟資本回報率較高的客戶當中；（2）對信貸品種的選擇需要更加合理與嚴格。商業(yè)銀行應當加大對貿易融資、以及各類票據貼現(xiàn)業(yè)務的營銷力度，同時還需要加大對個人住房打款、質押貸款、商業(yè)用房貸款等經濟資本占用較低貸款行為的發(fā)展力度。
三、結束語
通過本文以上分析不難發(fā)現(xiàn)：經濟增加值作為價值管理體系中的一大關鍵組成部分，較傳統(tǒng)意義上的指標管理模式而言，更加能夠與商業(yè)銀行經營管理中價值最大化實現(xiàn)的發(fā)展目標相契合，充分體現(xiàn)了資金與風險的緊密連接。可以說，經濟增加值的引入，及其應用質量直接關系到商業(yè)銀行經營管理的發(fā)展?？偠灾?，本文針對有關經濟增加值在商業(yè)銀行經營管理應用過程中所涉及到的相關問題做出了簡要分析與說明，希望能夠引起各方工作人員的特別關注與重視。
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商業(yè)銀行經營管理風險范文第5篇
（中國民生銀行鄭州分行，河南 鄭州 450046）
摘 要：中國商業(yè)銀行發(fā)展過程中每一次變革都是由創(chuàng)新帶動的，每一次進步也均是創(chuàng)新推動實現(xiàn)的，創(chuàng)新屬于中國商業(yè)銀行發(fā)展的的源泉。為了更好地促進中國商業(yè)銀行的發(fā)展，本人就中國商業(yè)銀行經營管理創(chuàng)新這一問題進行了深入的探討及研究。為中國商業(yè)銀行經營管理方法的發(fā)展提出了有針對性的一些創(chuàng)新對策，希望這些對策可以在中國商業(yè)銀行經營管理實踐中起到一定的指導作用。
關鍵詞 ：中國商業(yè)銀行；經營管理；創(chuàng)新
中圖分類號：F832文獻標志碼：A文章編號：1000-8772（2014）13-0064-02
0 序言
中國商業(yè)銀行創(chuàng)新屬于一門實踐性特別強的學科，其中經營管理方式的創(chuàng)新是中國商業(yè)銀行創(chuàng)新最直接且最典型的代表。在經濟及技術的強大支持下，中國商業(yè)銀行早就跳出了傳統(tǒng)的產業(yè)壁壘，朝著管理交叉及功能多樣化努力發(fā)展著。
毋庸置疑，現(xiàn)在中國商業(yè)銀行所使用的經營管理方式在某些方面還是存在著一些不足及弊端。所以為了更好地促進中國商業(yè)銀行的發(fā)展，銀行相關人員必須進行經營管理方式上的創(chuàng)新，理應制定一整套的創(chuàng)新經營管理理念，推動中國商業(yè)銀行的健康發(fā)展。下面本人就中國商業(yè)銀行經營管理創(chuàng)新方式這一問題提一些自己的觀點及看法。
1 信息技術革命屬于中國商業(yè)銀行經營管理創(chuàng)新的原動力
隨著信息時代的到來，新技術對于銀行的經營管理而言所起的影響是特別大。我們甚至可以下這樣一個定論：即現(xiàn)代信息技術所進行的每一次革命均促進了銀行經營管理模式的更新?lián)Q代，有利的推動了銀行經營管理水平的提高。下面我們就一起來看看農業(yè)銀行經營管理模式的轉變：農業(yè)銀行經營管理模式的轉變大致是這樣的：手工記賬時代——電腦單機記賬時代——局部聯(lián)網時代——互聯(lián)網數據上收時代——電子銀行時代——自動化時代——標準化時代——定制化時代。鑒于信息革命的逐漸深入，如今互聯(lián)網的運用，3G、4G網絡的出現(xiàn)、運用、推廣、升級及革新，這些新信息技術的出現(xiàn)均對銀行的經營管理造成了巨大的影響，同時促使各大商業(yè)銀行順流而上，開發(fā)出一系列的新產品，新業(yè)務及新服務。由此可見，信息技術革命對于中國商業(yè)銀行經營管理的發(fā)展所起的作用是特別巨大的，它促進了中國商業(yè)銀行經營管理模式的創(chuàng)新，屬于中國商業(yè)銀行經營管理創(chuàng)新的原動力。
2 流程創(chuàng)新屬于中國商業(yè)銀行運營管理創(chuàng)新的重中之重
運營屬于中國商業(yè)銀行存在及發(fā)展的前提及必要保障。中國商業(yè)銀行如果想在削減成本，風險控制及提升服務的前提上實現(xiàn)差異化競爭優(yōu)勢，那它就必須以產業(yè)化，服務化及柔性化的模式重新組建其運營管理體系。假如說雙人復核制屬于手工記賬時代的要求的話，那么綜合柜員制便是會計電算化時代的要求；假如說電子渠道的出奇制勝屬于電子銀行時代的要求，那么規(guī)?；傲鞒袒凶鳂I(yè)模式便屬于互聯(lián)網時代的要求。
如今，“顧客選擇”已然開始引領產業(yè)的發(fā)展方向。鑒于客戶服務需求正向多元化及個性化方向轉變，為了更好地滿足客戶的需求，銀行的經營管理思路也應該發(fā)生徹底的變化。此時，流程銀行變順應時代的發(fā)展而出現(xiàn)了，同時還成為了當代中國商業(yè)銀行經營發(fā)展的主要方向?！傲鞒蹄y行”是相對于以前的“部門銀行”而言的，流程銀行是以客戶需求為核心，憑借重新組建銀行的業(yè)務流程，文化理念，管理流程及組織流程，徹底地改變以前的銀行模式，使其改頭換面，因此而形成的以流程為重心的全新銀行模式。以客戶為核心的經營管理理念，必然引出以客戶為核心的業(yè)務流程，因為這屬于和客戶最接近的敏感地帶，只有從此處著手，才可以真正地了解客戶的愛好及憎惡，制定出客戶最滿意的方案。
中國商業(yè)銀行流程創(chuàng)新的主要著力點主要包括兩個方面：其一為突出重心業(yè)務流程；其二則為突出業(yè)務流程的多樣化。
2.1 突出重心業(yè)務流程
每家商業(yè)銀行都必須以不同業(yè)務流程對客戶提供價值量的大小為依據對重心業(yè)務流程及邊緣業(yè)務流程進行區(qū)別，隨后再根據流程所具有的特點，具體問題具體分析，找出最恰當的解決辦法。所謂重心業(yè)務便是那些最可以體現(xiàn)自己銀行競爭優(yōu)勢，可以產生高附加值的業(yè)務流程，比方說零售業(yè)務，產品研發(fā)及創(chuàng)新，微小貸款業(yè)務及高端客戶業(yè)務等等。業(yè)務流程的創(chuàng)新理應將重心業(yè)務流程的重建作為重點。而我們通常所說的邊緣業(yè)務流程指的就是那些附加值比較低，抑或無法以體現(xiàn)銀行競爭優(yōu)勢的業(yè)務流程。比如對小銀行而言，成本較高的IT技術及大客戶業(yè)務便屬于邊緣業(yè)務流程的范疇；而對于大銀行來說，社區(qū)銀行業(yè)務及微小借款業(yè)務等便屬于邊緣業(yè)務流程的范疇。對于這樣的業(yè)務流程，我們可以選擇的方法有三種：其一，通過有償委托的方法將其委托給比自己有優(yōu)勢的銀行或公司；其二，通過外包方式將其外包給其它公司；其三，果斷放棄這些業(yè)務。這種基于比較優(yōu)勢前提上的業(yè)務流程的再造，可以讓銀行把更多的精力投入到重心業(yè)務之上，不但可以節(jié)省銀行的人力，物力及財力資源，同時還可以較好的提高比較優(yōu)勢業(yè)務的回報率。當然，通過外包及有償委托的方法將業(yè)務轉交給其它公司的做法在傳統(tǒng)銀行模式下是無法實現(xiàn)的?？墒窃诹鞒蹄y行的組建中，外包已經成了一種公認的捷徑，它可以幫助銀行較好地克服資源困難，實現(xiàn)自己的戰(zhàn)略目標。
2.2 突出業(yè)務流程的多樣化
傳統(tǒng)銀行之所以無法滿足客戶多樣化及個性化的需求，最主要的原因是因為它們將業(yè)務流程的標準化看得太重了。流程銀行的業(yè)務流程理應具有多樣化特點，理應根據不同客戶群的不同需求，制定一系列差異化的業(yè)務流程。比方說按照客戶收入水平的不同，分別推出針對高收入客戶，中等收入客戶及低收入客戶的業(yè)務流程；按照客戶信用水平的高低，分別推出針對高風險客戶，中等風險客戶及低風險客戶的業(yè)務流程等。例如：花旗銀行在全世界業(yè)務中，針對老撾這樣的不發(fā)達國家，其核心業(yè)務方向為美國跨國公司向當地企業(yè)提供現(xiàn)金管理，外匯服務及短期融資服務。針對印度等國家的客戶，則增加了辦銀團貸款，零售業(yè)務及債券業(yè)務等。針對經濟發(fā)展較快的馬來西來及新加坡等國家，則推出了更為復雜的金融衍生品及證券業(yè)務等多項服務。針對日本等成熟發(fā)達國家，花旗銀行則推出了囊括了投行，證券，租賃，期貨及信托在內的一條龍金融服務。
3 集約化管理屬于商業(yè)銀行經營管理創(chuàng)新的關鍵舉措
近年來，盡管ATM，手機銀行，網上銀行及第三方支付等方式較好地分流了營業(yè)廳等銀行網點的業(yè)務壓力。然而，鑒于中國經濟發(fā)展的不平衡，居民生活習慣差異及居民年齡差異等眾多影響因素的存在，如今仍然有大量的業(yè)務是由營業(yè)網點內的柜員進行辦理的。當營業(yè)廳的一線柜員進行業(yè)務的操作時，那么風險便全部集中在了他們身上，如此操作環(huán)境及風險控制環(huán)節(jié)的鏈條便會拉得特別長，同時員工還會覺得特別累，最重要的是業(yè)務的風險還不容易管理。為了更好地適應時代的需要及銀行的發(fā)展，集約化的運營管理模式便在銀行界的期望之中應運而生了。
現(xiàn)如今，集約化管理在中國商業(yè)銀行經營管理體系中主要表現(xiàn)在集中作業(yè)，集中監(jiān)督，集中保障及集中授權四個方面。集中作業(yè)屬于商業(yè)銀行長遠發(fā)展的必然要求；集中監(jiān)督屬于金屬服務全球化的必須要求；集中保障屬于商業(yè)銀行提高資金運營水平的必然選擇；而集中授權則屬于商業(yè)銀行經營管理風險操控的客觀要求。集約化管理屬于中國商業(yè)銀行在經營管理方面的創(chuàng)新，同時它對于商業(yè)的發(fā)展及經營管理服務的完善而言具有至關重要的作用。
4 結束語
社會分工是人類進入文明時期的一個標志，同時也是商品經濟發(fā)展的前提。社會分工的優(yōu)勢在于它可以讓人們做自己擅長的事情，能夠大大縮短平均社會勞動時間，同時人們的生產效率還可以得到明顯的提高。中國商業(yè)銀行經營領域進行的改革及創(chuàng)新是商業(yè)銀行內部社會分工的必然結果。其創(chuàng)新一定可以較好地提高中國商業(yè)銀行的經營管理效率，讓客戶對銀行的服務更加滿足，同時它給社會帶來的回報也是傳統(tǒng)商業(yè)經營管理模式無法比擬的。
參考文獻：
[1] 張延亮.《與時代同行——中國工商銀行成立二十周年文集》[C].北京：中國金融出版社，2004.
